KIEGÉSZÍT MELLÉKLET A ÉVRL ELS RENDRI KIEGÉSZÍT NYUGDÍJPÉNZTÁR. Adószám: Székhely: 1145 Budapest, Róna utca 124.

Átírás

1 ELS RENDRI KIEGÉSZÍT NYUGDÍJPÉNZTÁR Adószám: Székhely: 1145 Budapest, Róna utca 124. KIEGÉSZÍT MELLÉKLET A ÉVRL Budapest, március 31. Dr. Berderics József it. elnök

2 1. A PÉNZTÁR BEMUTATÁSA ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK A PÉNZTÁRRÓL A PÉNZTÁR SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK BEMUTATÁSA A PÉNZTÁR AMORTIZÁCIÓS POLITIKÁJA A PÉNZTÁRI TAGLÉTSZÁM ALAKULÁSA A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA A SZOLGÁLTATÁSOK ÉS EGYÉB ELSZÁMOLÁSOK ALAKULÁSA A BÁZISÉVHEZ KÉPEST A SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA A TÁRGYÉVI TÉNYADATOK ÉS AZ ÉVES PÉNZÜGYI TERV ADATAI ALAPJÁN A SZOLGÁLTATÁSOK ELSZÁMOLÁSÁNAK MÓDJA A ÉVI GAZDÁLKODÁST MEGHATÁROZÓ FBB TÉNYEZK A MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ALAKULÁSA A PÉNZTÁR MKÖDÉSI TEVÉKENYSÉGÉT MEGHATÁROZÓ FBB TÉNYEZK, A ÉVI PÉNZÜGYI TERV TELJESÜLÉSE AZ ÖNKÉNTES PÉNZTÁR ÜZLETI ÉVEKET ÁTFOGÓ, HOSSZÚ TÁVÚ PÉNZÜGYI TERVÉNEK TELJESÜLÉSE A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZETÉNEK BEMUTATÁSA A PÉNZTÁR ESZKÖZÁLLOMÁNYÁNAK BEMUTATÁSA ESZKÖZÁLLOMÁNY MEGOSZLÁSA ÉS ÉVI ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA MÉRLEG-CSOPORTONKÉNT Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Követelések Értékpapírok Pénzeszközök A PÉNZTÁR FORRÁSAINAK ALAKULÁSA A FORRÁSÁLLOMÁNY MEGOSZLÁSA ÉS ÉVI ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA MÉRLEG FCSOPORTONKÉNT A saját tke alakulása mérleg fcsoportonként A mködési eredmény és tartalék alakulása A fedezeti céltartalék alakulása A likviditási céltartalék alakulása Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka A céltartalékok állományának összesített alakulása Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Bevételek és ráfordítások passzív idbeli elhatárolása AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍT, TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A PÉNZTÁR BÉRKÖLTSÉGEINEK MEGOSZLÁSA A Pénztár bruttó bérköltségek állománycsoportonként A évi bruttó bérköltségek megoszlása állománycsoportonként Dolgozói juttatások A PÉNZTÁR TISZTSÉGVISELINEK LÉTSZÁM ALAKULÁSA A PÉNZTÁR ALKALMAZOTTI LÉTSZÁMA (F) EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ CASH-FLOW KIMUTATÁS MELLÉKLETEK A VAGYONKEZELÉS ÉS HOZAMRÁTA ALAKULÁSA A PORTFOLIÓ ÁLLOMÁNY FÖLDRAJZI ÉS DEVIZANEMENKÉNTI MEGOSZLÁSA A TAGLÉTSZÁM ÉS SZOLGÁLTATÁST IGÉNYBEVEVK ÉLETKOR SZERINTI ALAKULÁSA PÉNZTÁRI VAGYON ALAKULÁSA... 32

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

4 1!#!$ %!! &.9...& '(%C) &?.?&?9 7 & * + * && 99 %?9 &. 4+ &. &%?9 & 9+9. % & '(%C)0! 6 * "88 6 > + & & *?9 9 9 &% 6 7?9 + * &% 6DCEE&E6! 5 6/4 6/= ))5? % FGH D() 22=6 240< 0<9/ = )'/0 )"10 //+8$ D (8 (# """+'0 5&. "# "3 /(+$' E 7 "$# ""/ 11+(0 5& 30 '/ 1$+'# * "( "" /"+"" "$( "'8 ("+8( & > "$ $ '(+01 D() 5 240< 2;66 0<90= " 8 8 &* "106?9 +& & 9 & % * 4 &#6 9 + &.&/6?9 % 7&336 ''+"0F)+&&#6 +'0+1"F)?9 * %"86! &'(6?9 '8"0%* % G & F)! 5 6/4 6/= 6/5 "!-- 8+8' 8+8$ 6/.1/5 $+'' 3+$1 1.;/ #" ;.4/5 $8+30 $3+// 4.=/5 "1+01 "(+0' =/5!() -- '+(" 3+$8 I "88+88 "88+88 & +3"0899&10F) %

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

7 4 :CPJD9RCPD,I:8ED*EP& 4% A- + 9'8"/%? & 3"%) & <<221/ L% * ""+'# F) 9 6 * & +& 799 &9 % A5+ -! 5? % 7 5 6/461 6/=61 =0066<6 <<221/ A5+ ")# % %!7 ")# % 6/461 6/=61 " AA //#1'(" //"$'#8 6 L$ AA '#'0$/ ""//03# 1 K5!()-!? '$$0 "88" AAFK5HA 7 =0066<6 <<221/ 9 &+* 9& 9. 6 &% 9 *'#(+1/F) * +& 6 +*9 6 99*& '8"/% % 46 A 6/=5!5.# % HL&&II& 46D!! 5 &&. + &?9 +& !$ A5 ( ' A $ <> E & & 8 /380 0'8 01(0 D!! 5A 8 /380 0'8 01(0 && 6 * & '8"/% +&.&.% 466! AA 9&. & 6.6=4L ( N + +6 BA(!#Q! AA '/0 8! AA!(A '/0

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

9 6.9 7 & &)? &9 * +.* & %(/F)*44 6 % <,9 6 * & * % HLJCN&II& 46;&A5 A5 + # %7 5 6/461 6/=61 66 &A5 ;; "''" K9 8 8 "''3 K9?9 $'3"0 338(3 "''0 9 & &6 +.9& & 7% 9 4 9?9 9.&.&* '"+('F)?9 % 9 6 &&9?99 & 6?8+$$F) % 9. & * #/+'$ F)?9 % " 6 6 "86 18,!+& *0%8889 % 464%%K &'8"/%? & 3"%) &? 006=0< L9 >% 79) 9 & 6..&%H 799 & "!" 5? && '8"$!! MA-A 18!#! F6/=61H (#1/8' "13 (#1110 5& (1$(3 "'// ((1$# L!#Q?! 5! K)%%K I7 %%KA 7 024/24 ;10 02=46; 8 /"13 /"13 024/24 <=6 006=0< 46= AA % AA # % 5 6/461 6/=61 6; AA ;41< ;/=20 "'$" "" 0 "'$' & & "$"/1# "3/1"" "'$3 79 & 3$" 3( "'$0 P & 3'18 3(00 "'$/ "/ (8 99& 6.. &. &* 3+"( F)?9 % 9? 7 & *. & & &% * * /?%

10 & & &'8"/% * $%#/( % & 6.& +*- 7&& *... %9 & 6 7 &6.& % 'H&S:D8OEDE*JEJ& K5!()-!? + # %7 5 6/461 6/=61 1 K5!()-!? 6;;4 // "3" - * ''38 #38 "3' * '"0 1" *'8"/% +?'8"1% & 6 &+ #38, +& 9?99 % * 6 + '8"1%.9 +&1"%"'8,% 41%"!+ " + ")# %7 ")# % 6/461 6/=61,"" E '"88$ '#3/3,"' ; /#008/0 1010$'#,"3 9 "/"13 "1188$,"$ * 38 3$ LJJ&FS:&HI7 =0066<6 <<221/ 4;" 6/=5!5 ")# % 8H,O& 4; ) + ")# % 5 6/461 6/=61 L ) 6//; 601=1 L1 ) "$/10 ''$"1 L; BA(!! K)5! 5 ( '8"/%? & 3"%)'#%3/3, +& 3#+(8F)& * +&* &>9 /%#$/, &9 *% &>9&& Q,' &.6& & % /3'# /#$/

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

12 &> &99 +& 9.9 && 76 &.6 7?&% (5 &A 6/4 6/= =% 9.9 '0$888 '0$888 =% 9.9 '0$888 '0$888 =% 9.9 '0$888 '0$888 =<% 9.9 '0$888 '0$888 I /=/// /=/// 9.9 * &% 9 67 &> * * 6 9% ?. + & 9.6 &9% BA(!#Q- 5 + &>9& *.?& 9 & &H 5 6/4 6/= 80 K 9 '"03$ 38$1$ 8/ K 6 "888( $8(0 8( L>9? & '888 '888 8# "88'8 ((3# "8 L>9?4 9 $30/' $03#( '" - 6 1# "'3 BA( %# - 5 ;1=; ;446 L>99 3'"(( 33/1( ""$ L>9? 6 0"'$ $(#1 BA(!"(K! 1<16 124<4 BA(! K)5! 5!! ( =160 =0;= '8"/% &>9 "%((8 9 * % 6 6.% &>9?4 6 $$ 9 * % H &*+* & '8"/% %

13 H'EE&J& 4;1" (!#+ )&&+*&6? )69 5 6/4 6/= 5 5! # /(/10#" /#0'1$3 /#($''0 1013"31! # "/ "$ 8 8 L (!#A /(/1/81 /#0'101 /#($''0 1013"31 '8"/% & 6. & 6. & * 0((%#"' (+$3 F)! 6 7 % %!!MA-A A 7 5 I 5 I ""3$ - 6 % %%7% 0#(#(1,"''"3",?%%% (1//# "'33,. %%7% "$3#,"''"33,?% 6%% #$'00 "'$/ 99%7% (8,"''"3$,?%6%7% $'$1$3 "'3$,S7 7% /"13,"'''3" E%%%%,"'''33 E%% 6%%,"'''3$ E%%6%7%,"'"'" L>9%%% "","'3"" A%% " I =/==<0 I =/==<0 %! " ( 5!- 5! 5 6/4 6/= -8" K6 3$0/($ $1$1'' -8' L.* $'#'# $(80" -83 L &6 &)! 0"33" $0333-8$ R K 9 331'(' $11$$8-8/ K 6 ''('11 "$3080-8/" K.*.9 1"$#" 1# E6 & ($ "33-8( E6 & # E?4 0$8/( $(0"" /! $5K!#Q- 5 A =0< ==0=40 -"' &+& %- ''(318 '8#/1' K * & 3108$' '"$$8$ -"3 >799

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

15 '8' K+ & 4 '8/8/$ "81 K? "$'8 "8# K+ & 3'8### ""8 L9 "/#(/ ""3 3"/1 L (!#F! H5!# A! $+ 7 < I <1/L663!$ F6/=//H /#0'1$3 K9 9 K?9 9 "$8'31# 1("#(0 <1/L663% $ F6/=61H 1013"31 6 & *. & 46 0#' &. 6& *. 9 +& & 1+1(F)?9 &% 9 67 &+* 6 &* &% 9 & 6.+&9 7.&+ &&+'8"/%?& 3"%)&& 6 + )*&& 5 Felhalmozási idszakban kifizetés igénybevételére jogosultak vagy egy éven belül jogosulttá váló tagok száma (f) I 7 4;;!5!(!!#+ E F")H 08"' 4/6 *&? )69 5! 6/=61. 0(0#8(0 4240/24 6/4 6/= 5 5 E!5!(!!#$ // 61/ 662? A *& ''(( ''(( ''## ''/( "" "' "" "3 '8"/%? & 3"%).&7 * "#? %!5!(!!5!- 5!7 5 6/4 6/= ;"' & "' "3 '< G 799 &*.*& 8 8 '0 "! 5-5! "' "3 E!5!(!!- 5! 6 1

16 !5!(!!5!"(K! &'8"0% + &'8"/% && 6%!5!(!!5!A K 5!7 5 5 A ;"8 A?4 8 ;"# - 6 "3 E!5!(!!5!A5 ( 1!5!(!!$+ 7 5 I L613!$ F6/=//H '388 K9 9 "3 K?9 9 3' L613% $ F6/=61H ''(" 4;4 "! (K "! (K+ # %7 5 6/461 6/=61 L6;,"'$" "! (K L>9?4 / / 8 8,"'$',?4 8 8,"'$3 A?4 8 8 & &6 &8,%

17 ;=#A K +?&9 '8"/%69 Sorkód Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány c d e 73OEC01 Mködési céltartalék OEC011 jövbeni kötelezettségekre mködési portfolió értékelési 73OEC012 különbözetére OEC02 Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési 73OEC021 különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési 73OEC022 különbözettel együtt) OEC03 Likviditási céltartalék OEC031 értékelési különbözetre OEC032 egyéb likviditási célokra azonosítatlan befizetések befektetési 73OEC033 hozamára OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka OEC041 mködési célú OEC042 fedezeti célú OEC043 likviditási és kockázati célú OEC05 Összesen: &>9?3 6?9 '8"/%* + & 6 /'8%3(8 6+?( 69 * % LH&A 4;<* Q QA & 6. 4+*4 49 & % 4;2A5!( QA 9 49 &?9 & L16 5 6/461 6/=61 A5!( QA "/"13,"3'" K & "1188$,"3'' 9. '/3 0"$',"3'$ 9 49 "0#"8 "1"(/' &"/8%(3" %

18 5 - M!9 % (!5 Q!"M) 5 Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévi Tárgyévi növekedés csökkenés Záró állomány Függ tétel CHS:D8OEDE*JEJ& 4;0 5 "(K % K5!()-!? % K5!()-!? - + # % 5 6/461 6/=61 L; K5!()-!? 1/ 1;,"$" - * 9 6 * 38 3$,"$' & *&'8"/% * + & 6.9 '8"1%$)! * % 5 I L -9 I 33"08 114/ =:JEN*J&'JEN8N&DCSO9,&JN8J& =%-A! =-+$-A # % 5 6/4 6/= & ""$"" ""$8' K 0/# L ""$( ""$1 I 7 264= <2<0 =66/=5!-+$-A # % 5 & K L G /3+11 '#+(" /+$' I 7 "88

19 =18$!+ '8"/%. 6 74& -< K ($!+ %! 5 6/= * & L H * * G * %&9! (" I 12 & &9 9)& % =6%! 5! )! + =.? 5 E F")H 3-3 I 7 / 7 * & &% =1%! F")H 5 6/461 6/=61 K & & I &.&&'8"/% * &% =;-! K 5 - $? 7.+. &&%? &+7 4 &9% '8"/% 9 + &6& + & &. 9 >* 6 & 7%9)+9 &* ++ &..+& * >* &6 %?. 6 7 '8"/% + & & & 99% & )9?9 +?) > 6 7 & % 9 & 9 & & + & *?..9 && && 76 %

20 =4'?.">!+ Sorszám Megnevezés Mködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott ellegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott ellegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott ellegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott ellegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Elz év Tárgyév 1 2 C d Készletekre adott ellegek állományváltozása (+/-) Tartaléktke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Mködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függ befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív idbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív idbeli elhatárolások állomány változása (+/-) -6 3

21 025 Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktkébl (+) Más pénztártól átlép pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlép pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktkébl (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) == ==5?+ Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása 6 6& L (!%"!$ $%!#! F LH!!? FGH " #!!( U FGH L--% '8138#" (+13 (+'1 ;? T% 03/(/0# (+0' (+8( /.5? '88/)'8"/% * 9 + >. *& + &6&&% *& & &% " #!.? &'88'%8"%8"%. 9 + & & &. % 6?)*&& * & * '88'% 9 & * %& *&**.&6&9% 5A5 (!+$ 6.4*&%&.&"8) *&&**>.*& %9 &. &*& &%

22 LN<TGE '8"/%G<=,;= 5KANQE"8 5KANQE"0 5KANQE KKUIQTL IQTL G<EIQTL G<EIQTL,%IQTL G <9;1 29/ 49== <9// =9;1 '8"/%.*&1+$3F+."8/+$3F)*& % &"80+//F)+"01+88F)*& 7.) 9 &9 % ==6%"!$"A(! ( 5!! %"!$( 5!! Sorszám Megnevezés Befektetések tárgyidszak végi értéke - könyv szerinti értéken Befektetések tárgyidszak végi értéke - piaci értéken 1 2 a 001 HUF EUR GBP 004 USD CHF 006 JPY 007 Egyéb 008 Összesen %"!$"A(! Sorszám Megnevezés Befektetések tárgyidszak végi értéke könyv szerinti értéken b Befektetések tárgyidszak végi értéke piaci értéken Befektetésekbl a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken a b c 001 Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen ( ) EU tagországok összesen ( ) Franciaország Magyarország Németország Egyéb ország ( ) Amerikai Egyesült Államok Egyéb más országok

23 %"!$!! Sorszám Megnevezés Portfólió piaci értéken Befektetett pénzügyi Forgóeszközként eszközként nyilvántartott nyilvántartott Portfolió összesen Bankszámla és készpénz napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök éven belül lejáró eszközök éven belül lejáró eszközök éven belül lejáró eszközök éven túl lejáró eszközök Lejárat nélküli eszközök a b ==1! A5 9(K- 5 95!($?$ $+A 5 Sorszám Meg neve zés Tagok száma koréve nként Adott korú tagok egyéni számlakövet eléseinek összege tárgyév december 31- én Tárgyév december 31-ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi tagdíjbefize tés Tárgyév december 31-ig az egyéni számlán jóváírt tárgyévi munkáltatói tagdíjhozzájárulás Tárgyévben a tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Tárgyévben az egységes tagdíjat teljes mértékben meg nem fizet tagok száma korcsoportonként a b c d e f

24

25 Össz esen

26 + 5 Sorszám Sorkód Megnevezés Tagsági viszony évközi megsznése Év elején Belép Át(Ki)lépés Elhalálozás Szolgáltatás igénybevétele Egyéb megsznés** Év végén a b c d e f g OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA

27 049 74OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA OA86 Összesen

28 !- 5 5) 5 Sorszám Sorkód Megnevezés Szolgáltatás megnevezése Év elején Új igénybevevk Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén a b c d e f g OC01 Mindösszesen Szolgáltatás évközi megsznése OC1 Összesen OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC

29 043 74OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC Szolgáltatás évközi megsznése OC9 Összesen OC OC OC OC

30 093 74OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC

31 145 74OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC OC

32 ==;!5+ Megnevezés 72OA Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem mködtet önkéntes nyugdíjpénztárnál ISIN/azonosító kód Tétel neve Darab illetve kötvény, határids ügylet névértéke Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Nagyságrend: ezer forint Könyv szerinti érték a b d e f h i k l q r Fedezeti portfolió Mködési portfolió Likvíditási portfolió Piaci érték Mindösszesen Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Pénzforgalmi számla /PFORG/ UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/ UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/ UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/ Költség számla /KOLTSEG/ Értékpapírok összesen

33 Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ BMAK 2020/O HU BMAK 2020/O MAK 2017/A HU MAK 2017/A MAK 2019/A HU MAK 2019/A MAK 2019/C HU MAK 2019/C MAK 2020/A HU MAK 2020/A MAK 2020/B HU MAK 2020/B MAK 2021/B HU MAK 2021/B MAK 2022/A HU MAK 2022/A MAK 2023/A HU MAK 2023/A MAK 2024/B HU MAK 2024/B MAK 2025/B HU MAK 2025/B MAK 2027/A HU MAK 2027/A MAK 2028/A HU MAK 2028/A MAK 2031/A HU MAK 2031/A REPHUN 01/19/ USD REPHUN 2023/11/ USD REPHUN /21/2023 US445545AD87 US445545AJ57 US445545AH91 REPHUN 01/19/ USD REPHUN 2023/11/ USD REPHUN /21/ MAK 2019/B HU MAK 2019/B MAK 2019/D HU MAK 2019/D

34 PMAK 2017/K HU PMAK 2017/K Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizet kezességet vállal MFB /08/21 XS MFB /08/ Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény MOL /09/26 XS MOL /09/ Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OTP OPUS XS OTP OPUS Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OTPBH FLOAT /11/07... XS OTPBH FLOAT /11/ Részvények

35 A Budapesti Értéktzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény OTP MOL RT HU HU ANY BIZTONSÁGI NYOMDA Nyrt. CIG PANNÓNIA ÉLETBIZTOSÍT Ó Nyr RÁBA RT HU FHB Nyrt MAGYAR TELEKOM ELM RT HU HU GRAPHISOFT PARK SE MAGYAR TELEKOM Nyrt ÉMÁSZ RT HU MOL Nyrt FHB HU OTP BANK Nyrt GRAPHISOFT PARK SE HU PANNERGY Nyrt PANNERGY HU RICHTER GEDEON Nyrt ÁLLAMI NYOMDA HU RÁBA Nyrt CIG PANNÓNIA HU ELM Nyrt RICHTER HU ÉMÁSZ Nyrt Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot AEGON KÖZÉP-EURÓPAI RÉSZV AL " HU AEGON KÖZÉP- EURÓPAI RÉSZV AL " CONCORDE USD PP BEF AL HU CONCORDE USD PP BEF AL

36 CONCORDE KE RÉSZVÉNY APAP HU CONCORDE KE RÉSZVÉNY APAP CONCORDE KONVERGENCIA RÉSZVÉNY HU CONCORDE KONVERGENCI A RÉSZVÉNY CONCORDE NK RÉSZVÉNY ALAP HU CONCORDE NK RÉSZVÉNY ALAP MAG INGBEF. ALAP LEJÁRT HU MAG INGBEF. ALAP LEJÁRT ISHARES EURO STOXX 50 ETF DE ISHARES EURO STOXX 50 ETF ISHARES MSCI EMERGING MARKETS US ISHARES MSCI EMERGING MARKETS VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS US VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS VANGUARD TOTAL WORLD STK ETF US VANGUARD TOTAL WORLD STK ETF Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye ISHARES MSCI POLAND INVEST AB US46429B6065 ISHARES MSCI POLAND INVEST AB

37 LYXOR UCITS ETF EASTERN EUROPE FR LYXOR UCITS ETF EASTERN EUROPE Egyéb kollektív befektetési értékpapír Határids ügyletek EURHUF MAR17 HU EURHUF MAR EURHUF MAR17 HU EURHUF MAR USDHUF MAR7 HU USDHUF MAR Határids elszámolások /HATELSZ/ Határids elszámolások /HATELSZ/ Tagi kölcsön Tagi kölcsön /TAGIKOLC/ Követelés értékpapír ügyletekbl Kötelezettségek értékpapír ügyletekbl HUF SZÁMLA HU HUF SZÁMLA