Az önkormányzat költségvetési szerveit az 1. melléklet tartalmazza.

Átírás

1 Zalaszentmihály Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/215 (V.7. ) önkormányzati rendelete az önkormányzat 214. évi költségvetési zárszámadásáról Zalaszentmihály Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 211. évi CLXXXIX. Törvény 143. (4) bekezdés b) és h) pontjában, az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény 23. (1)- (4) bekezdése, Magyarország 214. évi központi költségvetéséről szóló 213. évi CCXXX törvény rendelkezései az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/211 (XII.3.) Korm. rendelet 27., alapján az önkormányzat 214. évi költségvetési zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja. Az önkormányzat költségvetési szerveit az 1. melléklet tartalmazza (1)A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 214. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegének teljesülését az alábbiakban állapítja meg Eft-ban: a)bevételek aa)eredeti előirányzat: Eft ab)módosított előirányzat: Eft ac)tejesítés: Eft b)kiadások: ba)eredeti előirányzat: Eft bb)módosított előirányzat: Eft bc) Eft 3. (1)A bevételek forrásonkénti, címenkénti, előirányzat-csoportonkénti részletezését a 2. és a 2/a, 2/b melléklet tartalmazza. (2) A kiadások kiadásnemenkénti, előirányzat-csoportonkénti részletezését a 3. és a 3/a, 3/b melléklet tartalmazza. 4. (1) Az önkormányzat összesített bevételéből a) a kötelező feladatok bevételei eft, b) az önként vállalt feladatok bevételei e Ft, c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - e Ft. (2) Az önkormányzat összesített bevételéből a) működési bevételek: eft, b) felhalmozási bevételek: e Ft. 1

2 (3) Az önkormányzat összesített kiadásaiból a) a kötelező feladatok kiadásai 1312 e Ft, b) az önként vállalt feladatok kiadásai 3282 e Ft (szemészállítás: 2132, sportegyesület 84, civil szervezetek 31), c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: - e Ft. (4) Az önkormányzat összesített kiadásából a) működési kiadások: eft, b) felhalmozási kiadások: eft. 5. A helyi önkormányzat a) beruházási kiadásai beruházásonként : 3731 eft b) felújítási kiadások felújításonként: eft A beruházások részletezését célonként 4. melléklet tartalmazza. A felújítások részletezését célonként 5. melléklet tartalmazza. (6) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásait a 6. melléklet tartalmazza, melynek összege 6656 eft. A közvetett támogatások összegét a 6. melléklet tartalmazza. (7) Az önkormányzat költségvetési beszámolóját szakfeladatonként a 7. melléklet tartalmazza. (8) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 8. melléklet adja meg. (9) Az átadott és átvett pénzeszközök részletezését a 9. melléklet tartalmazza. (1) Az önkormányzat normatív támogatását 1. melléklet tartalmazza. (11) Az önkormányzat pénzügyi mérlegét a 11. melléklet tartalmazza. (12) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 211. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése nem vált szükségessé (1)A képviselő-testület az önkormányzat 214. évre összesített közfoglalkoztatottak nélküli létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg a) az önkormányzat engedélyezet létszámkerete: 2 fő b) az önkormányzat átlagos statisztikai állományi létszám átlaglétszám 2 fő

3 c) a közös önkormányzati hivatal engedélyezett létszámkerete: 15 fő d) a közös önkormányzati hivatal átlagos statisztikai állományi létszáma: 11 fő (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 8 fő. A létszámkimutatást 12 melléklet tartalmazza. 7. Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 13. melléklet tartalmazza. 8. (1)Az Önkormányzat 214. évi mérlegét a 14. melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat működési és felhalmozási mérlegét a 15. melléklet tartalmazza. (3) A közös önkormányzati hivatal 214 évi mérlegét a 16. melléklet tartalmazza (4) A közös önkormányzati hivatal működési és felhalmozási mérlegét a 17. melléklet tartalmazza. 9. (1)Az Önkormányzat 214. évi pénzmaradványát, eredménykimutatását a 18. melléklet tartalmazza. (2) Az önkormányzat pénzállományának alakulását a 19. melléklet tartalmazza. (3) A Közös önkormányzati hivatal 214. évi pénzmaradványát, eredménykimutatását a 2. melléklet tartalmazza (4) A közös önkormányzati hivatal pénzállományának alakulását a 21. melléklet tartalmazza. 1. A közös önkormányzati hivatal 214. évi beszámolóját a 22. melléklet tartalmazza. 11. Az önkormányzat vagyonkimutatását a 24. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat 214. évi részesedéseinek alakulását a 23. melléklet tartalmazza. 12. E rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit a 214. költségvetési év során kell alkalmazni. Kelt: Zalaszentmihály, 215 május 7. Dr. Koczpek Csaba polgármester Kanizsai Mónika jegyző 3

4 Záradék: A rendeletet a mai napon kihirdettem. Kelt: Zalaszentmihály, 215. május 7. P.H. Kanizsai Mónika jegyző Mellékletek 1.melléklet az önkormányzat költségvetési szervei 2. melléklet a rendelet 3. az önkormányzat összevont 214. évi bevételek forrásonkénti, címenkénti, előirányzat csoportonkénti részletezése 2/a. melléklet a rendelet 3. az önkormányzat 214. évi bevételek forrásonkénti, címenkénti, előirányzat csoportonkénti részletezése 2/b rendelet 3. a közös önkormányzati hivatal 214. évi bevételek forrásonkénti, címenkénti, előirányzat csoportonkénti részletezése 3. melléklet a kiadások kiadás nemenkénti, előirányzat-csoportonkénti teljesítése az önkormányzatnál összevontan 3/a. melléklet a kiadások kiadás nemenkénti, előirányzat-csoportonkénti teljesítése az önkormányzatnál 3/b melléklet a kiadások kiadás nemenkénti, előirányzat-csoportonkénti teljesítése a közös önkormányzati hivatalnál 4. melléklet a rendelet 5. (az önkormányzat beruházási kiadásai célonként összesítve 5. melléklet a rendelet 5. az önkormányzat felújítási kiadásai célonként összesítve 6. melléklet a rendelet 5.. az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű kiadásai 7. melléklet a rendelet 5., az önkormányzat 214. évi költségvetés teljesítése szakfeladatonkénti bontásban öszszesítve 8. melléklet a rendelet 5., az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen 9. melléklet a rendelet 5., az átadott átvett pénzeszközök részletezése 1. melléklet a rendelet 5., az önkormányzat 214 évi normatív támogatása 11. melléklet a rendelet 5., az önkormányzat pénzügyi mérlege 12. melléklet a rendelet 6. -hoz, létszámkimutatás 13. melléklet a rendelet 7. -hoz az EU-s forrásból finanszírozott programok 14. melléklet a rendelet 8. -hoz Az Ön kormányzat 214. évi mérlege. 4

5 15.. melléklet a rendelet 8. -hoz az önkormányzat összesített működési és felhalmozási mérlege 16. melléklet a rendelet 8. -hoz a közös önkormányzati hivatal 214. évi mérlege. 17. melléklet a rendelet 9. -hoz az önkormányzat 214. évi pénzmaradványa, eredmény kimutatása 18.. melléklet a rendelet 9. az önkormányzat pénzállományának alakulása 19. melléklet a rendelet 9. -hoz a közös önkormányzati hivatal 214. évi pénzmaradványa, eredmény kimutatása 2. melléklet a rendelet 9. a közös önkormányzati hivatal pénzállományának alakulása 21. melléklet a rendelet 1. -hoz a közös önkormányzati hivatal 214. évi beszámolója 22. melléklet a rendelet 11. az önkormányzat részesedéseinek alakulása 23. melléklet a rendelet 11. az önkormányzat vagyonkimutatása 1. melléklet a rendelet 1. -hoz: az önkormányzat és költségvetési szervei Zalaszentmihály Községi Önkormányzat Zalaszentmihályi Közös Önkormányzati Hivatal (önkormányzati hivatal) 2. melléklet a rendelet 3. az önkormányzat összevont 214. évi bevételek forrásonkénti, címenkénti, előirányzat csoportonkénti részletezése 2 - Beszámoló a B1-B7. Költségvetési bevételek előirányzatának teljesítéséről # Megnevezés összege Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) 2 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) 3 Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113) 4 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) 5 Működési célú központosított előirányzatok (B115) 6 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai (B116) 7 Önkormányzatok működési támogatásai (=1+ +6) (B11) 32 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (= ) (B16)

6 33 ebből: központi költségvetési szervek (B16) 34 ebből: központi kezelésű előirányzatok (B16) 35 ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B16) ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) 37 ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) 4 ebből: társulások és költségvetési szerveik (B16) 41 ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B16) 42 ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik (B16) 43 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (= ) (B1) 68 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (= ) (B25) 72 ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (= ) (B2) Vagyoni tipusú adók (= ) (B34) ebből: építményadó (B34) ebből: épület után fizetett idegenforgalmi adó (B34) 112 ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) ebből: telekadó (B34) 114 ebből: cégautóadó (B34) 115 ebből: közművezetékek adója (B34) 116 ebből: öröklési és ajándékozási illeték (B34) 117 Értékesítési és forgalmi adók (= ) (B351) 124 ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) 143 Gépjárműadók (= ) (B354) ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része (B354) 145 ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi 1 88 önkormányzatot megillető része (B354) 146 ebből: külföldi gépjárművek adója (B354) 147 ebből: gépjármű túlsúlydíj (B354)

7 148 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (= ) (B355) 157 ebből: talajterhelési díj (B355) Termékek és szolgáltatások adói (= ) (B35) 166 Egyéb közhatalmi bevételek (>= ) (B36) 177 ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot 12 megillető része (B36) 178 ebből: egyéb bírság (B36) Közhatalmi bevételek ( ) (B3) 18 Készletértékesítés ellenértéke (B41) 181 Szolgáltatások ellenértéke (>= ) (B42) 182 ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó 481 bevétel (B42) 183 ebből: utak használata ellenében beszedett használati díj, pótdíj, elektronikus útdíj (B42) 184 Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=185) (B43) ebből: államháztartáson belül (B43) Tulajdonosi bevételek (>= ) (B44) Ellátási díjak (B45) 194 Kiszámlázott általános forgalmi adó (B46) Általános forgalmi adó visszatérítése (B47) 25 Egyéb működési bevételek (>= ) (B41) 26 ebből: biztosító által fizetett kártérítés (B41) 27 ebből: szerződésben vállalt kötelezettségek elmulasztásához kapcsolódó bevételek, káreseményekkel kapcsolatosan kapott bevételek, biztosítási bevételek, visszakapott óvadék (kaució), bánatpénz (B41) 28 ebből: költségek visszatérítései (B41) 1 29 Működési bevételek (= ) (B4) 21 Immateriális javak értékesítése (>=211) (B51) 211 ebből: kiotói egységek és kibocsátási egységek eladásából befolyt eladási ár (B51) 212 Ingatlanok értékesítése (>=213) (B52) ebből: termőföld-eladás bevételei (B52) 214 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) 215 Részesedések értékesítése (>=216) (B54) 216 ebből: privatizációból származó bevétel (B54) 7

8 217 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek (B55) 218 Felhalmozási bevételek (= ) (B5) 219 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről (B61) 22 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (= ) (B62) ebből: egyházi jogi személyek (B62) 222 ebből: nonprofit gazdasági társaságok (B62) 223 ebből: egyéb civil szervezetek (B62) 224 ebből: háztartások (B62) ebből: pénzügyi vállalkozások (B62) 226 ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B62) 227 ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B62) 228 ebből: egyéb vállalkozások (B62) 229 ebből: Európai Unió (B62) 23 ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek (B62) 231 ebből: egyéb külföldiek (B62) 232 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 3 24 (= ) (B63) 233 ebből: egyházi jogi személyek (B63) 234 ebből: nonprofit gazdasági társaságok (B63) ebből: egyéb civil szervezetek (B63) 244 Működési célú átvett pénzeszközök (= ) (B6) 245 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről (B71) 246 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (= ) (B72) ebből: egyházi jogi személyek (B72) 248 ebből: nonprofit gazdasági társaságok (B72) 249 ebből: egyéb civil szervezetek (B72) 25 ebből: háztartások (B72) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (= ) (B7) Költségvetési bevételek (= ) (B1- B7) 8

9 4 - Beszámoló a B8. Finanszírozási bevételek előirányzatának teljesítéséről # Megnevezés összege Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (>=2) (B8111) 2 ebből: pénzügyi vállalkozás (B8111) 3 Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól (B8112) 4 Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (>=5) (B8113) ebből: pénzügyi vállalkozás (B8113) Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=1+3+4) (B811) 14 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) 15 Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele (B8132) 16 Maradvány igénybevétele (=14+15) (B813) Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése (B815) 23 Belföldi finanszírozás bevételei (= ) (B81) Mindösszesen bevétel /a. melléklet a rendelet 3. az önkormányzat 214. évi bevételek forrásonkénti, címenkénti, előirányzat csoportonkénti részletezése Bevétel Összesített Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B Települési önkormányzatok 3 szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési B feladatainak támogatása

10 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B Működési célú központosított előirányzatok 365 B Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 1255 B Önkormányzatok működési támogatásai (=1+ +6) B Egyéb működési célú támogatások bevételei ál- lamháztartáson belülről (= ) B ebből: központi költségvetési szervek B16 34 ebből: központi kezelésű 325 B16 előirányzatok 37 ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai 3686 B16 38 ebből:elkülönített állami 8895 B16 pénzalapok ebből:helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik B16 Működési célú támogatások államháztartáson belülről (= ) B Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (= ) B ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok 851 B25 Felhalmozási célú támogatások államháztar- táson belülről (= ) B Vagyoni tipusú adók 2925 B (= ) 11 ebből: építményadó B ebből: magánszemélyek 1652 B kommunális adója 117 Értékesítési és forgalmi B adók (= ) ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó B Gépjárműadók 188 B (= ) ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi ön- kormányzatot megillető része B Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (= ) B ebből: talajterhelési díj B

11 Termékek és szolgáltatások adói (= ) B Egyéb közhatalmi bevételek (>= ) 255 B ebből: igazgatási szolgáltatási díjak B ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része B ebből: egyéb bírság B Közhatalmi bevételek (= ) B Szolgáltatások ellenértéke 481 B (>= ) ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel B Közvetített szolgáltatások 718 B ellenértéke (>=185) 185 ebből: államháztartáson 718 B belül 186 Tulajdonosi bevételek 9692 B (>= ) 194 Kiszámlázott általános 282 B forgalmi adó Működési bevételek (= ) B Ingatlanok értékesítése 745 B (>=213) Felhalmozási bevételek (= ) B Működési célú visszatérítendő támogatások, köl- csönök visszatérülése államháztartáson kívülről (= ) B Egyéb működési célú átvett pénzeszközök 24 B63 3 Működési célú átvett pénzeszközök (= ) B Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (= ) B Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (= ) B Költségvetési bevételek (= B1-B

12 44+27) Összesített adatok Finanszírozási bevételek Rovat megnevezés Eredeti Módosított Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele (>=5) ebből: pénzügyi vállalkozás Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=1+3+4) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Maradvány igénybevétele (=14+15) Államháztartáson belüli megelőlegezések Belföldi finanszírozás bevételei (= ) Finanszírozási bevételek (= ) B B B B B B814 B B /b rendelet 3. a közös önkormányzati hivatal 214. évi bevételek forrásonkénti, címenkénti, előirányzat csoportonkénti részletezése Bevétel félév 32 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson B belülről (= ) 39 ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik B Működési célú támogatások államháztartáson belülről B (= ) 25 Egyéb működési bevételek B

13 28 ebből: költségek visszatérítései B Működési bevételek B4 2 1 Költségvetési bevételek B1-B7 (= ) Rovat megnevezés Rovat Eredeti előirányzat Módosított félév Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Maradvány igénybevétele (=14+15) Központi, irányító szervi támogatás Belföldi finanszírozás bevételei (= ) Finanszírozási bevételek (= ) B B B B B melléklet a kiadások kiadás nemenkénti, előirányzat-csoportonkénti teljesítése az önkormányzatnál összevontan 1 - Beszámoló a K1.-K8. Költségvetési kiadások előirányzatának teljesítéséről # Megnevezés Módosított Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K111) Normatív jutalmak (K112) 3 Céljuttatás, projektprémium (K113) 4 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K114) 5 Végkielégítés (K115) 6 Jubileumi jutalom (K116) Béren kívüli juttatások (K117) Ruházati költségtérítés (K118) 9 Közlekedési költségtérítés (K119) Egyéb költségtérítések (K111) 11 Lakhatási támogatások (K1111) 12 Szociális támogatások (K1112) 13 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai(>=14) (K1113) ebből:biztosítási díjak (K1113) 15 Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) (K11) Választott tisztségviselők juttatásai (K121) Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) 18 Egyéb külső személyi juttatások (K123) Külső személyi juttatások (= ) (K12)

14 2 Személyi juttatások összesen (=15+19) (K1) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (= ) (K2) ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2) 24 ebből: korkedvezmény-biztosítási járulék (K2) 25 ebből: egészségügyi hozzájárulás (K2) ebből: táppénz hozzájárulás (K2) 27 ebből: munkaadót a foglalkoztatottak részére történő kifizetésekkel kapcsolatban terhelő más járulék jellegű kötelezettségek (K2) 28 ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) Szakmai anyagok beszerzése (K311) Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) Árubeszerzés (K313) 32 Készletbeszerzés (= ) (K31) Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) (K32) Közüzemi díjak (K331) Vásárolt élelmezés (K332) 38 Bérleti és lízing díjak (>=39) (K333) ebből: a közszféra és a magánszféra együttműködésén (PPP) alapuló szerződéses konstrukció (K333) 4 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) Közvetített szolgáltatások (>=42) (K335) 42 ebből: államháztartáson belül (K335) 43 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) Egyéb szolgáltatások (K337) Szolgáltatási kiadások (= ) (K33) Kiküldetések kiadásai (K341) Reklám- és propagandakiadások (K342) 3 48 Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34) 49 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) Fizetendő általános forgalmi adó (K352) Kamatkiadások (>=52+53) (K353) ebből: államháztartáson belül (K353) 53 ebből: fedezeti ügyletek kamatkiadásai (K353) 54 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai (>= ) (K354) 55 ebből: valuta, deviza eszközök realizált árfolyamvesztesége (K354) 56 ebből: hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok árfolyamkülönbözete (K354) 57 ebből: deviza kötelezettségek realizált árfolyamvesztesége (K354) 58 Egyéb dologi kiadások (K355) Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) (K35) 6 Dologi kiadások (= ) (K3) Társadalombiztosítási ellátások (K41) 62 Családi támogatások (= ) (K42) ebből: családi pótlék (K42) 64 ebből: anyasági támogatás (K42) 14

15 72 ebből: óvodáztatási támogatás [Gyvt. 2/C. ] (K42) 1 73 ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi 325 támogatások (K42) 74 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43) 75 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (= ) (K44) 82 ebből: helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.5. (3) 65 bek.] (K44) 83 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (= ) (K45) 91 ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. (1) bek.] (K45) 92 ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása (K45) 93 Lakhatással kapcsolatos ellátások (= ) (K46) ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez (K46) 95 ebből: lakbértámogatás (K46) 96 ebből: lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. (1) bek. a) és b) pontok] (K46) 97 ebből: adósságcsökkentési támogatás [Szoctv. 55/A. 1. bek. b) pont] (K46) 98 ebből: természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás 859 [Szoctv. 47. (1) bek. b) pont] (K46) 99 ebből: adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása [Szoctv. 55/A. (3) bek.] (K46) 1 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=11+12) (K47) 11 ebből: állami gondozottak pénzbeli juttatásai (K47) 12 ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (K47) 13 Egyéb nem intézményi ellátások (>= ) (K48) ebből: rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. (1) bek. a) d) pontok] (K48) 119 ebből: átmeneti segély [Szoctv. 45. ] (K48) 12 ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás 456 (K48) 121 ebből: természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. (1) bek. a) pont] (K48) 122 ebből: átmeneti segély [Szoctv. 47. (1) bek. c) pont] (K48) 123 ebből: köztemetés [Szoctv. 48. ] (K48) 124 ebből: rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt (5) bek.] (K48) 125 ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás (K48) 126 ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás (K48) 127 Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) (K4) 154 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (= ) (K56) 155 ebből: központi költségvetési szervek (K56) 156 ebből: központi kezelésű előirányzatok (K56) 157 ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (K56) 158 ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K56) 159 ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (K56) 16 ebből: elkülönített állami pénzalapok (K56) 15

16 161 ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K56) ebből: társulások és költségvetési szerveik (K56) 163 ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K56) 164 ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik (K56) 165 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (>=166) (K57) 166 ebből: állami vagy önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságok tartozásai miatti kifizetések (K57) 167 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (= ) (K58) 168 ebből: egyházi jogi személyek (K58) 169 ebből: nonprofit gazdasági társaságok (K58) ebből: egyéb civil szervezetek (K58) 171 ebből: háztartások (K58) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (= ) (K511) 182 ebből: egyházi jogi személyek (K511) 183 ebből: nonprofit gazdasági társaságok (K511) ebből: egyéb civil szervezetek (K511) ebből: háztartások (K511) 186 ebből: pénzügyi vállalkozások (K511) 187 ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K511) 188 ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K511) 189 ebből: egyéb vállalkozások (K511) ebből: Európai Unió (K511) 191 ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek (K511) 192 ebből: egyéb külföldiek (K511) 193 Tartalékok (K512) Egyéb működési célú kiadások (= ) (K5) Immateriális javak beszerzése, létesítése (K61) Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) ebből: termőföld-vásárlás kiadásai (K62) 198 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése (K63) 199 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) Részesedések beszerzése (K65) 21 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások (K66) 22 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) Beruházások (= ) (K6) Ingatlanok felújítása (K71) Informatikai eszközök felújítása (K72) 26 Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) Felújítások (= ) (K7) Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre (K81) 258 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre (= ) (K88) 259 ebből: egyházi jogi személyek (K88) 16

17 26 ebből: nonprofit gazdasági társaságok (K88) 261 ebből: egyéb civil szervezetek (K88) 262 ebből: háztartások (K88) 263 ebből: pénzügyi vállalkozások (K88) 264 ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (K88) 265 ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások 2 4 (K88) 266 ebből: egyéb vállalkozások (K88) 267 ebből: Európai Unió (K88) 268 ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek (K88) 269 ebből: egyéb külföldiek (K88) 27 Egyéb felhalmozási célú kiadások (= ) (K8) Költségvetési kiadások (= ) (K1-K8) 3/a. melléklet a kiadások kiadás nemenkénti, előirányzat-csoportonkénti teljesítése az önkormányzatnál Zalaszentmihály Községi Önkormányzata Kiadás Összesített adatok Törvény szerinti illetmények, 1289 K munkabérek 6 Jubileumi jutalom K Béren kívüli juttatások K Közlekedési költségtérítés K Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) K Választott tisztségviselők juttatásai 3132 K Egyéb külső személyi juttatások K Külső személyi juttatások 3462 K (= ) 2 Személyi juttatások összesen 1676 K (=15+19) 21 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális 3373 K hozzájárulási 17

18 adó (= ) 22 ebből: szociális hozzájárulási 329 K adó 25 ebből: egészségügyi hozzájárulás 4 K ebből: munkaadót a foglalkoztatottak részére történő kifizetésekkel kapcsolatban terhelő más járulék jellegű kötelezettségek K ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó 43 K Szakmai anyagok beszerzése K Üzemeltetési anyagok beszerzése 2313 K Készletbeszerzés (= ) K Informatikai szolgáltatások 155 K igénybevétele 34 Egyéb kommunikációs szolgáltatások 39 K Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) 194 K Közüzemi díjak K Bérleti és lízing díjak (>=39) K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 226 K Szakmai tevékenységet segítő 123 K szolgáltatások 44 Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások 1463 K (= ) 46 Kiküldetések kiadásai K Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) 89 K Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 422 K Fizetendő általános forgalmi adó K Kamatkiadások (>=52+53) K Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) K Dologi kiadások K (= ) 62 Családi támogatások 335 K (= ) 72 ebből: óvodáztatási támogatás 1 K [Gyvt. 2/C. ] ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások K Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások(= ) ebből: helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.5. (3) bek.] K K

19 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (= ) K ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. (1) bek.] K ebből: polgármesterek korhatár K45 előtti ellátása 93 Lakhatással kapcsolatos ellátások (= ) 859 K ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez K46 9 ebből: természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. (1) bek. b) pont] K Egyéb nem intézményi ellátások 1516 K (>= ) ebből: rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. (1) bek. a) - d) pontok] K ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás K Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) K Egyéb működési célú támogatás 3671 K ÁH-n belülre (= ) 161 ebből: helyi önkormányzatok és 3671 K költségvetési szerveik Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (= ) K ebből: nonprofit gazdasági társaságok 2488 K ebből: háztartások K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (= ) K ebből: nonprofit gazdasági társaságok 26 K ebből: egyéb civil szervezetek K ebből: egyéb vállalkozások K Tartalékok K Egyéb működési célú kiadások (= ) K Immateriális javak beszerzése, 33 K létesítése 196 Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) 1554 K Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 928 K Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 692 K Beruházások K

20 (= ) 24 Ingatlanok felújítása K Egyéb tárgyi eszközök felújítása K Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 2442 K Felújítások (= ) K Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n kívülre 24 K88 24 ebből: önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások K Egyéb felhalmozási célú kiadások 24 K8 24 Költségvetési kiadások (= ) K1-K Összesített adatok Finanszírozási kiadások Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése (>=6+7) K Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson 8 kívülre K (=1+4+5) 22 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása K Belföldi finanszírozás kiadásai (= ) K Finanszírozási kiadások (= ) K /b melléklet a kiadások kiadás nemenkénti, előirányzat-csoportonkénti teljesítése a közös önkormányzati hivatalnál Zalaszentmihályi Közös Önkormányzati Hivatal Kiadás félév

21 Törvény szerinti illetmények, munkabérek K Jubileumi jutalom K Béren kívüli juttatások K Közlekedési költségtérítés K Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai(>=14) K Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) K Egyéb külső személyi juttatások K Külső személyi juttatások (= ) K Személyi juttatások összesen (=15+19) K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K (= ) 22 ebből: szociális hozzájárulási adó K ebből: egészségügyi hozzájárulás K ebből: munkaadót a foglalkoztatottak részére történő kifizetésekkel kapcsolatban terhelő más járulék jellegű kötelezettségek K ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó K Szakmai anyagok beszerzése K Üzemeltetési anyagok beszerzése K Készletbeszerzés (= ) K Informatikai szolgáltatások igénybevétele K Egyéb kommunikációs szolgáltatások K Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) K Közüzemi díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások (= ) K Kiküldetések kiadásai K Reklám- és propagandakiadások K Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) K Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) K Dologi kiadások (= ) K Immateriális javak beszerzése, létesítése K Beruházások (= ) K

22 Költségvetési kiadások (= ) K1-K melléklet rendelet 5. az önkormányzat beruházási kiadásai célonként Felhalmozási kiadás megnevezése Eredeti felhalmozásikiadási előirányzat 1. településrendezési terv ingatlan vásárlás hulladékgyűjtő, pad vásárlás mindenki keresztje tuja start munka játszótér 67 7 játékok start munka sport bútor 48 9 kazánszivattyú iskola mikro, kávéfőző magnó óvoda immateriális javak korlát készítés nyomatató parkrendezés fúrógép, sarokcsiszoló fűnyíró 7 18 fényképezőgép 1 összesen melléklet rendelet 5. az önkormányzat felújítási kiadásai célonként Felújítási cél Megnevezése 22 Eredeti (felhalmozási kiadási) előirányzat összege 1. sportöltöző felújítás közösségi ház felújítás összesen 11485

23 6. melléklet rendelet 4. az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű kiadásai Et-ban Családi támogatások (= ) ebből: óvodáztatási támogatás [Gyvt. 2/C. ] ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások K K K Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások(= ) ebből: helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.5. (3) bek.] Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (= ) ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. (1) bek.] ebből: polgármesterek korhatár előtti ellátása Lakhatással kapcsolatos ellátások (= ) ebből: hozzájárulás a lakossági energiaköltségekhez ebből: természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. (1) bek. b) pont] Egyéb nem intézményi ellátások (>= ) ebből: rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. (1) bek. a) - d) pontok] ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) K K K K K45 K K46 9 K K K K K Közvetett támogatások Szöveg Összeg Kommunális adó kedvezmény 7 év felettieknek 243 Gépjárműadó kedvezmény mozgáskorlátozottak részére 8 Egyéb önkormányzati kedvezmény Összesen várható összeg:

24 7. melléklet rendelet 5. bekezdéséhez, az önkormányzat 214. évi költségvetése szakfeladatonkénti bontásban Kiadások Cofog-onként részletezve 1113 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége Törvény szerinti illetmények, 1858 K munkabérek 6 Jubileumi jutalom K Béren kívüli juttatások K Foglalkoztatottak személyi 196 K juttatásai (=1+ +13) 16 Választott tisztségviselők juttatásai 3131 K Külső személyi juttatások 3131 K (= ) 2 Személyi juttatások összesen (=15+19) 537 K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulá- si adó (= ) K Szakmai anyagok beszerzése K Üzemeltetési anyagok beszerzése 326 K Készletbeszerzés 347 K (= ) 33 Informatikai szolgáltatások K igénybevétele 34 Egyéb kommunikációs szolgáltatások K Kommunikációs szolgáltatások (=33+34) K Közüzemi díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 166 K Szakmai tevékenységet segítő 76 K szolgáltatások 44 Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások 1528 K (= ) 48 Kiküldetések, reklám- és K34 propagandakiadások 24

25 (=46+47) Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Fizetendő általános forgalmi 1598 K adó 51 Kamatkiadások (>=52+53) K Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) K Dologi kiadások 3937 K (= ) Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (= ) K ebből: helyi önkormányzatok és 139 K56 költségvetési szerveik Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (= ) K ebből: nonprofit gazdasági társaságok 2488 K ebből: háztartások K Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívül- re(= ) K Ebből: egyéb civil szervezetek K Tartalékok K Egyéb működési célú kiadások (= ) K Immateriális javak beszerzése, 33 K létesítése 199 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 192 K Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Beruházások 663 K (= ) Költségvetési kiadások (= ) K1-K Köztemető fenntartás és működtetés 3 Üzemeltetési anyagok beszerzése K

26 32 Készletbeszerzés (= ) K Közüzemi díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 27 K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások 53 K (= ) 49 Működési célú előzetesen felszámított 173 K általános forgalmi adó 59 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) 173 K Dologi kiadások (= ) K Költségvetési kiadások 813 K1-K (= ) 1335 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok Üzemeltetési anyagok beszerzése K Készletbeszerzés (= ) K Informatikai szolgáltatások igénybevétele K Egyéb kommunikációs szolgáltatások K Kommunikációs szolgáltatások K32 79 (=33+34) 36 Közüzemi díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 425 K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások 653 K (= ) 49 Működési célú előzetesen felszámított 98 K általános forgalmi adó 59 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) 98 K Dologi kiadások (= ) K Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése 194 K Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 52 K Beruházások 246 K (= ) Költségvetési kiadások 196 K1-K (= ) 183 Támogatási célú finanszírozási műveletek 26

27 Egyéb működési célú támogatások 3 államháztartá- son belülre (= ) K Ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik K Egyéb működési célú kiadások 3 (= K ) Költségvetési kiadások 3 (= K1-K ) Központi, irányító szervi támogatások folyósítása K Belföldi finanszírozás kiadásai (= ) K Finanszírozási kiadások (= ) K Start-munka program- Téli közfoglalkoztatás Törvény szerinti illetmények, K munkabérek 7 Béren kívüli juttatások K Foglalkoztatottak személyi K juttatásai (=1+ +13) 27

28 2 Személyi juttatások összesen (=15+19) 3149 K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájá- rulási adó (= ) K Üzemeltetési anyagok beszerzése K Készletbeszerzés K (= ) 38 Bérleti és lízing díjak (>=39) K Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások K (= ) Működési célú előzetesen 49 felszámított általános forgalmi adó K Különféle befizetések és 59 egyéb dologi kiadások (= ) K Dologi kiadások K (= ) 196 Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) K Beruházási célú előzetesen 22 felszámított általános forgalmi adó K Beruházások K6 878 (= ) Költségvetési kiadások 3585 (= ) K1-K Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás Törvény szerinti illetmények, munkabérek 1788 K Béren kívüli juttatások K Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) 1798 K Személyi juttatások összesen 1798 K (=15+19) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (= ) K

29 Költségvetési kiadások (= ) K1-K Közfoglalkoztatási mintaprogram Törvény szerinti illetmények, munkabérek 2614 K Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) 2614 K Személyi juttatások összesen 2614 K (=15+19) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (= ) K Készletbeszerzés (= ) K Működési célú előzetesen felszámított 45 K általános forgalmi adó 59 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) 45 K Dologi kiadások (= ) K Ingatlanok beszerzése, létesítése 718 K (>=197) 22 Beruházási célú előzetesen felszámított áfa 194 K Beruházások K Költségvetési kiadások (= ) K1-K Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 3 Üzemeltetési anyagok beszerzése K Készletbeszerzés (= ) K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások K33 16 (= ) 29

30 49 Működési célú előzetesen felszámított 12 K általános forgalmi adó 59 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) 12 K Dologi kiadások (= ) K Ingatlanok felújítása K Felújítás célú előzetesen felszámított K67 9 áfa 23 Felújítás K6 42 Költségvetési kiadások (= ) K1-K Nem veszélyes (települési) hulladék összetevőinek válogatása, elkülönített begyűjtése 44 Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások 1679 K (= ) 49 Működési célú előzetesen felszámított 453 K általános forgalmi adó 59 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) 453 K Dologi kiadások (= ) K Költségvetési kiadások 2132 K1-K (= ) 522 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése 58 Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) 59 K Dologi kiadások (= ) K3 2 4 Egyéb működési célú támogatás ÁH-n K511 kívülre 3

31 189 ebből. Egyéb vállalkozások K Egyéb működési célú kiadások K Ingatlanok felújítása K Felújítási célú előzetesen felszámított K általános forgalmi adó 28 Felújítások (= ) K Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n 24 K88 24 kívülre 265 ebből: önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások 24 K Egyéb felhalmozási célú kiadások K Költségvetési kiadások (= ) K1-K Közvilágítás 36 Közüzemi díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 43 K Szolgáltatási kiadások 2541 K (= ) 49 Működési célú előzetesen felszámított 657 K általános forgalmi adó 59 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) 657 K Dologi kiadások (= ) K Költségvetési kiadások 3198 K1-K (= ) 662 Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások Üzemeltetési anyagok beszerzése K Készletbeszerzés (= ) K Közüzemi díjak K Bérleti és lízing díjak (>=39) K