A Zala Termálvölgye Egyesület 2013. évre vonatkozó Költségvetési terve ELŐZMÉNYEK A Zala Termálvölgye Egyesület 100%-os működési támogatás igénybevételére jogosult az Akciócsoport Helyi Vidékfejlesztési Stratégiájának (HVS) végrehajtásával kapcsolatos feladatai ellátása érdekében. A támogatás igénybevételének feltételeit az Egyesület és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program Irányító Hatósága (ÚMVP IH) között kötött (2008. október 22.-én aláírt) Együttműködési megállapodás, illetve a 2012. április 1-től hatályba lépett a LEADER Helyi Akciócsoportokra vonatkozó új finanszírozási rendelet (30/2012. (III.24.) sz. VM rendelet) tartalmazza. Az igénybe vehető működési támogatás összegét évekre lebontva a Vidékfejlesztési Minisztérium közleményekben szabályozza. 1 A Zala Termálvölgye Egyesület 2012. november 27-én levélben kapott tájékoztatást arról, hogy az EMVA társfinanszírozású intézkedések Irányító Hatósága a kiegészítő LEADER keret terhére további fejlesztési, és az ahhoz tartozó működési források allokálásáról döntött a Helyi Akciócsoportok javára. Az Irányító Hatóság a Zala Termálvölgye Egyesület részére további 21.746.023 Ft működési forrást biztosít, melynek évenkénti elosztásáról az Egyesület dönthetett. A jelenleg érvényben lévő összegeket a 14/2012 (III.22.) IH közleményt felváltó 138/2012 (XII.17.) közlemény tartalmazza. IH közlemény 2012 2013 2014 2015 Összesen 14/2012. 20 658 055 Ft 18 075 798 Ft 7 746 771 Ft 5 164 514 Ft 51 645 138 Ft 138/2012. 20 658 055 Ft 21 658 055 Ft 22 073 873 Ft 9 001 178 Ft 73 391 161 Ft Az Egyesület a kiegészítő forrásnak köszönhetően képessé válik a Munkaszervezet 4 fős állományának megtartására. A működési támogatás utófinanszírozásos, 1 illetve 3 hónapos elszámolási időszakokkal. Az egyesület által elszámolásra benyújtott számlák után általában kb. 2-3 hónap elteltével kerül kifizetésre a támogatás. Az Egyesület a 2009 novemberében lehívott működési előleggel a 2012. június 30-i határidőig elszámolt, tehát jelenleg a költségek felmerülése és a kifizetési kérelmek elbírálása, a megítélt támogatások folyósítása közötti időszakokban hitel segítségével képes gazdálkodni. A fennálló folyószámla hitelkeret összege 10 millió forint. Mivel a hitel kamatai a 2012. március 24-én megjelent új Finanszírozási rendelet értelmében sem elszámolhatók, azt a szervezetnek a saját forrásaiból (alapítói hozzájárulás, tagdíjak, támogatói hozzájárulás) kell megfinanszírozni.
A 2013. ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI TERV Az Egyesület 2013-ban 24.171.675 Forinttal tervez gazdálkodni, melyből 21.658.055 Ft EMVA működési támogatás. A fennmaradó 2.513.620 Ft pedig a Zala Termálvölgye Egyesület által beadott pályázatban (Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében) igényelt támogatásokból és az Egyesület egyéb bevételeiből (pl. tagdíjak) tevődik össze. BEVÉTELEK Ssz. Bevételek Adatok Ft-ban 1. Tagdíjból/tagi hozzájárulásból származó bevétel: 535 000 2. Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: 0 3. Tőkejellegű bevétel (hitel, törzstőkeemelés vagy befizetés 5 677 885 4. Kapott támogatás: 17 958 790 a) Európai Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési alapból 15 980 170 b)"helyi termék konf. sorozat a Zala Termálvölgyében" pályázat 1 978 620 5. Finanszírozási bevételek: 0 6. Egyéb bevételek: 0 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 24 171 675 2 KIADÁSOK SSz. Kiadások, elszámolható költségek Adatok Ft-ban 1. Személyi jellegű ráfordítások 16 172 619 1.1. Szervezet tisztségviselőinek személyi jellegű ráfordításai 762 000 1.1.1. Bérköltség 600 000 1.1.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 1.1.3. Bérjárulékok 162 000 1.2. Munkaszervezet dolgozóinak személyi jellegű ráfordításai 14 330 619 1.2.1. Bérköltség 10 460 620 1.2.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 840 000 1.2.3. Bérjárulékok 3 029 999 1.3. Útiköltség, napidíj, szállásktg (nem rendszeres) 1 080 000 2. Felhalmozási kiadások 50 Eft feletti eszközbeszerzések 500 000 3. Dologi kiadások 4 985 436 3.1. Irodafenntartási költségek (villany, gáz, telefon, internet, posta, stb.) 2 627 650 3.2. Kisértékű eszközbeszerzések 150 000 3.3. Igénybevett szolgáltatások értéke 2 207 786 3.3.1. Folyamatos költségek (biztosítás, könyvvizsgálat, fénymásoló karbantartás) 510 786 3.3.2. Eseti költségek (terembérlet, fórumok, rendezvények költsége, hirdetés, stb.) 1 351 000 3.3.3. Elszámolható bankköltségek 346 000 EMVA működési forrás terhére elszámolható költségek (1.+2.+3.) 21 658 055 4. Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén 1 978 620 4.1. "Helyi termék konf. sorozat a Zala Termálvölgyében " pályázat költségei 1 978 620 5. Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai 535 000 KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN 24 171 675
A 2013. ÉV KÖLTSÉGVETÉSÉNEK RÉSZLETEZÉSE BEVÉTELEK 1. Tagdíjból/ tagi hozzájárulásból származó bevétel: A Zala Termálvölgye Egyesület taglétszáma 2012. január 1-én 123 fő volt. A 2012. március 28-i elnökségi ülésen az egyesület 2 db vállalkozást vett fel a tagjai közé és elfogadta 3 tag kilépési kérelmét. A 2012. május 9-i elnökségi ülésen 1 fő kilépési kérelme került elfogadásra, és további 10 tag kizárása megtörtént több évet érintő tagdíjfizetési kötelezettség elmulasztása miatt. Valamint 2012. december 3-i elnökségi ülésen az egyesület további 4 tag kilépési kérelmét fogadta el. Összességében tehát az egyesületi tagok száma jelenleg 107 fő, az éves tagdíj mértéke egységesen 5.000 Ft. Így ezen a jogcímen 535.000 Ft bevétel származtatható. 3 2. Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: Az egyesület vállalkozási tevékenységet nem folytat, így ilyen jogcímen nem keletkezik bevétele. 3. Tőkejellegű bevétel 3.1. A 2013-es évben igénybevett hitel várható összege: 5.677.885 Ft. Ennek ellenére az egyesület nem hitelből gazdálkodik, mindössze a finanszírozás formájából adódóan (utófinanszírozás, 2-3 hónap elbírálási idő) szükséges a kifizetési kérelmek átfutási ideje alatt a pénzmozgásokat hitellel fedezni. 4. Kapott támogatás: a.) Az Egyesület által a kifizető ügynökség felé elszámolt működési költségek alapján befolyt támogatás összege várhatóan: 15.980.170 Ft. b.) LEADER jogcím Szakmai rendezvények támogatása célterületre benyújtott Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében elnevezésű projekt keretében terveink szerint 3 db szakmai rendezvény kerül megszervezésre 2013. február- március hónapokban Szentgyörgyváron, a Széchenyi Pincében helyi termék témában. Az elnyert támogatás összege 1.978.620 Ft. 5. Finanszírozási bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen nem keletkezik bevétele. 6. Egyéb bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen várhatóan nem keletkezik bevétele.
KIADÁSOK 1. Személyi jellegű ráfordítások Az Egyesület elnökének és a Munkaszervezet dolgozóinak személyi juttatásai munkabér, járulékok, költségtérítés (munkábajárás, utazási költségtérítés) kerülnek ezen a soron kimutatásra az alábbi felosztásban. Az egyesület elnökségének tagjai megállapodtak abban, hogy tiszteletdíjat nem kívánnak felvenni, továbbá a 30/2012. (III.24.) VM rendeletben foglaltak alapján 2012. április 1. után utazási költségtérítést sem tudnak elszámolni a működési költség terhére. 1. Bérköltség 11.060.620 Ft/év 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 1.920.000 Ft/év Munkábajárás, béren kívüli juttatás 840.000 Ft/év Kiküldetés 1.080.000 Ft/év 3. Bérjárulékok 3.191.999 Ft/év ÖSSZESEN 16.172.619 Ft/év Az Egyesület munkavállalói tekintetében az előző évhez képest béremelés nem történt. A béren kívüli juttatások mértéke a 30/2012. (III.24.) VM rendelet 3. sz. mellékletében rögzített korlátot figyelembe véve 144.000 Ft/év/fő, amely Erzsébet utalvány és SZÉP kártya feltöltés formájában kerül kifizetésre a munkavállalók részére. 4 2. Felhalmozási kiadások 50.000 Ft feletti eszközbeszerzések Az évek során elavult számítógépek korszerűsítésére 500.000 Ft került betervezésre ezen a jogcímen. 3. Dologi kiadások 3.1. Irodafenntartási költségek: Ezen a jogcímen a társasházi költségek (villany, gáz, víz stb.), a takarítás költsége, az egyesület számítástechnikai rendszerének folyamatos karbantartási költsége, a telekommunikációs eszközök fenntartásának költsége, a postaköltségek, valamint a papír és nyomtatványköltségek kerülnek elszámolásra összesen 2.627.650 Ft/év értékben. A tervezett költség kb. 40%-át a társasházi költségek teszik ki. A 2013-as tervezet új típusú költségeket a korábbi évekhez képest nem tartalmaz, ugyanakkor az irányszámok meghatározásakor figyelembe vételre kerültek a várható áremelkedések hatásai. 3.2. Kisértékű eszközbeszerzések: A számítástechnikai eszközök szinten tartását célzó kisértékű eszközök, alkatrészek beszerzése összesen 150.000 Ft/ év értékben. 3.3. Igénybevett szolgáltatások értéke 3.3.1. Folyamatos költségek: között kerül kimutatásra a könyvvizsgálat, a vagyonbiztosítás, továbbá a fénymásoló bérleti és karbantartási díja összesen 510.786 Ft/év értékben. A 2013. évi irányszám még annak ellenére is alacsonyabb a 2012-ben ugyanezen jogcím vonatkozásában felmerült költségek összegénél (614.594 Ft), hogy a keretszám meghatározásakor figyelembe
vételre kerültek a várható áremelkedések hatásai. A csökkenés oka, hogy a kihelyezett fénymásolók 2013. március végén az egyesület tulajdonába kerülnek, így azokhoz kapcsolódóan a továbbiakban már csak karbantartási költség merül fel. 3.3.2. Eseti költségek: között kerülnek kimutatásra a szakértői díjak (aláírási címpéldány, közjegyzői hitelesítések, ügyvédi hitelesítések stb.), a rendezvényekhez, fórumokhoz kapcsolódó terembérleti díjak, hirdetési és reprezentációs költségek, valamint az egyéb igénybevett szolgáltatások díjai (tanulmányúthoz, étkezési utalvány kezeléséhez kapcsolódó költségek, stb.) összesen 1.351.000 Ft/ év értékben. A tervezett eseti költségek több mint 50%- át a rendezvényekhez, fórumokhoz, illetve a tanulmányúthoz kapcsolódó költségek teszik ki. 3.3.3. Elszámolható bankköltségek: A 2012. április 1-én hatályba lépett új finanszírozási rendelet lehetővé tette a bankgarancia díj, rendelkezésre tartási díj valamint a számlavezetéshez kapcsolódó bankköltségek (számlavezetés díja, forgalmi jutalék, InternetBank szolgáltatás díja, stb.) működési forrás terhére történő elszámolását. Ezen jogcímeken várhatóan felmerülő költségek összege 346.000 Ft/év. 5 4. Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén 4.1. "Helyi termék konferencia sorozat a Zala Termálvölgyében " pályázat költségei A projekt megvalósítása során várhatóan terembérleti díj, étel- italfogyasztási költségek és kiadvány készítési díj merül fel összesen 1.978.620 Ft értékben. 5. Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai Itt kerülnek kimutatásra az Egyesület által felvett folyószámlahitelhez kapcsolódó díjak kamatok várhatóan 535.000 Ft/ év értékben. Készítette: Németh- Kiss Csilla, pénzügyi referens Kelt: Zalaszentgrót, 2013. április 5. Guitprechtné Molnár Erzsébet elnök Szabó Tibor Munkaszervezet vezető