A ÉVI GAZDÁLKODÁS ELEMZÉSE

Átírás

1 Jilemnicky Alapiskola 204/11 Dunaszerdahely A ÉVI GAZDÁLKODÁS ELEMZÉSE PaedDr.Peter Gajdoš Kelt Dunaszerdahelyen án iskolaigazgató

2 A Dunaszerdahelyen a Jilemnicky utca 204/11. szám alatt működő alapiskola a 2017/2018-as tanévben összesen 27 osztályt tartott fenn, amelyeket együttesen 672 diák látogatott. Szervezetileg az iskola része az iskolai étkezde is, ahol 2017-ben összesen ebédet adtak ki. Az iskola nyilvántartásában i dátummal összesen 72 alkalmazott szerepelt. Ezek megoszlása a következő: - 42 pedagógiai alkalmazott - 11 nevelőnő - 1 szakalkalmazott - 1 bérelszámoló, titkárnő - 1 könyvelő - 6 alkalmazott az iskolai étkezdében - 2 iskolagondnok + karbantartó + portás - 6 takarítónő - 1 tanítói asszisztens. Az alapiskolának 2017-ben ,48 összegű pénzforrások álltak a rendelkezésére, ezekből ,14 -t merített ki. Az említett pénzcsomagból az Állami Költségvetésből származott, továbbá az alapítótól ,27 -t kapott, a visszatérített saját források pedig 7 635,45 -t tettek ki. A 2016-ról fennmaradt pénzeszközök elérték a ,99 -t, ebből ,54 az Állami Költségvetésből származott, 7 635,45 pedig az alapítótól. Ezt a maradványösszeget ig merítettük ki. Az alapiskola ,33 -t nem merített ki az Állami Költségvetésből származó forrásokból, a 7 635,45 -t pedig a városi költségvetésből leosztott forrásból.

3 1. táblázat : Pénzforrások ben Pénzforrások maradván ya 2016 végén Leosztott PF Visszakapott PF Megengedett túllépés Felhasználható források PF merítése Maradványösszeg AI átruházott hatáskör- normatív PF 76413, , , , ,25 Nem normatív PF 6894,17 Diákok utazási költségei 6894, , , ,09 610,08 Erdei iskola , , , ,00 0 Sítanfolyam , , ,00 0 Művelődési utalványok Tanító asszisztense Tankönvyek , Lelépőpénz Hozzájáruláselőnytelen szoc. helyzet , , ,00 0 Tanszerek , , ,20 0 Visszatérített bizt. díj 0 Balesetveszélyes állapot , , ,00 0 Átruházott hatáskör ÖSSZESEN 83307, ,33 EREDETI HATÁSKÖR. isk. étkezde, iskolai klub 7635, , , ,83 Szülők befizetéseiiskolai klub 32000, ,28 Rezsiköltségekiskolai étkezde 16195, ,55 Épületkarbantartás 11786, , ,00 Egyéb saját bevételek 7635, , , ,45 Eredeti hatáskör ÖSSZESEN Átruházott és eredeti hatáskör ÖSSZESEN 90942, , , ,78

4 2. táblázat: A költségvetés merítése és teljesítése között Saját bevételek Alapiskola 13908,85 Iskolai diákklub Iskolai étkezde 2015-ben összesen Alapiskola Iskolai diákklub Iskolai étkezde 2016-ban összesen Alapiskola Iskolai diákklub Iskolai étkezde 2017-ben összesen 13908, , , Illetékek iskolai diákklub 28300, , , , , ,00 Rezsiköltségk-iskolai étkezde 18069, , , , , ,17 Saját bevételek összesen 13908, , , , , , , , , , , , Bérek, fizetések, szolgálati jövedelmek, egyéb kiegyenlítések 28000, , , , , Biztosítások és járulékok a biztosítóknak 300,00 300, Áruk és szolgáltatások 13908, , , , , , , Folyó transzferek 0 Kiadások összesen 13809, , , , , , , , , , , ,11

5 Kommentár a költségvetés i dátummal történő teljesítéséhez: I. Átruházott hatáskör. Az Állami Költségvetésből az átruházott hatáskörökre, tehát az iskola működésére biztosított pénzforrásokat teljes mértékben a közigazgatásra vonatkozó költségvetési szabályoknak megfelelően használtuk fel. 600 Alapiskola-személyi költségek Bérek és fizetések: Alapiskola - tarifa szerinti fizetések, beleértve a bérpótlékokat ,34 - személyi pótlékok ,61 - egyéb pótlékok ,45 - túlóra-pótlék - osztályfőnöknek járó pótlék - segítő pedagógus pótléka - kreditpótlék - jutalmak , életjubileumra jutalmak Összesen : , Biztosítások és elvezetések az alapokba , Áruk és szolgáltatások- az a célra leosztott forrásokból felhasznált: Utiköltség-pótlékok 6 259, Energia ,33 ebből gáz- és villanyáram fogyasztás ,58 víz- és csatornázási díj 3 887,44 postai szolgátatások 341,31 távközlési szolgáltatások 3 041, Anyag ,73 ebből beltéri berendezések ,23 ; számítástechnika 1 168,26 ; üzemelő gépek és berendezések... ; általános anyag ,55 ( tisztítószerek, higiénés kellékek, irodaszerek, tonerek, gyermekjátszótéri felszerelések, ajtócserék ); könyvek, folyóiratok és taneszközök 2 743,63 ; fűtőanyag 300,00 ; munkaruha, cipő -500,06 ; licencek 186,00 ( Eset antivírusvédelem ) Rutinjellegű és folyamatos karbantartás ,00 Ebből gépek és berendezések karbantartása -..., épületek és területek karbantartása ,00 ( beltéri zsaluk az osztályokban, a tornateremhez vezető összekötő folyosó felújítása, az iskola környékének tereprendezése, elektro-szerelési munkálatok a tantermekben) Szolgáltatások ,56 ebből általános szolgáltatások ( munkavédelmi előadás, jogi szolgáltatások, könyvelési szolgáltatások, IT szolgáltatások, grafikai munkák ) ,77 ; banki illetékek 1 104,77, befizetés a szociális alapba 5 426,01, szerzédésre dolgozók jutalma ,53, helyi közületi szemét illeték 4 341, Folyó transzferek táppénz 3 690,64

6 Erdei iskola a leosztott 9000,00. -ból 5 700,00 -t merítettünk ki / 57 diák x 100 / Sítúra- a leosztott ,00 -ból 8 250,00 -t merítettünk ki / 55 žiakov x 150 / Tankönyvek- a leosztott pénzeszközöket kimerítettük 248,00 Lelépőpénz a leosztott pénzeszközöket kimerítettük 0 A szociális szempontból előnytelen környezetből származó diákok művelődésének támogatása ,00 Diákok utazási kiadásai- a leosztott pénzeszközökből kimerítettünk ,92 Az iskolának 214 beutazó diákja van a környező községekből, közülük, 214 diák volt jogosult az utazási költségek megtérítésére Művelődési utalványok az iskola összesen... db művelődési utalványt kapott (... ), ezeknek kösznhetően tdta biztosítani a rendszeres iskolán kívüli és szabadidős tevékenységet a diákok... % - nak, az iskola, a pedagógusok, a szülők és a diákok általános megelégedésére. A művelődési utalványokra kapott pénzforrásokat a körvezetők jutalmazására fordítottuk ,00 értékben. Tanítói asszisztens 2017-ben erre a célra fordított pénzforrások nagysága ,00 II. Eredeti hatáskör A ,00 -s nagyságrendben leosztott pénzeszközökből és a ,82. összegű visszatérített saját bevételekből fedeztük az iskolai diákklub és az iskolai étkezde alkalmazottainak bérét, beleértve a törvényes járulékok befizetését, továbbá árukra és szolgáltatásokra fordítottuk, a konyhai berendezések karbantatását is ebből fedeztük, valamint a vásárlásokat is... az iskolai étterem részére végén a pénzeszközök maradványa elérte a 7 635,45 -t. Saját bevételek : - illetékek diákklub ,00 - rezsiköltségek iskolai étkezde ,17 - alapiskola saját bevételek 8 778,94 Összesen ,11 Bérek és fizetések: ŠJ ŠKD Spolu - tarifa szerinti bérek, bérpótlékok , , ,49 - személyi pótlékok 3 197, , ,04 - jutalmak 3 369, , ,23 Összesen : , , , Biztosítások és elvezetések az alapokba: , Áruk és szolgáltatások a leosztott forrásokból az iskola felhasznált

7 - 632 Energia ,74... ebből gáz- és villanyáram-fogyasztás 8 426,00, víz- és csatornahasználati díj 1800,00 postai szolgáltatások 60,00, távközlési szolgáltatások 300, Anyag ,23 ebből beltéri berendezések ( új székek és asztalok az étkezdébe )3 777,00 ; számítástechnika ; általános anyag197,42 ( tisztítószerek és higiénés kellékek, irodaszerek, tonerek) ; könyvek, újságok, folyóiratok, és segédeszközök 12,00 ; munkaruha, cipő 500,81 ; Rutinjellegű és folyamatos karbantartás ,15 felszerelések és berendezések karbantartása Szolgáltatások 8 613,30 ebbő általános szolgáltatások ( munkavédelem, jogi szolgáltatások, IT szolgáltatások, grafikai munkák ) 7 446,81 ; banki illetékek, befizetés a szociális alapba 1 166,49 ; helyi közületi szemétilleték Folyó transzferek - táppénzek - 215,87

8 Költségvetés-módosítások Iskolánk 2017-re jóváhagyott költségvetését évközben háromszor módosították a Városi Képviselő-testület határozatával: március 21-én, június 27-én és november 30-án. 3. táblázat: 2017-ben bevételek összesen Bevételek összesen Jóváhagyott költségvetés // Épületek, objektumok és helyiségek bérbeadásából 7600, , , , Rezsi- iskolai étkezde 16943, , , , Illetékek - diákklub 32000, , , ,00 A pénzügyi gazdálkodás 243 számláiból Visszatérítések 1033, , Egyéb 423, ,00 ÖSSZESEN 58000, , , , , , , ,13 423, , , , , ,13 422,91 % - ban 57024,11 98,32 4. táblázat: Kiadások összesen 2017-ben KIADÁSOK ÖSSZESEN Átruházott hatáskör-alapiskola , , , ,15 Átruházott hatáskör-közigazg. alkalmazottak , , , ,85 ÖSSZESEN ÁTRUHÁZOTT HATÁSKÖR , , , ,00 Eredeti hatáskör - iskolai étkezde 89014, , , ,23 Eredeti hatáskör-diákklub , , , ,77 ÖSSZESEN AZ EREDETI HATÁSKÖRÉRT , , , ,00 TERVEZETT KIADÁSOK ÖSSZESEN , , , , , , , , , , ,00 % -ban ,40 99, ,74 99, ,14 99, ,55 99, ,28 99, ,83 99, ,97 99,84

9 5. táblázat : A költségvetés részletes szétírása I. fokozat II fokozat Közigazgatási alkalmazottak 0960 Átruházott hatáskör AI Jóváhagyott Jóváhagyott Jóváhagyott Módosíttt Átruházott hatáskörök összesen Átruházt t hatáskör ök merítés összesen Bérek, pótlékok, jutalmak v v v v v v v v v v v v v v v v v v 611 Tarifabér, pótlékok , , , , Személyi 1 pótlékok , , , , , , , , Egyéb pótlékokirányításért Egyéb pótlékokosztályfőn öknek Egyéb pótlékoktólórák Egyéb 2 pótl. kreditpont okért Egyéb 2 pótlék Pótlék pálykezdő pedagógus nak , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 250,00 250,00 250, Jutalmak , , , , , , , életjublilei mra jutalmak. ÖSSZESEN , , , , , , ,44

10 Biztosítások és elvezetések az alapokba 621 Bizt. Általános Egészségb. 623 Biztosítés többi biztosító Betegbizto 1 sítás Nyugdíjbiz 2 tosítás Balesetbiz 3 tosítás Rokkantsá 4 gi biztosítás Munkanél 5 külésiégi biztosítás Biztosítás 7 a tartalék alap 627 DDS hozzájáru lás 19775, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 968, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 553, , , , , , , , , , , ,21 658, , ,40 198, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ÖSSZESEN , , , , , , , , , ,22 Alapiskola személyi költségei ÖSSZESEN , , , , , , , , , ,6 6 Áruk és szolgáltatások Belfüldi 1 utaáási költségpót lékok Villanyá ram, gáz Víí- és 2 csatornadíj Postai szolgáltatá sok 3000, , , , , , , , , , , , , , ,00 929, , ,44 500,00 500,00 500,00 500,00 499, , , Távközlési 5 szolgáltatá sok ÖSSZESEN 25700, , , , , , ,31

11 I. fokozat II.fokozat Közigazgatási alkalmazottak 0960 Alapiskolaátruházott hatáskör Jóváhagyott Jóváhagyott Beltéri berendezések 6000, , , , , , ,72 Jóváhagyott Módosítot t Módosí tott Átruh. hatáskörök ÖSSZESEN ÁH meríít s összes en % teljesítés Számítástechnika 2000, , , ,00 492, , , Gépek, berendezések, technika működtetése Spec. gépek, berendezések, technika Általános anyag 10000, , , , , , , Könyvek, újságok, 1800, , , , , , ,67 folyóiratok, egyéb Taneszközök-műv. 7 utalványok 2000, , , , Munkaruha, cipő Fűtőanyag, mint energiaforrás Licencek /Ives.Trimel/ 950,83 200,83 200,83 200,83 186,00 ÖSSZESEN 19800, , , , , , , , , Számíástechnika karbantartás Berendez, eszközök, múszerek karbantartása Specilis gépi felszerelések karbantarása Épületek,n objektumok és helyiségek karbantartása 13137, , , , , , ,00 ÖSSZESEN 13137, , , , , , , Iskolázások, szeminériumok, tanfolyamok Általános szolgáltatások 14850, , , , , , , Špeciális szolgáltatások Illetékek, elvezetések 29, , , Biztosíts- számítás.techn Járulék a szociális alapba 2300, , , , , , , Jutalmakmegállapodásokra 13600, , Étkezés 5000, , , ,

12 ÖSSZESEN 17150, , , , , , , Áruk és szolgáltatások összesen 75787, , , , , , , , Táppénzek , , , ÖSSZESEN AI-normatív 77787, , , , , , , , Erdei iskola 5700, , , , , Sítúra 7500, Diákok utazásiköltségei 7190, , , , , , Hátrányos zsoc. környezetből származó gyerrekeknek juttatás MEGÁLLAPODÁSOK- 8 MŰV. UTALVÁNYOK Lelépőpénz , , , Tankönyvek Tanító aszisztense , nem normatív kiadások diékoknak , , , , , Kiadások összesen Iskolai étkezde - I. fokozat Iskolai diákklub - II. fokozat Iskolai diákklub 0950 Eredeti hatáskör Iskolai étkezde + diákklub Jóváhagyott Jóváhagyott Jóváhagyott Módosítot t Módosí tott Átruh. hatáskörök ÖSSZESEN Bérek, pótlékok, jutalmak v v v v v v v v v v v v v v v v ÁH merí íts összes en % -os 611 Tarifa szerinti bérek, pótlékok 32900, , , , Személyi pótlékok 2800, , , , , Egyéb pótlékokirányításért Egyéb pótlékokosztályfőnöknek Egyéb pótlékoktúlórák Egyéb pótlékok- 641,00 641,00 641,00 641,00 428,37

13 2 kreditpontokért Pótlék egyébpedgógusnak Pótlék kezdő 2 pedagógusnak 614 Jutalmak 3356, , , , Jutalmak 50, életjubileumra ÖSSZESEN 39697, , , Biztosítások és elvezetések az alapokba 621 Biztosítási járulék- Által. Egészségbizt. 623 Bizt. járulék-többi egészségbizt , , , , , Betegbiztosítás 671, ,00 555, ,52 811,52 811,5 1013, , Nyugdíjbizt. 5900, , , , , , , Balesetbiztosítás 385,00 385,00 385,00 385,00 317,05 838, , , Rokkantsági 4 biztosítás Munkanélküliségi 5 biztosítás Biztosítás a 7 tartalékalapba 627 Hozzájárulás a kiegészítő nyugd. biztosításhoz 1088, , , , , ,73 463, ,41 479,41 479,41 479,41 335, ,66 579, , , , , , , , ,00 600,00 600,00 600,00 532, ,00 800, , , , ,40 ÖSSZESEN 15475, , , , , Alapiskola személyi költségei )SSZESEN Áruk és szolgáltatások utidíj Hazai 1 pótlékok Energia gáz, 1 villanyáram Víz- és 2 csatornahaszn , , , , , , , , , , , , , , , ,00

14 illeték Postai 360,74 300,00 300,00 400,00 360,74 3 szolgáltatások Távközlési 5 szolgáltatások ÖSSZESEN 10360, , , , , Iskolai étkezde /IÉ/ - I. fokozat ŠJ - II. fokozat Iskolai diákklub /IDK/ 0950 Eredeti hatáskör IÉ+IDK Jóváhagyott Jóváhagyott. Módosítot t Módosítot t Jóváhagyott 1. Módosítot t Módosítot t Beltéri berendezések Számítástechnika Gépek, felszerelések, szerszámok működtetése Speciális gépek, műszerek, és eszközök üzemelése Általános anyag 3813, , , , , Könyvek, folyóirataok, sajtó Taneszközök-műv. utalványok 100,00 100,00 100,00 100, Munkaruha, cipő 600,00 600,00 600,00 600,00 500, Fűtőanyag, mint energiaforrás Licencek /Ives.Trimel/ ÖSSZESEN 4513, , , , , Átruházott hatáskörök összköltségv.é Átruh. hatáskörök merítés összesen % -os Számítástechnika karbantartása Karbantartás gépek, berendezések, szerszámok, műszerek 734, , ,00 234,85 639,67

15 Speciális gépek, eszk, berend. karbantartása Épületek, objektumok, helyiségek karbantartása 2000,0 2000,00 500, , ÖSSZESEN 12520, , ,00 734, , , Iskolázások, tanfolyamok, szemináriumok Általános szolgáltatások Speciális szolgáltatások Illetékek, elvezetések Biztosításszámítástechnika Juttatás a szoc. alapba Jutalmakmegállapodások Adók-szemételhordás 5896, , , , , ,00 550,00 550,00 550,00 356, ,62 ÖSSZESEN 33691, , , , , ,62 Áruk és szolgáltatások összesen 33841, , , , , Táppénzek 150,00 150,00 150,00 150, ÖSSZESEN , , , ÖSSZESEN EREDETI ÉS ÁTRUHÁZOTT HATÁSKÖR

16 Vagyon: Az alapiskola apró anyagi vagyonának az állománya 0 -val emelkedett ben az alapiskola semmilyen vagyonnövekedést nem mutatott ki. Követelések és kötelezettségek: i dátummal az iskola kimutatásában nem szerepeltek ki nem egyenlített beszállítói számlák. 6. táblázat: Ki nem egyenlített beszállítói számlák jegyzéke Beszállító Megnevezés és leírás Ár Összesen 0 1.számú melléklet: Pénzügyi kimutatás - FIN 1-12 a i állapotról 2. számú melléklet: Egyéni könyvviteli zárás a i állapotról.