Kockázatok értékelése és biztosítási megoldások Biztosítási tanácsadó szemszögéből Budapest, 2015.05.21. Készítette: Garaba Attila Aon Risk Solutions Aon Global Risk Consulting Kockázatkezelési gyakorlat az iparban DUIHK Német - Magyar Gazdaság Háza 2015.05.21
Mottó: Tudatos kockázatmenedzsment Nemzetközi kutatása eredménye: Aon and Wharton observed that a direct correlation between higher risk maturity and improved stock price performance coincided with lower stock price volatility. Working with annual financial results from close to 300 publicly traded companies around the world; our research has found a continued correlation between higher risk maturity and improved operational financial performance, profitability and organizational resiliency. Hazai felmérés eredménye 120 vállalatvezető értékelése szerint szoros összefüggés van a kockázatkezelés fejlettsége és pénzügyi eredményesség között. 2
Tartalom Az előadás mottója Aon bemutatkozás Kockázatkezelés folyamata Kockázatmenedzsment helyzete, értékelés Szerződéses felelősség Vagyon- vagy felelősségbiztosítás? Felelősségbiztosítási módozatok Tanácsadói szolgáltatások 3
Aon Corporation Az Aon Corporation a világ vezető kockázatkezelési és biztosítási tanácsadó cége. A londoni székhelyű Aon a világon: a legnagyobb biztosítási tanácsadó, a legnagyobb viszontbiztosítási alkuszcég, a legnagyobb captive tanácsadó. 4
Aon Magyarország Kft. 1990 óta a magyar piacon Saját tőke: 665,4 MFt Bevétel (nettó) 2014: 1,3 Mrd Ft. Elhelyezett biztosítási díj 2014: több mint 12 Mrd Ft. Ügyfelek száma: több mint 1100 Létszám: 108 fő Tevékenységeink biztosítási tanácsadás, konzultáció, testreszabott biztosítási programok kidolgozása, életbe léptetése, biztosítási pályázatok előkészítése, lebonyolítása, értékelése, kockázatfelmérés, mérnöki szemlék, mérnöki szolgáltatások, kockázatkezelés, teljes körű kárrendezési ügyintézés, adminisztráció, oktatás. 5
Kockázatkezelés értelmezése A kockázat egy definíciója szerint olyan eshetőség, amikor tevékenységünk (döntésünk) tényleges eredménye eltér a tervezettől. A vállalatok vezetősége előtt álló mindennapi feladatok: a vagyon és a jövedelem megőrzése, a környezeti károsodások megelőzése, az üzlet folytonosságának fenntartása, az alkalmazottak egészsége és biztonsága, a rosszindulatú propaganda csökkentése, a részvényesek és érdekeltségeik védelme, a bírságok elkerülése. Kockázatkezelés célja a vagyon és a jövedelemtermelő képesség megőrzése, kockázati tényezők hatásának csökkentése, kiszámítható, tervezhető üzletmenet biztosítása. 6
Az Aon célja: Hozzáadott érték teremtés Az Aon ügyfeleinek nyújtott szolgáltatásai kapcsán azt szeretné, ha a kockázatkezelési feladatokhoz hatékony segítséget tudna nyújtani, közreműködésével a vállalat költségmegtakarítást (optimális költségszintet) érhetne el, valamint adminisztratív szolgáltatásokkal tehermentesítené az ügyfelet, hogy az ügyfél a tényleges tevékenységére tudjon koncentrálni. 7
ISO 31000 Kockázatkezelési rendszer Cél Szervezet, keretrendszer Folyamat A kockázatkezelési rendszer a cél, a szervezet és a folyamatok szisztematikusan és logikusan felépített rendszere. 8
A kockázatkezelés folyamata Kockázatok azonosítása, csoportosítása Kockázatelemzés Bekövetkezés valószínűsége Kár nagysága Következmények (késedelem, pénzügyi hatások) Kockázatok kiértékelése (szükséges-e további intézkedés) Kockázatcsökkentési intézkedési tervek (csökkentés, áthárítás, megtartás) Monitoring, felülvizsgálat 9
Kockázatok besorolása Piacváltozás, Intellektuális tulajdon elvesztése Hibás eljárások, nem megfelelő kommunikáció Hibás tervezés, túl szigorú felelősségvállalás Kulcsember elvesztése Szervezeti Folyamatok és eszközök Stratégiai Emberi tényezők Piaci Rossz partner/helyszínválasztás, Természeti Gazdasági Társadalmi Politikai Extrém időjárás Vihar, havazás Árfolyam változás, infláció Törvények, jogszabályok diszkriminatív megváltoztatása Bűntény, zűrzavar, elzárás Belső tényezők Külső tényezők 10
Súlyosság Kockázatkezelési módok Áthárítás Elkerülés Megtartás Csökkentés Valószínűség 11
Megfelelőség (Compliance) 12
Megfelelőség (Compliance) A minősítések során alapvetően a folyamatokat vizsgálják. A legfőbb kérdések: Mi történik akkor, ha Kockázatkezelésnél: Mi történik akkor, ha nem. pl. nem működik nem érkezik meg nem olyan minőségű, stb. 13
Kockázatkezelés Magyarországon Az Aon mint piacvezető kockázatkezelési-, biztosítási-, és humánerőforrás tanácsadó cég felelősséget érez a kockázatkezelési szakma hazai fejlesztése iránt. Ebből a célból 2013-ban és 2014-ben felmérést végzett hazai vállalatok vezetőivel. A magyarországi vállalkozások napi döntéshozatalát milyen mértékben hatja át a kockázatkezelés? Mennyiben befolyásolja a döntéshozatalt a tudatos kockázatvállalás gyakorlata? 120 vállalatvezető (CFO, RM) válaszolt Az értékelés eredménye: A megfelelő vállalati kockázatkezelés képes a vállalat számára értéket teremteni vagy értéket megőrizni. Szoros összefüggés van a kockázatkezelés fejlettsége és pénzügyi eredményesség között. A két legjelentősebb kockázati tényező a versenytársak viselkedése, a szervezet humánerőforrás minősége. A többség elégedetlen a kockázatkezelés minősége tekintetében, és nagy fejlődési lehetőséget lát a belső eljárások, folyamatok, szervezeti kultúra területén. 14
Nemzetközi felmérés Aon 2011-ben együttműködést kötött a Pennsylvaniai Wharton School egyetemmel, hogy végezzenek egy közös kutatást a kockázatkezelés elmélet és annak tényleges alkalmazása közötti kapcsolat vizsgálatára. Az Aon Risk Maturity Index egy innovatív eszköz vállalkozások kockázatkezelési fejlettségének megállapítására. A felmérés szabadon és ingyenes elvégezhető. Eredmény: kockázatmendzsment fejlettségi index egy 5-ös skálán, iparági és területi benchmark információk, továbbfejlesztési lehetőségek. 15
Szerződéses felelősség Szerződés teljesítése: A szerződő partner teljesíti a szerződésben vállalt kötelezettséget (szolgáltatást vagy árut szállít), melyért ellentételezést kap. Elvárások Megrendelő részéről: megfelelő és teljesíthető szerződéses követelmények Vállalkozó részéről: szerződéses megfelelőség, tényleges kockázatok fedezete Hibás teljesítés és/vagy károkozás következményei: - Szolgáltatás díja nem kerül kifizetésre - Teljesítési garanciák, biztosítékok, kötbérek és egyéb szankciók érvényesítése - Kártérítés érvényesítése Kártérítés feltétele: - Megfelelő fedezetet nyújtó biztosítási szerződés - Károkozó pénzügyi helyzete 16
Tipikus projekt szerződés struktúra Tulajdonos, beruházó Hatóságok Bankok Bérleti szerződés /garanciavállalás Engedélyek Hitelszerződés Tanácsadók (jogi, mérnöki, pénzügyi, biztosítási) Tanácsadói szerződések Projekt társaság Projektszerződés Fővállalkozó Beszállítói szerződés(ek) Üzemeltetési és Karbantartási szerződés Értékesítési szerződés(ek) Beszállító(k) Üzemeltető/ Karbantartó Vevő(k) 17
Biztosítások szükségessége Biztosítás akkor javasolt, ha annak meglétét törvényi vagy szerződéses kötelezettség írja elő, illetőleg a biztosítás nyújtja a leggazdaságosabb megoldást a projektet, üzemet fenyegető veszélyek hatásának korlátozására és a kockázat felvállalhatóságára. Rendszerint a kis bekövetkezési valószínűségű, de nagy hatású kockázatokat célszerű biztosítással üzleti biztosító társaságra áthárítani. A biztosítási szerződés keretében a biztosító előre meghatározott biztosítási díj ellenében átvállalja mindazon (biztosítható) kockázatokat, melyeket a vállalkozás nem tud vagy nem kíván megtartani. A biztosítási fedezet vonatkozhat: Meghatározott vagyontárgyakra (mely lehet saját, vagy idegen tulajdon) Vagyonértékű jogokra (üzemszünet, hitelbiztosítás) Vagyonértékű kötelezettségekre (felelősségbiztosítás, kezesi biztosítások) 18
Nálunk nem lehet kár! Károk azonban márpedig vannak 19
Vagyon- vagy felelősségbiztosítás Vagyonbiztosítás: közvetlen szerződéses konstrukció Szerződő Biztosító Kártérítés feltétele: Nem kizárt biztosítási esemény Felelősségbiztosítás: közvetett szerződéses konstrukció Károkozó (szerződő/biztosított) Károsult Biztosító Kártérítés feltétele: Károkozói magatartás, törvényes vagy szerződéses felelősség Ok-okozati összefüggés a károkozói magatartás és a kár bekövetkezése között Nem kizárt biztosítási esemény (díjfizetés, időbeni és területi hatály, elégséges limit) 20
Vagyonkockázati mátrix, vagyonbiztosítási módozatok Kockázatok Vagyontárgyak Külső okból bekövetkező károk Tűz Robbanás Villámcsapás Repülőgép lezuhanás Vihar Vízvezeték (techn. vezeték) törés Földrengés, földmozgás Árvíz, belvíz, felhőszakadás Rongálás és vandalizmus Betöréses lopás, rablás Terrorizmus Belső okból bekövetkező károk (géptörés) Anyaghiba Túlterhelés, túlhevülés, túlpörgés Hibás beállítás vagy szabályozás Rossz telepítés Rövidzárlat, szigetelési hiba Mérő/szabályzó/vezérlő berendezés hibája Kezelési hiba Következményi károk (helyreállítás alatt) Állandó költségek Többletköltségek Nettó nyereség Kizárások, nem biztosítható kockázatok Háború, erőszakos cselekmények Nukleáris kockázatok Egyszerű lopás, leltárhiány Kopás, fokozatos elhasználódás Rozsdásodás, korrózió Szándékos túlterhelés Létesített, üzemszerűen használt vagyontárgyak Létesítés Szállítás Nem biztosítható Épületek, építmények Gépek, berendezések Földterület, Elektronikus berendezések Éllő állatok, Készletek Növények, Egyéb Szellemi (készpénz, Idegen tulajdon termékek, értékcikk) Számítógépek Építés-szerelés Szállítás Tervek, iratok Gépjárművek alatt álló vagyontárgyak Adatok Géptörés biztosítás 1. All Risks vagyonbiztosítás 3. Betöréses lopás és rablás biztosítás Üzemszünet biztosítás 2. Számítógép biztosítás CASCO Építés-szerelés biztosítás Előzetes üzemszünet Szállítmány bizto-sítás 21
Üzletmenet folytonosság - üzemszünet Alapanyagok Termelés/folyamatok Termékek Unit 5 Supplier 1 Product 1 Product 2 Product 3 Supplier 2 Unit 1 Product 1 Product 2 Product 3 Product 4 Product 5 Unit 2 Product 1 Product 2 Product 1 Product 2 Unit 6 Product 1 Product 2 Product 3 Product 4 Product 5 Product 1 Product 2 Product 3 Product 4 Product 5 Supplier 3 Supplier 4 Product 1 Product 2 Product 3 Supplier 5 Product 1 Unit 7 Product 1 Product 2 Product 3 Product 4 Product 5 Product 1 Product 2 Product 3 Supplier 4 Product 1 Unit 4 Product 1 Product 2 Unit 5 Product 1 Product 2 Unit 8 Product 1 Product 2 Product 3 Product 4 Product 3 Product 4 Product 5 Product 6 22
Üzemszünet kapcsán felmerülő kérdések Mi történik, ha valami elromlik? Felrobban, leég, eltörik, beázik vagy csak egyszerűen nem működik A vagyonbiztosítás fedez(het)i a javítás költségeit, de a helyreállítás befejezéséig a cég veszteséget szenved. Van-e tartalék? Áthelyezhető-e a termelés más telephelyre? Beszerezhető-e a termék más forrásból? Hogyan lehet pótolni? Beszerezhető-e helyben, külföldről? Megrendelési idő? Vészforgatókönyv van-e tesztelt üzletmenet folytonossági terv Szükséges fedezeti idő? Egyéb kiterjesztések? (beszállítói, vevői kockázatok) 23
Felelősségbiztosítás kapcsán felmerülő kérdések Feltérképezték-e a vagyoneszközök használatából és a tevékenység végzéséből eredő kockázatokat? telephely/környezeti adottságok, partnereknek végzett tevékenységek Van-e standard szövegezés partner szerződésekre? kockázat átszállás, felelősség korlátozás, biztosítási kötelezettségek, hibás/nem-teljesítés következményei, vis-major, felmondás Vizsgálják-e a partnerek biztosításait? Kiterjed-e erre az ügyfélminősítés? Van-e fedezet a kiemelt/kockázatos tevékenységekre? Megfelelő-e a limit??? Kártapasztalat? 24
Felelősségbiztosítási módozatok Tulajdonos, 3. személyek D&O Cég rossz termék Termékfelelősség Károkozás hibás szolgáltatás munkabaleset Alkalmazottak Szolgáltatói felelősség Üzleti partnerek Munkáltatói felelősség Szerződésen kívüli 3. személyek szakmai hiba Szakmai felelősség személyi sérülés, dologi kár, környezetszennyezés Általános felelősség Környezetszennyezési felelősség 25
Felelősségbiztosítások paraméterei Biztosított, együttbiztosított Tevékenységi kör Területi hatály Időbeli hatály (claims made, occurrence made) Jogrend Limitek (káronként, évente, időszakra), szublimitek Önrészesedés 26
Biztosítási tanácsadói feladatok Minden kockázatra kiterjedő kockázatelemzés (helyszíni szemlék, dokumentumok, interjúk alapján) A vállalkozási- (beszállítói), hitel- és egyéb szerződések kockázatvállalásra és biztosításra vonatkozó fejezeteinek véleményezése Támogatás a felek szerződéses megállapodásához Kockázatkezelési és biztosítási struktúra kialakítása Biztosítási átvilágítási jelentés (due diligence) készítése 27
Biztosítási alkuszi feladatok Marketing stratégia kialakítása Kockázatvállalási műszaki információk előkészítése Biztosítási feltételek, záradékok meghatározása Ajánlatok beszerzése, szerződéses tárgyalások lebonyolítása Biztosítás(ok) életbeléptetése, program kezelése Fedezetigazolások, nyilatkozatok kiadása Folyamatos aszisztencia Kárrendezési szolgáltatások 28
Miért az Aon? 20 éves hazai tapasztalat Iparáganként kiváló szakemberek (pl. építőipar, energetika, ingatlan, közlekedés) Közvetített üzletek volumene (kb. 12 mrd Ft) alapján kedvező díjfeltételek elérése Nemzetközi tudásközpont, hálózati támogatás Referenciák Ügyfeleknek tett ígéreteink 29
Ügyfeleinknek tett ígéreteink A kockázatok teljes költségének optimalizálására összpontosítunk Egyedi igényekre szabjuk a biztosítási programokat Elkötelezett csapat szolgáltat és nemzetközi erőforrások állnak az ügyfelek rendelkezésére Közvetlen kapcsolatot biztosítunk a nemzetközi biztosítási piacokhoz Új ötleteket és megoldásokat kínálunk Vásárlóerő Összehasonlító elemzéseket készítünk ( benchmarking ) Az ügyfelek szavazatai alapján rendszeresen a szakma legjobbja címet kaptuk Ügyfeleink visszajelzései alakítják szolgáltatásainkat Nyílt párbeszéd a hozzáadott értékről (transzparencia) 30