CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA

Átírás

1 CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA Éves jelentés 2016.

2 Tartalomjegyzék I. FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS II. III. ÉVES JELENTÉS ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG EREDMÉNYKIMUTATÁS CASH FLOW KIMUTATÁS KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET IV. ÜZLETI/VEZETŐSÉGI JELENTÉS

3 KÖNYV-PROFIT KÖNYVVIZSGÁLÓ KFT. Cím: 1067 Budapest, Teréz krt. 33. Levélcím: 1511 Budapest 1112, P.F. 12. (Ny.sz.: ) Telefon/Fax: , ; Mobil: , kp@konyvprofit.hu FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a Concorde Hold Euro Alapok Alapja /1123 Bp., Alkotás u. 50./ fordulónapra készített éves jelentéséről a befektetési alap tulajdonosai (befektetői) részére Vélemény Elvégeztük a Concorde Hold Euro Alapok Alapja befektetési alap (továbbiakban: az Alap ) (Fel.eng.: H-KE-III-297/2013) évi éves jelentése I-VII. pontjaiban található számviteli információinak (továbbiakban: számviteli információk ) könyvvizsgálatát. Véleményünk szerint az Alap mellékelt december 31-ével végződő üzleti évre vonatkozó éves jelentésében közölt számviteli információk minden lényeges szempontból a Magyarországon hatályos, a számvitelről szóló évi C. törvénnyel (továbbiakban: számviteli törvény ) összhangban, valamint a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló évi XVI. törvénnyel összhangban kerültek összeállításra. Az éves jelentésben közölt számviteli információkban szereplő eszközök és kötelezettségek leltárral alátámasztottak. Az éves jelentésben közölt számviteli információkban bemutatott kezelési költségek az Alap letétkezelője által adott értékelés alapján kerültek elszámolásra. A vélemény alapja Könyvvizsgálatunkat a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban és a

4 könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon hatályos törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezen standardok értelmében fennálló felelősségünk bővebb leírását jelentésünk A könyvvizsgáló éves jelentésben közölt számviteli információk könyvvizsgálatáért való felelőssége szakasza tartalmazza. Az éves jelentésben közölt számviteli információk általunk végzett könyvvizsgálatára vonatkozó, Magyarországon hatályos etikai követelményeknek megfelelve, függetlenek vagyunk az Alaptól és annak kezelőjétől, a Concorde Alapkezelő zrt-től, és ugyanezen etikai követelményekkel összhangban eleget tettünk egyéb etikai felelősségeinknek is. Meggyőződésünk, hogy az általunk megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt véleményünkhöz. Egyéb információk Az egyéb információk az éves jelentésben foglalt nem számviteli információkból állnak. A Concorde Alapkezelő zrt. ügyvezetése (a továbbiakban: vezetés ) felelős az egyéb információk elkészítéséért. Az éves jelentésben közölt számviteli információkra a jelentésünk Vélemény szakaszában adott véleményünk nem vonatkozik az egyéb információkra, és az egyéb információkra vonatkozóan nem bocsátunk ki semmilyen formájú bizonyosságot nyújtó következtetést Az éves jelentésben található számviteli információk általunk végzett könyvvizsgálatával kapcsolatban a mi felelősségünk az egyéb információk átolvasása és ennek során annak mérlegelése, hogy az éves jelentésben foglalt egyéb információk lényegesen ellentmondanake az éves jelentésben közölt számviteli információknak vagy a könyvvizsgálat során szerzett ismereteinknek, vagy egyébként úgy tűnik-e, hogy azok lényeges hibás állítást tartalmaznak. Ha az elvégzett munkánk alapján arra a következtetésre jutunk, hogy az egyéb információk lényeges hibás állítást tartalmaznak, kötelességünk ezt a tényt jelenteni. Ebben a tekintetben nincs jelentenivalónk. A vezetés és az irányítással megbízott személyek felelőssége az éves jelentésben közölt számviteli információkért A vezetés felelős az éves jelentésben közölt számviteli információknak a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló évi XVI. törvénnyel és a számviteli törvénnyel összhangban történő elkészítéséért, különös tekintettel az eszközök és kötelezettségek leltárral való alátámasztásáért, a kezelési költségeknek az Alap letétkezelője által megadott értékelése alapján történő elszámolásáért, valamint az olyan belső kontrollért, amelyet a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítástól mentes éves jelentésben közölt számviteli információk elkészítése. Az éves jelentésben közölt számviteli információk elkészítése során a vezetés felelős azért, hogy felmérje az Alapnak a vállalkozás folytatására való képességét és az adott helyzetnek megfelelően közzétegye a vállalkozás folytatásával kapcsolatos információkat, valamint a

5 vezetés felel a vállalkozás folytatásának elvén alapuló számvitel éves jelentésben való alkalmazásáért, azt az esetet kivéve, ha a vezetésnek szándékában áll megszüntetni az Alapot vagy beszüntetni az üzletszerű tevékenységet, vagy amikor ezen kívül nem áll előtte más reális lehetőség. Az irányítással megbízott személyek felelősek az Alap pénzügyi beszámolási folyamatának felügyeletéért. A könyvvizsgálónak az éves jelentésben közölt számviteli információk könyvvizsgálatáért való felelőssége A könyvvizsgálat során célunk kellő bizonyosságot szerezni arról, hogy az éves jelentésben közölt számviteli információk egésze nem tartalmaz akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állítást, valamint az, hogy ennek alapján a véleményünket tartalmazó független könyvvizsgálói jelentést bocsássunk ki. A kellő bizonyosság magas fokú bizonyosság, de nem garancia arra, hogy a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzett könyvvizsgálat mindig feltárja az egyébként létező lényeges hibás állítást. A hibás állítások eredhetnek csalásból vagy hibából, és lényegesnek minősülnek, ha ésszerű lehet az a várakozás, hogy ezek önmagukban vagy együttesen befolyásolhatják a felhasználók adott éves jelentésben közölt számviteli információk alapján meghozott gazdasági döntéseit. Egy, a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban elvégzésre kerülő könyvvizsgálatnak a részeként szakmai megítélést alkalmazunk, és szakmai szkepticizmust tartunk fenn a könyvvizsgálat egésze során Emellett: Azonosítjuk és felmérjük az éves jelentésben közölt számviteli információk akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításainak kockázatait, az ezen kockázatok kezelésére alkalmas könyvvizsgálati eljárásokat alakítunk ki és hajtunk végre, valamint véleményünk megalapozásához elegendő és megfelelő könyvvizsgálati bizonyítékot szerzünk. A csalásból eredő lényeges hibás állítás fel nem tárásának kockázata nagyobb, mint a hibából eredőé, mivel a csalás magában foglalhat összejátszást, hamisítást, szándékos kihagyásokat, téves nyilatkozatokat, vagy a belső kontroll felülírását; Megismerjük a könyvvizsgálat szempontjából releváns belső kontrollt annak érdekében, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a belső kontroll hatékonyságára vonatkozóan véleményt nyilvánítsunk. Értékeljük a vezetés által alkalmazott számviteli politika megfelelőségét és a vezetés által készített számviteli becslések és kapcsolódó közzétételek ésszerűségét. Következtetést vonunk le arról, hogy helyénvaló-e a vezetés részéről a vállalkozás folytatásának elvén alapuló számvitel alkalmazása, valamint a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték alapján arról, hogy fennáll-e lényeges bizonytalanság olyan eseményekkel vagy feltételekkel kapcsolatban, amelyek jelentős kétséget vethetnek fel

6 az Alap vállalkozás folytatására való képességét illetően. Amennyiben azt a következtetést vonjuk le, hogy lényeges bizonytalanság áll fenn, független könyvvizsgálói jelentésünkben fel kell hívnunk a figyelmet az éves jelentésben közölt számviteli információkban lévő kapcsolódó közzétételekre, vagy ha a közzétételek e tekintetben nem megfelelőek, minősítenünk kell véleményünket. Következtetéseink a független könyvvizsgálói jelentésünk dátumáig megszerzett könyvvizsgálati bizonyítékon alapulnak. Jövőbeli események vagy feltételek azonban okozhatják azt, hogy az Alap nem tudja a vállalkozást folytatni. Megvizsgáljuk az éves jelentésben szereplő számviteli információkat, különös tekintettel az éves jelentésben bemutatott eszközök és kötelezettségek időszak végi leltárára, valamint az adott időszakban elszámolt kezelési költségekre. Megvizsgáljuk, hogy az éves jelentésben szereplő számviteli információk minden lényeges szempontból a kollektív befektetési formákról és kezelőikről, valamint egyes pénzügyi tárgyú törvények módosításáról szóló évi XVI. törvénnyel összhangban kerültek-e összeállításra. Kommunikáljuk az irányítással megbízott személyek felé egyéb kérdések mellett a könyvvizsgálat tervezett hatókörét és ütemezését, a könyvvizsgálat jelentős megállapításait, beleértve a belső kontrollnak a könyvvizsgálatunk során általunk azonosított jelentős hiányosságait is. Budapest, április 12. /dr. Csáki Bertalan ügyvezető/ Könyv-Profit Könyvvizsgáló Kft. dr. Csáki Bertalan kamarai tag könyvvizsgáló /1067 Bp. Teréz krt.33./ Tags.ig.sz.: Pü.int.nyilv.sz.: T Pü.int.min.sz.: MKK 3333/95

7 ÉVES JELENTÉS A Concorde Hold Euro Alapok Alapja Éves jelentése a évi XVI. törvény 6. számú melléklete alapján készült, melynek melléklete az Alap Éves Beszámolója. I. Vagyonkimutatás Piaci érték Portfolió arányában Nettó eszközérték arányában Átruházható értékpapírok 4,774,938, % 99.39% MÁK 2016/C 5,438, % 0.11% D ,786, % 0.04% CONCORDE-VM ALAP 1,435,785, % 29.88% CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP 622,279, % 12.95% CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP 1,009,502, % 21.01% PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP B 1,436,120, % 29.89% CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP 264,025, % 5.50% Banki egyenlegek 23,661, % 0.49% EUR 23,507, % 0.49% HUF 154, % 0.00% Követelések (ügyfélszámla) % 0.00% EUR % 0.00% Egyéb eszközök 6,963, % 0.14% Összes eszköz 4,805,563, % % Kötelezettségek 1,107, % 0.02% Kötelezettségek értékpapír vásárlásból 0.00% 0.00% Kötelezettségek bizományosi jutalékból 0.00% 0.00% Kötelezettségek befektetési jegy visszaváltásból 0.00% 0.00% Alapkezelési díj 0.00% 0.00% Letétkezelési díj 156, % 0.00% Felügyeleti díj 278, % 0.01% Könyvelési díj 173, % 0.00% Könyvvizsgálati díj 485, % 0.01% Bizományosi díj 6, % 0.00% Forgalmazói díj 0.00% 0.00% Befektetési alap különadója 7, % 0.00% Nettó eszközérték 4,804,456, % % Piaci érték Portfolió arányában Nettó eszközérték arányában Átruházható értékpapírok 6,858,645, % 99.96% CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP 910,358, % 13.27% CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP 1,452,436, % 21.17%

8 CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP 335,460, % 4.89% CONCORDE-VM ALAP 2,060,517, % 30.03% D ,069, % 0.03% D ,569, % 0.21% D ,618, % 0.40% D ,539, % 0.14% D ,087, % 0.26% PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP B 2,027,986, % 29.56% Banki egyenlegek 36,631, % 0.53% EUR 36,476, % 0.53% HUF 154, % 0.00% Követelések (ügyfélszámla) % 0.00% Egyéb eszközök -32,346, % -0.47% Összes eszköz 6,862,930, % % Kötelezettségek 1,322, % 0.02% Kötelezettségek értékpapír vásárlásból % 0.00% Kötelezettségek bizományosi jutalékból % 0.00% Kötelezettségek befektetési jegy visszaváltásból % 0.00% Alapkezelési díj % 0.00% Letétkezelési díj 229, % 0.00% Felügyeleti díj 405, % 0.01% Könyvelési díj 173, % 0.00% Könyvvizsgálati díj 500, % 0.01% Bizományosi díj 6, % 0.00% Forgalmazói díj % 0.00% Befektetési alap különadója 7, % 0.00% Nettó eszközérték 6,861,607, % % II. Forgalomban lévő befektetési jegyek száma 19,610,762 db III. Egy Befektetési jegyre eső Nettó eszközérték (befektetési jegy névértéke 1 EUR) IV. Befektetési alap összetétele Befektetési Alap Összetétele Megnevezés Nyitó állomány (EUR) NAV százalékában (%) Záró állomány (EUR) NAV százalékában (%) Tőzsdén hivatalosan jegyzett értékpapírok % % Más szabályozott piacon forgalmazott átruházható értékpapírok % % A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok % % Egyéb átruházható értékpapírok 15,092, % 21,820, % Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 22, % 231, %

9 Származtatott pozíciók értéke 22, % -214, % Nettó eszközérték 15,207, % 22,061, % Az Alap befektetési politikájában, eszközeinek stratégiai összetételében jelentős változás nem történt. V. A befektetési alap eszközeinek alakulása a tárgyidőszakban a) befektetésből származó jövedelem Megnevezés Árfolyamnyereség értékpapír értékesítésből ebből: Értékpapírok után kapott kamat, osztalék Államkötvények, diszkont kincstárjegyek Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Pénzügyi bevételek 112,916, ,566 Részvények 0 Jelzáloglevelek 0 Befektetési jegyek 112,714, ,800 Bankoktól kapott kamat 33,449,604 Értékpapír kölcsönzési díj 0 Adott óvadék kamata 0 Devizakészletek átváltásának árfolyamnyeresége 131,885,434 Külföldi pénzért. eszközök, követelés - kötelezettség árfolyamnyeresége 10,028,372 Lezárt és lejárt határidős ügyletek árfolyamnyeresége 39,648,462 Opciós díjbevétel 0 Forgalmazási jutalék, büntető jutalék bevétele Árfolyamveszteség értékpapír értékesítésből ebből: Államkötvények, diszkont kincstárjegyek Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 Pénzügyi ráfordítások 7,823,560 7,823,560 Részvények 0 Jelzáloglevelek 0 Befektetési jegyek 0 Értékpapírok vételárában fizetett kamat, osztalék 0 Banki kamat 0 Értékpapír kölcsönzési díj 0 Short hitel kamat 0 Devizakészletek átváltásának árfolyamvesztesége 161,050,279 Külföldi pénzért. eszközök, követelés - kötelezettség árfolyamvesztesége 0 34,396,492 Lezárt és lejárt határidős ügyletek árfolyamvesztesége 95,451,970 Fizetett opciós díj 0 Ft-ban Pénzügyi eredmény Értékpapírok után kapott osztalék kamata 0 Összesen 328,212, ,722,301 29,489,905

10 b) egyéb bevétel Céltartalék felhasználás Megnevezés Ft-ban Egyéb bevételek Egyéb bevétel/egyéb ráfordítás 0 Értékvesztések (AIH) 0 Céltartalék képzés Összesen 0 c) kezelési költségek d) Letétkezelő díja Megnevezés Tárgyévi működési ktg. összesen Ft-ban Tárgyévi pénzügyileg realizált működési ktg. Alapkezelői díj 0 0 Letétkezelői díj 2,098,772 1,869,171 Bizományosi díj 175, ,538 Forgalmazói költség 0 0 Közzétételi költség 0 0 Jegyzési díj 0 0 Könyvelési díj 693, ,010 Könyvvizsgálói díj 500,289 0 Bankköltség 264, ,693 Sikerdíj 0 0 Összesen 3,732,238 2,822,412 e) egyéb díjak, és adók Ft-ban Megnevezés Egyéb ráfordítások Céltartalék felhasználás Egyéb bevétel/egyéb ráfordítás 1,328,358 Értékvesztések (AIH) 0 Céltartalék képzés Összesen 1,328,358 f) Nettó jövedelem adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Tárgyév IX. TÁRGYÉVI EREDMÉNY g) Felosztott és újra befektetett jövedelem Az Alap a kezelési szabályzatában meghatározottaknak megfelelően hozamot nem fizet, így az Alap összes realizált jövedelme újra befektetésre kerül.

11 h) Tőkeszámla változásai Az Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének változása Hónap Nettó eszközérték (EUR) Egy jegyre jutó nettó eszközérték (EUR) Jegyek száma ,207, ,020, ,126, ,797, ,669, ,464, ,522, ,384, ,305, ,101, ,114, ,878, ,568, ,294, ,354, ,861, ,212, ,492, ,359, ,542, ,578, ,553, ,307, ,220, ,061, ,610,762 sorszám i) A befektetések értéknövekedése, illetve értékcsökkenése A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban Tárgyév II. Értékpapírok 4,774, ,858, Értékpapírok 4,599,879 6,500, Értékpapírok értékelési különbözete 175, ,055 a) kamatokból, osztalékokból b) egyéb 174, ,055 j) Minden olyan egyéb változás, amely hatást gyakorol a befektetési alap eszközeire és kötelezettségeire Egyéb befolyásoló változás nem volt. VI. Összehasonlító táblázat az Alap elmúlt három üzleti évéről Az Alap elmúlt három üzleti évének összehasonlítása Hónap Nettó eszközérték Egy jegyre jutó nettó (EUR) eszközérték (EUR) ,692, ,729, ,207, ,061,

12 VII. A származtatott ügyletek részletes leírása Dátum Instrumentum Instrumentum típusa Mennyiség Eszközérték Árfolyam EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 220, EURHUFF160318V314.9 DEVIZA FORWARD 400,000-2, EURHUFF160318V316.8 DEVIZA FORWARD 4,134,900-48, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 230,000-3, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 25, EURHUFF160318V316.9 DEVIZA FORWARD 6,800,000-82, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 360,000-2, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 325,000-2, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 330,000-4, EURHUFF160330V DEVIZA FORWARD 3,049,000-21, EURHUFF160318E DEVIZA FORWARD 220,000-1, EURHUFF160318E DEVIZA FORWARD 90, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 25, EURHUFF160318V316.8 DEVIZA FORWARD 4,134,900-77, EURHUFF160318E DEVIZA FORWARD 125, EURHUFF160318E DEVIZA FORWARD 465, EURHUFF160318E DEVIZA FORWARD 110, EURHUFF160318V316.9 DEVIZA FORWARD 6,800, , EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 230,000-5, EURHUFF160318E DEVIZA FORWARD 60, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 360,000-4, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 330,000-6, EURHUFF160318E DEVIZA FORWARD 140, EURHUFF160318E DEVIZA FORWARD 270, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 220,000-1, EURHUFF160318V314.9 DEVIZA FORWARD 400,000-5, EURHUFF160318V DEVIZA FORWARD 325,000-4, EURHUFF160330V DEVIZA FORWARD 3,049,000-41, EURHUFF160420V DEVIZA FORWARD 2,285,000 24, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 7, EURHUFF160420E DEVIZA FORWARD 110, EURHUFF160420V DEVIZA FORWARD 3,319,900 40, EURHUFF160420V DEVIZA FORWARD 68, EURHUFF160420V310.9 DEVIZA FORWARD 5,125,000 57, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 2,714,000 7, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 2,192,900 9, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 960,000 3, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 14, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 2,714,000-17, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 150, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 80, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 210,000 1,

13 EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 5,125,000 28, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 60, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 10, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 7, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 80, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 2,274,000 8, EURHUFF160630V312.8 DEVIZA FORWARD 400, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 150,000-1, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 2,192,900 23, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 10, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 2,714, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 7, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 2,274,000 23, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 960,000 10, EURHUFF160630V312.8 DEVIZA FORWARD 400,000 2, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 520, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 80, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 60, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 80, EURHUFF160630E DEVIZA FORWARD 210, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 5,125,000 62, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 14, EURHUFF160630V DEVIZA FORWARD 360, EURHUFF160926V317.7 DEVIZA FORWARD 2,674,000-4, EURHUFF160916V DEVIZA FORWARD 390,000 2, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 960,000-1, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 100, EURHUFF160916V DEVIZA FORWARD 2,500,000-7, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 1,337,900-4, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 5,086,100-30, EURHUFF161003V DEVIZA FORWARD 2,500,000-7, EURHUFF160916E DEVIZA FORWARD 390,000 5, EURHUFF160916V DEVIZA FORWARD 390,000-2, EURHUFF160916V DEVIZA FORWARD 2,500,000-40, EURHUFF160926V314.4 DEVIZA FORWARD 290,000-1, EURHUFF160926V317.7 DEVIZA FORWARD 2,674,000-39, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 960,000-14, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 100,000-1, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 5,086,100-97, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 160, EURHUFF160927V DEVIZA FORWARD 390,000-5, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 100,000-1, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 1,337,900-21, EURHUFF161003V DEVIZA FORWARD 2,500,000-41, EURHUFF160916E DEVIZA FORWARD 390,000 8,

14 EURHUFF160926E DEVIZA FORWARD 400, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 230, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 120, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 450,000-1, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 160,000-1, EURHUFF160927V DEVIZA FORWARD 490,000-1, EURHUFF160916V DEVIZA FORWARD 390,000-6, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 305,000 1, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 100,000-2, EURHUFF160916V DEVIZA FORWARD 2,500,000-63, EURHUFF160926V314.4 DEVIZA FORWARD 290,000-3, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 5,086, , EURHUFF160927V DEVIZA FORWARD 390,000-8, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 120, EURHUFF160926V311.5 DEVIZA FORWARD 690,000-2, EURHUFF160926V317.7 DEVIZA FORWARD 2,674,000-64, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 960,000-23, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 100,000-2, EURHUFF160926V DEVIZA FORWARD 1,337,900-34, EURHUFF161003V DEVIZA FORWARD 2,500,000-64, EURHUFF161003V DEVIZA FORWARD 2,500,000-73, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 2,500,000-8, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 5,086,100 13, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 1,515,000 8, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 190, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 220, EURHUFF161219V308.2 DEVIZA FORWARD 2,337,900 13, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 4,199,000 22, EURHUFF161219V DEVIZA FORWARD 880,000 7, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 2,500,000 3, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 5,086,100 8, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 150,000 2, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 170, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 210, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 220, EURHUFF161219V308.2 DEVIZA FORWARD 2,337,900 11, EURHUFF161220V307.1 DEVIZA FORWARD 100, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 100, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 2,500,000 1, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 100,000 1, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 1,515,000 7, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 4,199,000 19, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 190, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 2,500,000-10, EURHUFF161219V DEVIZA FORWARD 880,000 7,

15 EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 100,000 1, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 100,000 1, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 1,515,000 13, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 220, EURHUFF161219V308.2 DEVIZA FORWARD 2,337,900 22, EURHUFF161220V307.1 DEVIZA FORWARD 100,000 1, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 4,199,000 38, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 5,086,100 32, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 2,500, EURHUFF161219V DEVIZA FORWARD 880,000 11, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 100,000 1, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 250,000 2, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 2,500,000 13, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 210, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 100, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 120, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 150,000 2, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 190,000 1, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 170,000 1, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 100, EURHUFF161220V DEVIZA FORWARD 150, EURHUFF161216V DEVIZA FORWARD 150,000 3, EURHUFF170314V DEVIZA FORWARD 5,086,100-53, EURHUFF170314V DEVIZA FORWARD 4,199,000-51, EURHUFF170314V DEVIZA FORWARD 3,300,000-43, EURHUFF170317V310.2 DEVIZA FORWARD 100, EURHUFF170317V313.2 DEVIZA FORWARD 1,890,000-10, EURHUFF170317V DEVIZA FORWARD 250, EURHUFF170314V DEVIZA FORWARD 1,765,000-21, EURHUFF170316V DEVIZA FORWARD 3,287,000-25, EURHUFF170317V313.1 DEVIZA FORWARD 1,830,000-9, VIII. A Befektetési Alapkezelő működésében bekövetkezett változások, a befektetési politikára ható tényezők Alapkezelő működésében bekövetkezett változások A Concorde Alapkezelő zrt. szervezeti felépítésében, változások nem történtek 2016-ban ban az alábbi Alapok kezelését indította el a Concorde Alapkezelő: Concorde Eszközallokációs Esernyőalap; Concorde MAX Euro Származtatott Befektetési Alap; Concorde MAX USD Származtatott Befektetési Alap; Quercus Praesidium Alapok Alapja ban az alábbi Alapok szűntek meg: Nyilasi 2015 Spekulatív Származtatott Befektetési Alap; Prémium 1 Alapok Alapja; Prémium 2 Alapok Alapja; Hozamszámla Alapok Alapja; Generáció Patikapénztár Befektetési Alap; Concorde 2016 Devizás Vállalati Kötvény Származtatott Befektetési Alap; Signal Részvény Befektetési Alap

16 A Concorde Alapkezelő folytatta külföldi alapkezelési tevékenységének bővítését, és engedélyt szerzett határon túli marketing tevékenységre, az uniós Máltai ABA kezelése kapcsán. Befektetési politikára ható tényezők 2016 sem hozott fordulatot az immáron kilencedik évébe lépő globális bikapiac-trendben. Pedig alkalom lett volna rá bőven, hiszen az elmúlt év több nagy jelentőséggel bíró, negatív eseményt is hozott. Gondoljunk csak az év elején a kínai problémák miatt kapituláló feltörekvő piacokra és a mélybe zuhanó nyersanyagárakra, a Brexit szavazásra vagy Trump megválasztásával előtérbe kerülő populistább és protekcionistább gazdaságpolitikára. A befektetők mindezek ellenére kockázatignoráló üzemmódba kapcsoltak és bár az átlagnál nagyobb ingadozások mellett, de végül is emelkedni tudtak a piacok. Távolról nézve régiónkat itt sem volt ez másképp, közelebbről szemügyre véve ugyanakkor rendkívül divergens index-teljesítményeket láthattunk sztárokkal és lemaradókkal. Térségünk 2016-ban is Nyugat- Európát felülmúló gazdasági növekedést produkált az európai uniós támogatásoknak, az élénkülő hitelfelvételi kedvnek, a növekvő exportnak és a felpörgő fogyasztásnak köszönhetően. Sőt, a javuló gazdasági konjunktúra által biztosított növekvő költségvetési teret ez idáig, Csehország kivételével, mindenki igyekezett kihasználni és azt elsősorban a lakosság jövedelmi helyzetének javítását célzó intézkedésekre fordítani, újabb löketet adva ezzel a gazdaság szekerének. Ugyanakkor a politikai színtéren mintha kettészakadni látszana Közép-Kelet-Európa egy erős gazdasági befolyást gyakorló és a demokratikus intézményrendszert redukáló kormányzásra, valamint egy piacbarátabb, liberálisabb hatalomgyakorlásra. Előbbi Lengyelország és hazánk esetében figyelhető meg, utóbbi pedig Romániában és Csehországban. A gazdasági növekedés továbbra is mérsékelt a fejlett világban, miközben a beruházási aktivitás is alacsony maradt, így a kapacitások hiánya csökkentheti egy esetleg robusztusabb GDP-növekedés esélyét a jövőben. Ezzel párhuzamosan továbbra is magas kockázatot jelent a kínai és így a fejlődő világ lassulása, akkor is, ha az év eleji pánik óta a piac szereplői kevésbé aggódnak ezzel kapcsolatban. Bár a nyugati világ részvénypiacai, főleg Amerikának köszönhetően, emelkedtek az év során így a fejlett piacok részvényeit tömörítő MSCI World 5 százalékot nőtt, általánosságban sűrűsödni látszanak a lefelé mutató kockázatok. Fontos kiemelni, hogy a 2016-os év nagy meglepetéseiről, mint a Brexit szavazás eredményéről vagy Donald Trump elnökké választásáról, még nem tudjuk, mit jelentenek majd valójában. Ráadásul úgy tűnik, még csak az elején vagyunk annak a korszaknak, amit a multipoláris világ kezdete, a geopolitikai feszültségek növekedése, vagy az erősödő populizmus fémjelez majd. Hogy ez pedig pontosan mit jelent a nemzetközi piacokra nézve, az egy újabb megválaszolatlan kérdés. Vannak viszont olyan területek, ahol várhatóan trendfordulóhoz érkeztünk 2016-ban. Az egyik ilyen a nyersanyagárak esése, aminek fordulóját a februári pánik keretében tapasztalhattuk. Most úgy tűnik, hogy többletkapacitások leépülése már az árak mérsékelt növekedésében is látszódik, legalábbis erre enged következtetni, amit az olaj vagy a szén piacán látunk. Várhatóan fordulópontnál vagyunk a monetáris politika irányát tekintve is a fejlett világban. Bár az USA-ban már 2015 végén megtörtént az első kamatemelés, most a gazdasági ciklusban hátrébb járó Japán és Európa döntéshozói is jeleket adtak arra nézve, hogy nem lesz új típusú vagy mennyiségileg több lazítás, ami már a negatív kamatok világának végét engedi feltételezni. Ezzel párhuzamosan egyre nagyobb a várakozás a fiskális stimulus iránt, ami segíthet ellentételezni az emelkedő kamatokat. Összességében pedig elképzelhető, hogy az évtizedekig tartó hozamcsökkenések és a kötvények áremelkedésének végét is láthattuk ebben az évben, miközben a deflációs veszély is elmúlni látszik.

17 Összességében a fejlett részvénypiacok mind emelkedtek az év során, a különbségek most is növekedtek Amerika javára. Az S&P 500 index 10, a Euro Stoxx 50 négy, míg a japán Nikkei index 2 százalékot emelkedett. Európán belül a német DAX 7 százalékot, a francia CAC 8 százalékot, az angol FTSE 19 százalékot (igaz, itt a gyengülő font sokat segített), a spanyol IBEX 2 százalékot emelkedett, míg az olasz MIB 7 százalékot esett. Idén is, ahogy tavaly is a hazai értéktőzsde produkált kimagasló emelkedést. A BUX index, mely az osztalékokat is figyelembe veszi, közel 34 százalékot szárnyalt. Második helyen a horvát Crobex végzett osztalékkal korrigálva 21 százalékos pluszban. A román BET index hasonló értéke 8 százalékot mutatott. A cseh PX a banki és biztosítói szektor szenvedése miatt csupán 1 százalékot hozott, míg a lengyel WIG egy huszáros, 14 százalékos záró negyedéves hajrával végül 8 százalék pluszban zárt osztalékkal együtt IX. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által az adott időszakra kifizetett javadalmazás teljes összege az ABAK alkalmazottainak kifizetett rögzített és változó javadalmazás szerinti bontásban, a kedvezményezettek száma és a kifizetett nyereségrészesedés, valamint a javadalmazás teljes összege az ABAK ügyvezetői és azon munkavállalói szerinti bontásban, akik az ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakorolnak Az ABAK a javadalmazási politikája alapján, az ABA teljesítményéhez köthető változó javadalmazás jogcímen kifizetést nem eszközölt. Az ABAK alkalmazottainak kifizetett rögzített javadalmazás összege ~ 380 millió Ft volt, ennek 30%-a került kifizetésre azon munkavállalók részére, akik az ABA kockázati profiljára tevékenységük révén lényeges hatást gyakorolnak. X. Az ABAK ide nem értve a 2. (2) bekezdés szerinti ABAK-ot által kezelt minden uniós ABA és minden, általa az EGT-államokban forgalmazott ABA tekintetében Az ABAK-ból javadalmazási kifizetés nem történt. a) az ABA olyan eszközeinek aránya, amelyekre nem likvid jellegüknél fogva különleges szabályok vonatkoznak Nincs az Alapban olyan eszköz, amelynek likviditása miatt külön szabályozásra került volna sor. b) az ABA likviditáskezelésével kapcsolatos minden, az adott időszakban kötött új megállapodás Nincs az Alapban olyan eszköz, amelynek likviditása miatt külön szabályozásra került volna sor. c) az ABA aktuális kockázati profilja és az ABAK által e kockázatok kezelése érdekében alkalmazott kockázatkezelési rendszerek Az Alap szintetikus hozam/kockázati mutatója: 1. Az Alapkezelő Kockázatkezelési Szabályzata alapján az alapkezelő által kezelt befektetési alapok kockázati mutatójaként a szintetikus hozam/kockázati mutató szolgál. A szintetikus hozam/kockázati mutató (Synthetic Risk Reward Indicator=SRRI) számításához az Alap elmúlt 5 évbeli heti hozamadatai szolgálnak alapul, így annak értéke minden évben változhat, mely így nem szükségszerűen megbízható mutatója az Alap jövőbeni kockázati profiljának. Ahol az Alapra nem állnak rendelkezésre az elmúlt teljes 5 évre hozamadatok, akkor az Alap benchmarkjának elmúlt 5 évbeli heti hozamadatai szolgáltak alapul. A skálán a legalacsonyabb (1-es) szint sem jelent kockázatmentes befektetést.

18 XI. A tőkeáttételt alkalmazó uniós ABA-t kezelő, vagy a tőkeáttételt alkalmazó ABA-t az EGTállamokban forgalmazó ABAK által az ABA nevében alkalmazható tőkeáttétel mértékében bekövetkező változások, valamint a biztosíték vagy a tőkeáttételi megállapodás értelmében nyújtott garanciák újbóli felhasználási joga, és az adott ABA által alkalmazott tőkeáttétel teljes összege Alap neve CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA CONCORDE HOLD EURO ALAPOK ALAPJA Dátum Nettó összesített kockázati kitettség (tőkeáttétel) mértéke (%) A Fenti táblázat mutatja az ABA által alkalmazott tőkeáttétel mértékének változását a 2016 hó végi állapota alapján. Az Alap Kezelési szabályzata alapján, az alap által felvehető maximális mértékű tőkeáttétel mérteke maximum 200%. Az ABAK nem kötött biztosíték és tőkeáttételi garancia megállapodást, a tőkeáttétel fedezetére az alapban lévő rövid lejáratú likvid állampapírok szolgálnak.

19 XII. Az Alap által kötött értékpapír-finanszírozási ügyletek és teljeshozam-csereügyletek bemutatása A Concorde Hold Euro Alapok Alapja évben értékpapír-finanszírozási és teljeshozam-csere ügyletet nem kötött. Budapest, április 12.. Móricz Dániel Befektetési Igazgató Concorde Alapkezelő zrt. Mérész András Folyamatszervező Concorde Alapkezelő zrt. Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okokból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással ellátott dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűen aláírtnak és hitelesnek tekinthető.

20 Concorde Hold Euro Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Felügyeleti eng.: H-KE-III-297/2013 ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG Fordulónapja: december 31. adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e A. Befektetett eszközök I. Értékpapírok Értékpapírok Értékpapírok értékkülönbözete a) kamatokból, osztalékokból 0 0 b) egyéb 0 0 B. Forgóeszközök I. Követelések Követelések Követelések értékvesztése (-) Külföldi pénztértékre szóló követelések értékelési különbözete Forint követelések értékelési különbözete 0 0 II. Értékpapírok Értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete a) kamatokból, osztalékokból b) egyéb III. Pénzeszközök Pénzeszközök Valuta, devizabetét értékelési különbözete C. Aktív időbeli elhatárolások a) aktív időbeli elhatárolás 0 0 b) aktív időbeli elhatárolás értékvesztése (-) 0 0 D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Kelt, Budapest, április 12.. Concorde Alapkezelő zrt.

21 Concorde Hold Euro Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Felügyeleti eng.: H-KE-III-297/2013 ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEG Fordulónapja: december 31. adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e E. Saját tőke I. Induló tőke Kibocsátott befektetési jegyek névértéke Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete Értékelési különbözet tartaléka Előző év(ek) eredménye Üzleti év eredménye F. Céltartalékok 0 0 G. Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete 0 H. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN Kelt, Budapest, április 12.. Concorde Alapkezelő zrt.

22 Concorde Hold Euro Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Felügyeleti eng.: H-KE-III-297/2013 ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁS Beszámolási időszak: év adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e I. Pénzügyi műveletek bevételei II. Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek V. Egyéb ráfordítások VI. Fizetett, fizetendő hozamok 0 0 VII. TÁRGYÉVI EREDMÉNY Kelt, Budapest, április 12.. Concorde Alapkezelő zrt.

23 Concorde Hold Euro Alapok Alapja címe: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Felügyeleti eng.: H-KE-III-297/2013 ÉVES BESZÁMOLÓ CASH FLOW KIMUTATÁS Beszámolási időszak: év adatok E Ft-ban sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás Tárgyévi eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Elszámolt értékelési különbözet Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 6. Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye 7. Értékpapír befektetések értékesítésének, beváltásának eredménye 8. Befektetett eszközök állományváltozása 9. Forgóeszközök állományváltozása Rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása Hosszú lejáratú kötelezettségek állományváltozása 12. Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása 13. Passzív időbeli elhatárolások változása II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás Ingatlanok beszerzése Ingatlanok eladása Befolyt bérleti díjak 17. Értékpapírok beszerzése 18. Értékpapírok eladása, beváltása 19. Kapott hozamok 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás Befektetési jegy kibocsátás Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport 22. Befektetési jegy visszavásárlása Befektetési jegyek után fizetett hozamok Hitel, illetve kölcsön felvétele Hitel, illetve kölcsön törlesztése Hitel, illetve kölcsön után fizetett kamat 0 0 IV. Pénzeszközök változása összesen Kelt, Budapest, április 12.. Concorde Alapkezelő zrt.

24 KIEGÉSZÍTÓ MELLÉKLET A ÉVI BESZÁMOLÓHOZ I. Általános rész 1.1 A Befektetési Alap Az Alap elnevezése: Concorde Hold Euro Alapok Alapja Az Alap székhelye: 1123 Budapest, Alkotás u. 50. Az Alap alakulása: március 16. Felügyeleti engedély száma: H-KE-III-297/2013 Az Alap lajstromozási száma: Alapkezelő: Concorde Alapkezelő zrt.(1123 Budapest, Alkotás u. 50.) Letétkezelő: UniCredit Bank Hungary zrt. (1054 Budapest, Szabadság tér 5-6.) 1.2. Az Alap számviteli politikájának főbb elvei a hatályos 2000 évi C. törvény a számvitelről (továbbiakban: számviteli tv) és a Befektetési alapok beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000 (XII.11.) sz. Kormányrendelet (Rendelet) szerint: A mérlegkészítés időpontjának az Alap az üzleti évet követő év első hónapjának utolsó nettó eszközérték számítás napját határozza meg. A évi beszámoló esetében ez a nap január 31. Az Alap beszámolója a Rendelet 1. számú melléklet I. pontja szerinti részletezettségű mérlegből, a Rendelet 2. számú melléklet I. pontja szerinti részletezettségű Eredménykimutatásból és Kiegészítő mellékletből áll, melynek része a Portfoliójelentés valamint részletes számszaki adatok, bemutatások. A bázis és tárgyévi adatok összehasonlíthatóak, a törvény által től kötelezően előírt mérleg-, és eredmény struktúraváltozás miatti módosítások végrehajtásra kerültek. Az Alap kettős könyvvitelt vezet a Rendelet speciális elszámolási előírásainak alkalmazásával. Az értékpapírok minősítését az Alap a befektetés időtartama és a megszerzett részesedés aránya alapján együttesen végzi. Az értékpapírokat bekerülési értéken értékeli, míg az év végén meglévő állományt a Rendelet előírásai szerint - az ismert piaci értéken mutatja ki. Az egyes értékpapírok állományának részenkénti értékesítése esetében az árfolyam különbözetet FIFO elv szerint számolja el az Alap. Az értékvesztések összege évente a fordulónapon fennálló követelésállomány egyedi minősítése alapján kerül meghatározásra. A passzív időbeli elhatárolások értéke a fordulónapig elszámolt, valamint a mérlegkészítésig ismertté vált tárgyévre vonatkozó bevételek, költségek és ráfordítások alapján az elszámolt összegben, ennek hiányában szerződés szerinti összegben kerül meghatározásra. A kötelezettségek leltárral alátámasztott, partnerrel egyeztetett összegben a könyv szerinti értéken kerülnek beállításra. A főkönyvi könyvvezetés tételes elszámolásokat tartalmaz, amelynek egyes eszközökre és forrásokra jellemző sajátos csoportosítását az analitikus nyilvántartások tartalmazzák. Folyamatosan vezetett analitikus nyilvántartások: szállítók folyószámlái, értékpapírforgalmazó és egyéb partnerek követelései és kötelezettségei, értékpapírok állománya, befektetési jegyek állományváltozása. Az Alap jelentős összegű hibának az adott üzleti év mérlegfőösszegének 2 %-át meghaladó hibát tekinti, illetve ha ez kevesebb 1 millió Ft-nál, akkor az 1 millió Ft-ot.

25 II. Speciális rész Az Alapnál származékos ügyletek vannak év végén, a nettó eszközértéken belüli arányuk: -0,97% Az alap vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulását a csatolt kimutatások tartalmazzák. Az Alap május 16-án került bejegyzésre EUR induló tőkével. A én kimutatott tőkenövekmény ( eft) az induló tőke és a további tőkebevonás névértéken számított értékének ( eft) 14,64%-a. A Concorde Hold Euro Alapok Alap december 31-i saját tőkéje (azaz nettó eszköz értéke): Az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéke: A Letétkezelő által kimutatott nettó eszközértéke: A Letétkezelő által kimutatott egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértéke: eft 1, EUR EUR = eft 1, EUR A Letétkezelő által közétett és a Beszámoló szerint kimutatott nettó eszközérték különbség 167 eft, melynek oka a következő: A költségek a Letétkezelő által becsült összegekkel szemben a főkönyvben a mérlegkészítésig ismertté vált ténylegesen elszámolt összegekkel kerültek kimutatásra. A Letétkezelő tranzakciós díjat nem határolt el, míg a főkönyvben a kiszámlázott összeg került elszámolásra. A könyvvizsgálati és a könyvelési díjak a Letétkezelő elhatárolásával szemben szerződés szerinti összeggel kerültek elszámolásra. A Letétkezelő által kimutatott devizaváltás eredménye a főkönyvben nem került elszámolásra. A Concorde Alapkezelő zrt. részéről az Alap éves beszámoló aláírására kötelezett tisztségviselő: Móricz Dániel, befektetési igazgató, állandó lakcíme: 1062 Budapest, Aradi u. 62. Mérész András, folyamatszervező, állandó lakcíme: 1112 Budapest, Kérő utca 14. II/11. Számviteli szolgáltatást végző felelős személy: Az Alap a számviteli tv (2) bekezdése szerinti könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításával, vezetésével, az éves beszámoló elkészítésével Zagyva Beáta (2330 Dunaharaszti, Felső- Duna utca 28.) számviteli szolgáltatást nyújtó egyéni vállalkozót bízta meg. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Zagyva Beáta (PM mérlegképes könyvelői eng szám: ) Könyvvizsgálatot végző felelős személy: Az Alapkezelő által kijelölt könyvvizsgáló a Könyv-Profit Könyvvizsgáló Kft. (1067 Bp., Teréz krt. 33., MKVK nyilvántartási szám: ; pénzügyi intézményi minősítés nyilvántartási szám: T000199). A könyvvizsgálati feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: dr. Csáki Bertalan kamarai tag könyvvizsgáló (MKVK kamarai tagsági szám: ; pénzügyi intézményi minősítés nyilvántartási szám: MKK 3333/95). Az éves könyvvizsgálati munkáért felszámított díj: Ft. A könyvvizsgáló a könyvvizsgálaton kívül más szolgáltatást nem nyújt az Alapkezelő számára.

26 Az Alap az Éves jelentését az Alapkezelő honlapján illetve a Felügyelet által üzemeltetett honlapon teszi közzé: Budapest, április 12.. Móricz Dániel Befektetési Igazgató Concorde Alapkezelő zrt. Mérész András Folyamatszervező Concorde Alapkezelő zrt.

27 PORTÓLIÓ JELENTÉS ÉRTÉKPAPÍRALAPRA Portfólió jelentés értékpapíralapra Alapadatok Alap neve, lajstromszáma: Concorde Hold Euro Alapok Alapja Alapkezelő neve: Concorde Alapkezelő zrt. Letétkezelő neve: UniCredit Bank Zrt. NEÉ számítás típusa: Számviteli Tárgynap (T): Saját tőke: Egy jegyre jutó NEÉ (Ft): 1, Egy jegyre jutó NEÉ (EUR): 489, Darabszám: A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: I. KÖTELEZETTSÉGEK Összeg/Érték Devizanem (%) Hitelező Futamidő I/1. Hitelállomány (összes): 0 Ft I/2. Egyéb kötelezettségek (összes): Ft 31,19% Alapkezelői díj miatt 0 Ft Letétkezelői díj miatt 0 Ft Bizományosi díj miatt 0 Ft Forgalmazói költség miatt 0 Ft Közzétételi költség miatt 0 Ft Reklám költség miatt 0 Ft Tranzakciós díj miatt 0 Ft Sikerdíj miatt 0 Ft Költségként elszámolt egyéb tétel (Felügyeleti díj) Ft 30,63% Befektetési alap különadója Ft 0,56% Egyéb - nem költség alapú - kötelezettség 1 Ft 0,00% I/3. Céltartalékok (összes): 0 Ft I/4. Passzív időbeli elhatárolások (összes): Ft 68,81% Könyvvizsgálat Ft 37,84% Könyvelés Ft 13,11% Letétkezelői díj Ft 17,36% Bizományosi díj Ft 0,50% Kötelezettségek összesen: Ft 100,00% II. ESZKÖZÖK Összeg/Érték Devizanem (%) II/1. Folyószámla, készpénz (összes): Ft 0,53% Elszámolási betétszámla HUF Ft 0,00% Devizabetétszámla - EUR Ft 0,53% Valuta, deviza betétek értékelési különbözete Ft 0,00% EUR bank értékkülönbözete Ft 0,00% II/2. Egyéb követelés (összes): Ft 0,50% Külföldi pénztértékre szóló követelések értékelési különbözete 0 Ft Követelések értékpapír eladásból Ft 0,50% II/2.1. Származtatott ügyletek értékelési különbözete Ft -0,97% II/3. Lekötött bankbetétek (összes): 0 Ft Bank Futamidő II/3.1. Max. 3 hó lekötésű (összes): 0 Ft II/ hónapnál hosszabb lekötésű (összes): 0 Ft Darabszám Összeg/Érték Devizanem (%) II/4. Értékpapírok (összes): Ft 99,94% II/4.1. Állampapírok (összes): Ft 1,05% II/ Kötvények (összes): 0 0 Ft II/ Kincstárjegyek (összes): Ft 1,05% D Ft 0,03% D Ft 0,21% D Ft 0,40% D Ft 0,14% D Ft 0,26% II/ Egyéb jegybankképes ép. (összes): 0 0 Ft II/ Külföldi állampapírok (összes): 0 0 Ft II/4.2. Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő 0 0 Ft II/ Tőzsdére bevezetett (összes): 0 0 Ft II/ Külföldi kötvények (összes): 0 0 Ft II/ Tőzsdén kívüli (összes): 0 0 Ft II/4.3. Részvények (összes): 0 0 Ft II/ Tőzsdére bevezetett (összes): 0 0 Ft II/ Külföldi részvények (összes): 0 0 Ft II/ Tőzsdén kívüli (összes): 0 0 Ft II/4.4. Jelzáloglevelek (összes): 0 0 Ft II/ Tőzsdére bevezetett (összes): 0 0 Ft II/ Tőzsdén kívüli (összes): 0 0 Ft II/4.5. Befektetési jegyek (összes): Ft 98,89% II/ Tőzsdére bevezetett (összes): Ft 85,63% CONCORDE COLUMBUS BEF.ALAP Ft 21,16% CONCORDE RÖVID KÖTVÉNY ALAP Ft 4,89% CONCORDE-VM ALAP Ft 30,02% PLATINA PÍ SZÁRM.ALAP B Ft 29,55% II/ Tőzsdén kívüli (összes): Ft 13,26% CITADELLA SZÁRM.BEF.ALAP Ft 13,26% II/4.6. Kárpótlási jegy (összes): 0 0 Ft II/5. Aktív időbeli elhatárolások (összes): 0 0 Ft ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Ft 100,00%