KIEGÉSZÍT MELLÉKLET A ÉVRL ELS RENDRI KIEGÉSZÍT NYUGDÍJPÉNZTÁR. Adószám: Székhely: 1145 Budapest, Róna utca 124.

Átírás

1 ELS RENDRI KIEGÉSZÍT NYUGDÍJPÉNZTÁR Adószám: Székhely: 1145 Budapest, Róna utca 124. KIEGÉSZÍT MELLÉKLET A ÉVRL Budapest, 201. március 31. Dr. Berderics József it. elnök

2 1. A PÉNZTÁR BEMUTATÁSA ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK A PÉNZTÁRRÓL A PÉNZTÁR SZÁMVITELI POLITIKÁJÁNAK BEMUTATÁSA A PÉNZTÁR AMORTIZÁCIÓS POLITIKÁJA A PÉNZTÁRI TAGLÉTSZÁM ALAKULÁSA A PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA A SZOLGÁLTATÁSOK ÉS EGYÉB ELSZÁMOLÁSOK ALAKULÁSA A BÁZISÉVHEZ KÉPEST A SZOLGÁLTATÁSOK ALAKULÁSA A TÁRGYÉVI TÉNYADATOK ÉS AZ ÉVES PÉNZÜGYI TERV ADATAI ALAPJÁN A SZOLGÁLTATÁSOK ELSZÁMOLÁSÁNAK MÓDJA A ÉVI GAZDÁLKODÁST MEGHATÁROZÓ FBB TÉNYEZK A MUNKÁLTATÓI KÖTELEZETTSÉGVÁLLALÁSOK ALAKULÁSA A PÉNZTÁR MKÖDÉSI TEVÉKENYSÉGÉT MEGHATÁROZÓ FBB TÉNYEZK, A ÉVI PÉNZÜGYI TERV TELJESÜLÉSE AZ ÖNKÉNTES PÉNZTÁR ÜZLETI ÉVEKET ÁTFOGÓ, HOSSZÚ TÁVÚ PÉNZÜGYI TERVÉNEK TELJESÜLÉSE A PÉNZTÁR VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZETÉNEK BEMUTATÁSA A PÉNZTÁR ESZKÖZÁLLOMÁNYÁNAK BEMUTATÁSA ESZKÖZÁLLOMÁNY MEGOSZLÁSA ÉS ÉVI ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA MÉRLEG-CSOPORTONKÉNT Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Követelések Értékpapírok Pénzeszközök A PÉNZTÁR FORRÁSAINAK ALAKULÁSA A FORRÁSÁLLOMÁNY MEGOSZLÁSA ÉS ÉVI ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA MÉRLEG FCSOPORTONKÉNT A saját tke alakulása mérleg fcsoportonként A mködési eredmény és tartalék alakulása A fedezeti céltartalék alakulása A likviditási céltartalék alakulása Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka A céltartalékok állományának összesített alakulása Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Bevételek és ráfordítások passzív idbeli elhatárolása AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍT, TÁJÉKOZTATÓ ADATOK A PÉNZTÁR BÉRKÖLTSÉGEINEK MEGOSZLÁSA A Pénztár bruttó bérköltségek állománycsoportonként A évi bruttó bérköltségek megoszlása állománycsoportonként Dolgozói juttatások A PÉNZTÁR TISZTSÉGVISELINEK LÉTSZÁM ALAKULÁSA A PÉNZTÁR ALKALMAZOTTI LÉTSZÁMA (F) EGYÉB KIEGÉSZÍTÉSEK AZ ÉVES BESZÁMOLÓHOZ CASH-FLOW KIMUTATÁS MELLÉKLETEK A VAGYONKEZELÉS ÉS HOZAMRÁTA ALAKULÁSA A PORTFOLIÓ ÁLLOMÁNY FÖLDRAJZI ÉS DEVIZANEMENKÉNTI MEGOSZLÁSA A TAGLÉTSZÁM ÉS SZOLGÁLTATÁST IGÉNYBEVEVK ÉLETKOR SZERINTI ALAKULÁSA PÉNZTÁRI VAGYON ALAKULÁSA... 25

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

4 2!#!$ %!! &.9...& '(%C) &?.?&?9 7 & * + * && 99 %?9 &. 4+ &. &%?9 & 9+9. % & '(%C)0! * "88 > + & & *?9 9 9 &% 7?9 + * &% 7EDFF&F! 70< 705 ))@ % GHI E() >7 1=:25 = )'$" )'/0 "8#+#/ D (3 (8 #/+3# 5&. # "# '""+"" E 7 "33 "$# ""'+83 5& '' 30 "0#+8# * "1 "( "80+(( "/8 "$( #'+08 & > " "$ "$88+88 E() 33>7 351= 1=:0 3 " &* '/0?9 +& & 9 & % * 4 &3?9 + &.&"8 & % 7&"/ "'+83F)+&&"3 +0#+8#F) * %"8!& "'?9 '8"$%* % G & F)! 70< "!.. 8+8" 8+8' 70/20 0+'# $+'' 2/<0 3# </50 30+#8 $8+30 5/>0 "1+0( "1+01 >0!().. '+"# '+(" J "88+88 "88+88 & +3"08999&10F) %

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

7 5 ;DQKE:SDQE-J;9FE+FQ& 5% B., 9'8"0%? & 3"%) & >1177=7 M% * 3+03 F) 9 * & +& 799 &9 % % 8 70< >=5<07> >1177=7 B, ")# % %!8 ")# % 70< " BB /'/(0$( //#1'(" 7 M$ BB $($"#( '#'0$/ 2 "'(8 '$$0 BBGLIB 8 >=5<07> >1177=7 9 &+* 9& 9. &% 9 *3#+0(F)?9. 99 * +& +** 99*& & '8"0% % 57 B 705! /# % IM&&JJ& 57E!! &&. + &?9 +& !$ B ( ' B $ <> E & & E!! B && &9'8"0) % 577! BB 9&. &.0M ( N + + CB(!#R! BB 8 8! BB!(B 8

8 99. + &?9 + &. 99 9!$ B ( ' B $ O &?* D% :. ( B ! BBB CB(!#R! BB &>9?4 99 & 7 '8"0% % B9 7 9 &? >+& &+& 4 7 % 572 " %N! BB * '8"0%? & 3"%)>>1=73 M+& 9 */+($F)9 &%. " %N! BB, # %8 2 " %N! BB 70< >7>35<3 >>1=73 2.$ ( =3>=> 31=3<> 27.$ (B# B ""33" 9 '#"308 3/(3#8 ""33' 5& 30((138 $"88'0" "" ""33$ B 3"(" L)%%L <<>3>< 2< " %N! BB!NB.B 5>>=03 220=1< & *& & &.? >>1=73 M & "!"!! NB.B!#! G70572I.$ ( 31=3<> 5<5= $ (B# B 0 < I 9 3/(3#8 (8'$ 31/$"$ 5& $"88'0" '813"3 $3810/$ B / L)%%L " %N! BBB <<>3>< 220=1< <=11<25 >2>><3= 220=1< >>1=73

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

10 99&.. &.&* 1'+(1 F)& % 9? 7& *. & &&%* * 03?% & &&'8"0% * /'%8'/ &% 'I&T;E9PFEF+KFK& # %8 70< <<5 "3" - * "'88 ''38 "3' * (8 '"0 *'8"0% +?'8"/% & &+ '%'38, +& 9?99 % * + '8"/%. )&/',+ )R * "#,+ )S? "3$ &% 52%"!, ", ")# %8 ")# % 70< ,"" E "'3#3 '"88$,"' ; /1883$$ /#008/0,"3 9 $"'03 "/"13,"$ * 3/ 38 MKK&GT;&IJ8 >7730< >1177=7 5<" 705! ")# % 9I -P& 5< ), ")# % 70< M ) < M2 ) "00$( "$/10 M< CB(!! L)! ( '8"0%? & 3"%)'"%88$, +& /#+$(F)& * +&* &>9 /%3'#, &9 *% &>9&& S,' &.& & % )3"00 /3'#

11 5<7CB(! (, 9 &>9 & )7 & 70< 705 L>9?4 3#""# $30/' L>9?4 & CB(!#R. B "81 1# 22=1 2177> 2<0< <2>< CB( %# B "(L 237<5 < =27 CB(!!! ( /<<5< /255 ==1 >271 CB(!#R., &>9& *.?& 9 & &I 70< 705 8" K '""0# ''818 8' L.)* 3"/# '1$8 83 L & & )! 3//( 3'1/ 8$ T (L. B 70>>0 752< 8/ K (113 "888( 8( L>9? & '888 8# & & ) ** &+?%A+ 9+%! #/(/ "88'8 0 CB(!#R. B G5U>U=U3U1I 211 <25>7 &>9 9 * *.$%$$3,9 >+""+3/F)9 9 & % 7& & 9 % &* $+'3F)9 +& & 9 & +*.& % CB(!B "(L &>9& *.?& 9 & &I &B 70< 705 """ > 1#1' ($18 ""' E & > '(#(' '31"( ""3 G?9 8 8 CB(!B 2= ""$", 7? "10# "($1 ""$3 3//( 3'11 < CB( %#."(L 5<7= 57< CB( %# B "(L <723 2=27 CB(!"(L! <723 2=27

12 &>9 9 * 0%8/#?+?9 & > 9 % > $#1 & +& '8"/% 7 &. & % & &>9 * ""+#/ F)9 0%8/#!?9 & 7 % &> &99 +& 9.9 && 7 &. 7?&% ( &B 70< 705 =% 9.9 '3$#08 '0$888 =% 9.9 '3$#08 '0$888 =% 9.9 '3$#08 '0$888 =<% 9.9 '0$888 '0$888 J 12130>000 & * (+""F)99 & 7 &+& & * % 9 7 &>9 9 * * 9% ?. + & 9. &9% CB(!#R., &>9& *.?& 9 & &I 70< K 9 '8//8 '"03$ 8/ K (113 "888( 8( L>9? & 8 '888 8# #/(/ "88'8 "8 L>9?4 9 3#""# $30/' '" - "81 1# CB( %#. 2177> <2>< L>99 3/#0$ 3'"(( ""$ L>9? 0$'1 0"'$ CB(!"(L! <723 2=27 CB(! L)!!! ( /255 >271 '8"0% &>9 $%$"0 9 * %.% &>9?4 '(?9 * +&?9 & 9 & % H &*+* & '8"0% % I'FF&K& 5<2" (!#, )&&+*&? )9

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

15 ! $, 8 J =20M774!$ G70500I //#13($ K9 9 K?9 9 "8'13#' 11'833 =20M774% $ G70572I /#0'1$3 & *. & 4 0(8 &. & *. 9 +& & (+30F)?9 &% 9 7 &+* &* &% 9 &.+&9 7.&+ &&+'8"0%?& 3"%)&& + )*&& '8"0%? & 3") 9 7 J 8 5<<!!(!!#, F G")I! 70572/ ) G MI *&? )9 +G MI J G MI $31$ 3/(1"$" "'#'8'1 $#1#"/( $"" "(0#($ (/"0" '1'"30 <=35 23=275 2=3= < 705 F!!(!!#$ ? A. 799 *& ''(/ ''(( ''(( ' "" "' '8"0%? & 3"%).&7 * " & %!!(!!!.!8 70< 705 ;"' & "/ "' '= G 799 &*.*& )" 8 '1 "!.! "0 "' F!!(!!.! 5 7!!(!!!"(L! &'8"$% + &'8"0% && %

16 !!(!!!B L!8 B ;"8 A?4 8 ;"# - "' F!!(!!!B ( 7!!(!!$, 8 J M724!$ G70500I ''(( K9 9 K?9 9 "' 8 M724% $ G70572I '388 5<5 "! (L "! (L, # %8 70< M7< "! (L 0 0,"'$" L>9?4 8 8,"'$',?4 8 8,"'$3 A?4 8 8 & & &8,%

17 5<>#B L,?&9 '8"0%9 PSZÁF kód Megnevezés Nyitó állomány Tárgyévi változások Záró állomány c d e 73OEC01 Mködési céltartalék OEC011 jövbeni kötelezettségekre 0 mködési portfolió értékelési 73OEC012 különbözetére OEC02 Fedezeti céltartalék egyéni számlákon (értékelési 73OEC021 különbözettel együtt) szolgáltatási tartalékon (értékelési 73OEC022 különbözettel együtt) OEC03 Likviditási céltartalék OEC031 értékelési különbözetre OEC032 egyéb likviditási célokra azonosítatlan befizetések 73OEC033 befektetési hozamára 0 73OEC04 Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 0 73OEC041 mködési célú 0 73OEC042 fedezeti célú 0 73OEC043 likviditási és kockázati célú 0 73OEC05 Összesen: &>9?/?9 '8"0%* + & '0$%18/ +?'1 9 * % MI&B 5<=+ R RB &. 4+*4 49 & % 5<3B!( RB 9 49 &?9 & M27 70< B!( RB $"'03,"3'" K & "/"13,"3'' 9. '/3 '/3,"3'$ 9 49 $8##8 "0#" &'0%8(8?9

18 . N!: % (! R!"N) Tárgyévi Záró Megnevezés Nyitó állomány változások állomány Függ tétel 0 DIT;E9PFEF+KFK& 5<1 "(L % % # % 70< M< 2> 20,"$" - * 9 * 3/ 38,"$' &.9 *&'8"0% * + &.9 '8"/%$)! * % J M -9 J 38"/( 20>3 >;KFO+K&'KFO9O&EDTP:-&KO9K& >%.B! >.,$.B # % 70< 705 & "3/0" ""$"" K 10'1 0/#1 L "8(8 ""$( J > >770<!.,$.B # % & K L J 8 H /'+0" 3"+'8 /+'# "88+88

19 >29$!, '8"0%. 74& -< K ($!, %! 705 * & L H * * G * %&9! '0$ J 75< & &9 9)& % >7%!! )!, =.? F G")I 3-3 J 8 / 7 * & &% >2%! G")I 70< K & 3 3 & 8 8 J &.&&'8"0% * &% ><.! L. $@ 7.+. &&%? &+7 4 &9% '8"0% 9 + && + & &. 9 >* & 7%9)+9 &* ++ &..+& * >* & %?. 7 '8"0% + & & & 99% & )9?9 +?) > 7 & % 9 & 9 & & + & *?..9 && && 7 %

20 Sorszám Megnevezés Mködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott ellegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott ellegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott ellegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott ellegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Elz év Tárgyév 1 2 c d Készletekre adott ellegek állományváltozása (+/-) 009 Tartaléktke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Mködési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) 014 Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) 015 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) 01 Szállítói kötelezettség állomány változása (+/-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) 018 Hitel, kölcsön visszafizetés (-) 019 Azonosítatlan függ befizetés állomány változása (+/-) 020 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) 022 Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) 023 Aktív idbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív idbeli elhatárolások állomány változása (+/-) 33 -

21 025 Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) 027 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktkébl (+) 028 Más pénztártól átlép pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) 030 Más pénztárba átlép pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) 03 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktkébl (+) 037 Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) 038 Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktkébe (-) 039 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) 040 Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) >> Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása & M (!%"!$ $%!#! G GHI " #!!( V GHI L--% "($#"0$ 0+0$ $+1" ;? V% 38#$3/1 /+$" 0+0# PI V% "(/8'"' "+"$ )8+"# '88/)'8"0% * 9 + >. *& + &&&% *& & &% " #!/@ &'88'%8"%8"%. 9 + & & &. %?)*&& * &. 9+ * '88'% 9 & * %& *&**.&&9% B (!,$.4*&%&.&"8) *&&**>.*& %9 &. &*& &%

22 LN<VGE '8"0%G<=,;= 5KANSE"8 5KANSE <NXSH<QGE= KKWISVL ISVL G<EISVL,%ISVL LTKKW H <:0 2:13 5:5= >:<2 5:15 '8"0%.*&$+8"F+."8/+$3F)*& % &"80+01F)*& 7.) 9 &9 % >>7%"!$"B(! (!! %"!$(!! Sorszám Megnevezés Befektetések tárgyidszak végi értéke - könyv szerinti értéken Befektetések tárgyidszak végi értéke - piaci értéken 1 2 a 001 HUF EUR GBP 004 USD CHF 00 JPY 007 Egyéb 008 Összesen %"!$"B(! b Sorszám Megnevezés Befektetések tárgyidszak végi értéke könyv szerinti értéken Befektetések tárgyidszak végi értéke piaci értéken Befektetésekbl a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok - piaci értéken a b c 001 Összesen (2+34) Európai Gazdasági Térség összesen (3+...+) EU tagországok összesen ( ) Belgium Franciaország Magyarország Németország

23 035 Egyéb ország ( ) Amerikai Egyesült Államok %"!$!! Sorszám Megnevezés Forgóeszközként nyilvántartott Portfólió piaci értéken Befektetett pénzügyi eszközként nyilvántartott Portfolió összesen Bankszámla és készpénz napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök napon belül lejáró eszközök éven belül lejáró eszközök éven belül lejáró eszközök éven belül lejáró eszközök éven túl lejáró eszközök Lejárat nélküli eszközök >>2!. )!!, Megnevezés a Tagsági viszony évközi megsznése Év Szolgáltatás Egyéb Belép Át(Ki)lépés Elhalálozás Év végén elején igénybevétele megsznés** a b c d e f g b

24 Összesen

25 >><!, 72OA Portfólió állomány választható portfóliós rendszert nem mködtet önkéntes nyugdíjpénztárnál Nagyságrend: ezer forint Megnevezés ISIN/azo nosító kód Tétel neve Darab illetve kötvény, határids ügylet névértéke Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték Könyv szerinti érték Piaci érték a b d e f h i k l q r Fedezeti portfolió Mködési portfolió Likviditási portfólió Mindösszesen Portfólió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla Pénzforgalmi számla /PFORG/ UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ UNIC Befektetési számla (CONCORDE) /BEFCON/ UNIC Befektetési számla (K&H) /BEFK&H/ UNIC Befektetési számla (K&H) /BEFK&H/ UNIC Befektetési számla (K&H) /BEFK&H/ UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/

26 UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/ UNIC Befektetési számla (MKB) /BEFMKB/ Költség számla /KOLTSEG/ Értékpapírok összesen Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok (kötvények) Magyar állampapír DKJ 1010 HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ HU DKJ DKJ 1008 HU DKJ DKJ HU DKJ BMAK 2020/O BMAK 2020/O BMAK 2020/P BMAK 2020/P MAK 2017/A MAK 2017/A MAK 2018/A 0231 MAK 2018/A MAK 2018/B MAK 2018/B MAK 2018/C MAK 2018/C MAK 2019/A MAK 2019/A MAK 2020/A MAK 2020/A MAK 2020/B MAK 2020/B MAK 2022/A MAK 2022/A MAK 2023/A MAK 2023/A

27 MAK 2024/B MAK 2025/B MAK 2028/A MAK 2031/A REPHUN 2023/11/ USD REPHUN /21/2023 REPHUN /25/24 MAK 2017/C MAK 2019/B MAK 2021/A PEMAK 201/X PEMAK 201/Y PMAK 2017/K Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizet kezességet vállal DK201/01 MFB /08/ US AJ57 US AH91 US AL HU XS MAK 2024/B MAK 2025/B MAK 2028/A MAK 2031/A REPHUN 2023/11/ USD REPHUN /21/2023 REPHUN /25/ MAK 2017/C MAK 2019/B MAK 2021/A PEMAK 201/X PEMAK 201/Y PMAK 2017/K DK201/ MFB /08/ MFB May-1 XS MFB May Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

28 MOL Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény OTP OPUS MAGNOLIA FINANCE 4.00 '1 FRN OTPBH FLOAT /11/07 Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény XS XS XS XS MOL OTP OPUS MAGNOLIA FINANCE 4.00 '1 FRN OTPBH FLOAT /11/ BNP PARIBAS SA HUNGARY FIX 4.5 HU BNP PARIBAS SA HUNGARY FIX Részvények A Budapesti Értéktzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény ANY BIZTONSÁGI NYOMDA Nyrt. CIG PANNÓNIA ÉLETBIZTOSÍTÓ Nyr HU HU ANY BIZTONSÁGI NYOMDA Nyrt. CIG PANNÓNIA ÉLETBIZTOSÍT Ó Nyr FHB Nyrt. HU FHB Nyrt GRAPHISOFT PARK SE HU00000 GRAPHISOFT 839 PARK SE MAGYAR TELEKOM Nyrt. HU00000 MAGYAR TELEKOM Nyrt MOL Nyrt. HU MOL Nyrt OTP BANK Nyrt. HU00000 OTP BANK 172 Nyrt PANNERGY Nyrt. HU00000 PANNERGY

29 RICHTER GEDEON Nyrt. RÁBA Nyrt. ÉMÁSZ Nyrt. Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír 8987 Nyrt. HU HU HU RICHTER GEDEON Nyrt RÁBA Nyrt ÉMÁSZ Nyrt Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot CONCORDE USD PP BEF AL K&H NYERSANYAG ALAPOK K&H NYERSANYAG ALAPOK USD CONCORDE KE RÉSZVÉNY APAP CONCORDE KONVERGENCIA RÉSZVÉNY CONCORDE NK RÉSZVÉNY ALAP K&H KÖZÉP EURÓPAI RÉSZVÉNY MKB BONUS KÖZÉP-EURÓPAI RV ALA Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye MAG INGBEF. ALAP LEJÁRT HU HU HU HU HU HU HU HU HU CONCORDE USD PP BEF AL K&H NYERSANYAG ALAPOK K&H NYERSANYAG ALAPOK USD CONCORDE KE RÉSZVÉNY APAP CONCORDE KONVERGENCI A RÉSZVÉNY CONCORDE NK RÉSZVÉNY ALAP K&H KÖZÉP EURÓPAI RÉSZVÉNY MKB BONUS KÖZÉP- EURÓPAI RV ALA MAG INGBEF. ALAP LEJÁRT

30 Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot ISHARES EURO STOXX 50 ETF ISHARES MSCI EMERGING MARKETS ISHARES MSCI POLAND INVEST AB LYXOR UCITS ETF EASTERN EUROPE VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS VANGUARD TOTAL WORLD STK ETF KBC INDEX WORLD CAP FUND PLATO INSTITUTIONAL INDEX FUND DE US US4429 B05 FR US US BE BE ISHARES EURO STOXX 50 ETF ISHARES MSCI EMERGING MARKETS ISHARES MSCI POLAND INVEST AB LYXOR UCITS ETF EASTERN EUROPE VANGUARD FTSE EMERGING MARKETS VANGUARD TOTAL WORLD STK ETF KBC INDEX WORLD CAP FUND PLATO INSTITUTIONA L INDEX FUND PLATO INSTITUTIONAL INDEX FUND BE PLATO INSTITUTIONA L INDEX FUND Határids ügyletek HU00054 EURHUF JUN1 EURHUF JUN HU00054 USDHUF USDHUF JUN JUN201 Határids elszámolások /HATELSZ/ Tagi kölcsön Tagi kölcsön /TAGIKOLC/

31 Követelés értékpapír ügyletekbl Úton lév tételek Kötelezettségek értékpapír ügyletekbl Úton lév tételek