A Zala Termálvölgye Egyesület 2014. évre vonatkozó Költségvetési terve ELŐZMÉNYEK A Zala Termálvölgye Egyesület 100%-os működési támogatás igénybevételére jogosult az Akciócsoport Helyi Vidékfejlesztési Stratégiájának (HVS) végrehajtásával kapcsolatos feladatai ellátása érdekében. A támogatás igénybevételének feltételeit az Egyesület és az Új Magyarország Vidékfejlesztési Program Irányító Hatósága (ÚMVP IH) között kötött (2008. október 22.-én aláírt) Együttműködési megállapodás, illetve a 2012. április 1-től hatályba lépett a LEADER Helyi Akciócsoportokra vonatkozó új finanszírozási rendelet (30/2012. (III.24.) sz. VM rendelet) tartalmazza. Az igénybe vehető működési támogatás összegét évekre lebontva a Vidékfejlesztési Minisztérium közleményekben szabályozza. 1 IH közlemény 2013 2014 2015 Összesen 296/2013. 23 331 523 Ft 22 073 873 Ft 9 001 178 Ft 54 406 574 Ft A működési támogatás utófinanszírozásos, 1 illetve 3 hónapos elszámolási időszakokkal. Az egyesület által elszámolásra benyújtott számlák után általában kb. 2-3 hónap elteltével kerül kifizetésre a támogatás. Az Egyesület a 2009 novemberében lehívott működési előleggel a 2012. június 30-i határidőig elszámolt, tehát jelenleg a költségek felmerülése és a kifizetési kérelmek elbírálása, a megítélt támogatások folyósítása közötti időszakokban hitel segítségével képes gazdálkodni. A 2014. év vonatkozásában fennálló folyószámla hitelkeret összege 13.500.000 forint. Mivel a hitel kamatai a hatályban lévő Finanszírozási rendelet értelmében nem elszámolhatók, azt a szervezetnek a saját forrásaiból (alapítói hozzájárulás, tagdíjak, támogatói hozzájárulás) kell megfinanszírozni. A 2014. ÉVRE VONATKOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI TERV Az Egyesület 2014-ban 37.782.400 Forinttal tervez gazdálkodni, melyből 24.398.038 Ft EMVA működési támogatás, 12.879.362 Forint a Zala Termálvölgye Egyesület által 2013. évi LEADER kiírásra beadott 2 db pályázatban (Helyi termékek megismertetése a Zala Termálvölgye térségi rendezvényeken, Tananyag készítés a Zala Termálvölgye értékeiről) igényelt támogatás. A fennmaradó 505.000 Ft pedig a tagdíjbevételből tevődik össze. Az Irányító Hatóság 296/2013 (XI/29.) közleménye értelmében 2014. évben 22.073.873 Ft működési forrás áll a Zala Termálvölgye Egyesület rendelkezésére. Az Irányító Hatóság útmutatását követve a 2014. éves költségvetési tervben szereplő működési forrás igény (24.398.038 Ft) összege 2015. évről való átcsoportosítással biztosítható technikailag. Ennek megfelelően az Egyesület kezdeményezi az Irányító Hatóságnál 2.324.165 Ft működési forrás átcsoportosítását a 2015. év kapcsán rendelkezésre álló keretből 2014. évre. Az Egyesület 2013-ban további két pályázatot nyújtott be LEADER térségek közötti együttműködések jogcímre összesen 7.874.602 Ft támogatási igénnyel. A projektek jelenleg az MVH ügyintézése alatt állnak, így a jelenlegi költségvetési tervben nem szerepelnek.
BEVÉTELEK Ssz. Bevételek Adatok Ft-ban 1. Tagdíjból/tagi hozzájárulásból származó bevétel: 505 000 2. Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: 0 3. Tőkejellegű bevétel (hitel, törzstőkeemelés vagy befizetés 6 334 902 4. Kapott támogatás: 30 942 498 a) EMVA HACS működési támogatás 18 063 136 b) "Helyi termékek megismertetése " LEADER projekt 7 997 982 c) "Tananyag készítés " LEADER projekt 4 881 380 5. Finanszírozási bevételek: 0 6. Egyéb bevételek: 0 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 37 782 400 2 KIADÁSOK SSz. Kiadások, elszámolható költségek Adatok Ft-ban 1. Személyi jellegű ráfordítások 18 224 488 1.1. Szervezet tisztségviselőinek személyi jellegű ráfordításai 762 000 1.1.1. Bérköltség 600 000 1.1.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 1.1.3. Bérjárulékok 162 000 1.2. Munkaszervezet dolgozóinak személyi jellegű ráfordításai 16 382 488 1.2.1. Bérköltség 11 944 000 1.2.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 948 000 1.2.3. Bérjárulékok 3 490 488 1.3. Útiköltség, napidíj, szállásktg (nem rendszeres) 1 080 000 2. Felhalmozási kiadások 50 Eft feletti eszközbeszerzések 0 3. Dologi kiadások 6 173 550 3.1. Irodafenntartási költségek (villany, gáz, telefon, internet, posta, stb.) 2 585 100 3.2. Kisértékű eszközbeszerzések 150 000 3.3. Igénybevett szolgáltatások értéke 3 438 450 3.3.1. Folyamatos költségek (biztosítás, könyvvizsgálat, fénymásoló karbantartás) 445 000 Eseti költségek (terembérlet, fórumok, rendezvények költsége, hirdetés, 3.3.2. stb.) 2 447 000 3.3.3. Elszámolható bankköltségek 546 450 EMVA működési forrás terhére elszámolható költségek (1.+2.+3.) 24 398 038 4. Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén 12 879 362 4.1. "Helyi termékek megismertetése " LEADER projekt költségei 7 997 982 4.2. "Tananyag készítés " LEADER projekt költségei 4 881 380 5. Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai 505 000 KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN 37 782 400
A 2014. ÉV KÖLTSÉGVETÉSÉNEK RÉSZLETEZÉSE BEVÉTELEK 1. Tagdíjból/ tagi hozzájárulásból származó bevétel: A Zala Termálvölgye Egyesület taglétszáma 2013. január 1-én 107 fő volt. A 2013. július 25-i elnökségi ülésen az egyesület 3 db új tagot vett fel a tagjai közé és elfogadta 3 tag kilépési kérelmét, valamint további 6 tag kizárása megtörtént több évet érintő tagdíjfizetési kötelezettség elmulasztása miatt. Összességében tehát az egyesületi tagok száma 107 főről 101 főre csökkent, az éves tagdíj mértéke egységesen 5.000 Ft. Így ezen a jogcímen 505.000 Ft bevétel származtatható a 2014-es évben. 3 2. Vállalkozási tevékenységből származó bevétel: Az egyesület vállalkozási tevékenységet nem folytat, így ilyen jogcímen nem keletkezik bevétele. 3. Tőkejellegű bevétel A 2014-es évben igénybevett hitel várható összege: 6.334.902 Ft. Ennek ellenére az egyesület nem hitelből gazdálkodik, mindössze a finanszírozás formájából adódóan (utófinanszírozás, 2-3 hónap elbírálási idő) szükséges a kifizetési kérelmek átfutási ideje alatt a pénzmozgásokat hitellel fedezni. 4. Kapott támogatás: a.) Az Egyesület által a kifizető ügynökség felé elszámolt működési költségek alapján befolyt támogatás összege várhatóan: 18.063.136 Ft. b.) LEADER jogcím Zala Termálvölgye térségi értékek a térségi rendezvényeken célterületre benyújtott Helyi termékek megismertetése a Zala Termálvölgye térségi rendezvényeken elnevezésű projekt keretében terveink szerint: - elkészül egy teljes körű helyi termék adatbázis, - többféle marketinganyag (honlap, katalógus, névjegykártya és tartó, termelői szórólap, gyűjtőmappa, molinó, lufi), - beszerzésre kerül egy 10x15 méteres alapterületű rendezvénysátor, - három térségi rendezvényen megjelenik a helyi termék sátor a programjaival (napi 3 féle előadás, helyi termék értékesítés, bemutató) összesen 7 napon. Az elnyert támogatás összege 7.997.982 Ft. c.) LEADER jogcím Fiatalok ismereteinek bővítése a Zala Termálvölgye térségéről célterületre benyújtott Tananyag készítés a Zala Termálvölgye értékeiről elnevezésű projekt keretében terveink szerint: - 1-1 db nyitó és záró rendezvény, - 11 db műhelynap 11 térségi településen, - elkészül egy ismeret adatbázis, - elkészül 80 tananyaglap és 48 feladatlap, - lezajlik a 7. osztályosok között egy, a témához kapcsolódó verseny, amelynek nyertesei jutalomtáborban vesznek részt. Az elnyert támogatás összege 4.881.380 Ft. 5. Finanszírozási bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen nem keletkezik bevétele.
6. Egyéb bevételek: Az egyesületnek ezen a jogcímen várhatóan nem keletkezik bevétele. KIADÁSOK 1. Személyi jellegű ráfordítások Az Egyesület elnökének és a Munkaszervezet dolgozóinak személyi juttatásai munkabér, járulékok, költségtérítés (munkábajárás, utazási költségtérítés) kerülnek ezen a soron kimutatásra az alábbi felosztásban. Az egyesület elnökségének tagjai megállapodtak abban, hogy tiszteletdíjat nem kívánnak felvenni, továbbá a 30/2012. (III.24.) VM rendeletben foglaltak alapján 2012. április 1. után utazási költségtérítést sem tudnak elszámolni a működési költség terhére. A személyi jellegű ráfordítások összege előző évi tervszámhoz képest 12,6%-kal növekszik. Az emelkedés oka egyrészt, hogy 2014-ben az egyesület várhatóan 4 sikeresen pályázott projektet is megvalósíthat, melyek költségvetése lehetővé teszi a kapcsolódó munkaerő finanszírozását, másrészt a bérköltségeket a szülési szabadságon lévő munkaerő visszatérése is befolyásolja. A Munkaszervezet létszáma a jelenlegi 4 főről a tervek szerint a 2014. év folyamán 6 főre emelkedhet. 1. Bérköltség 12.544.000 Ft/év 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 2.028.000 Ft/év Munkábajárás, béren kívüli juttatás 948.000 Ft/év Kiküldetés 1.080.000 Ft/év 3. Bérjárulékok 3.652.488 Ft/év ÖSSZESEN 18.224.488 Ft/év Az Egyesület munkavállalói tekintetében az előző évhez képest béremelés nem történt. A béren kívüli juttatások mértéke a 30/2012. (III.24.) VM rendelet 3. sz. mellékletében rögzített korlátot figyelembe véve 144.000 Ft/év/fő, amely Erzsébet utalvány és SZÉP kártya feltöltés formájában kerül kifizetésre a munkavállalók részére. 4 2. Felhalmozási kiadások 50.000 Ft feletti eszközbeszerzések Az egyesület a 2014. évben nem tervez 50.000 Ft feletti eszközbeszerzést, így ezen a jogcímen várhatóan nem keletkezik kiadás. 3. Dologi kiadások 3.1. Irodafenntartási költségek: Ezen a jogcímen a társasházi költségek (villany, gáz, víz stb.), a takarítás költsége, az egyesület számítástechnikai rendszerének folyamatos karbantartási költsége, a telekommunikációs eszközök fenntartásának költsége, a postaköltségek, valamint a papír és nyomtatványköltségek kerülnek elszámolásra összesen 2.585.100 Ft/év értékben. A tervezett költség kb. 40%-át a társasházi költségek teszik ki. A 2014-es tervezet új típusú költségeket a korábbi évekhez képest nem tartalmaz, ugyanakkor az irányszámok meghatározásakor figyelembe vételre kerültek a várható áremelkedések hatásai. 3.2. Kisértékű eszközbeszerzések: A számítástechnikai eszközök szinten tartását célzó kisértékű eszközök, alkatrészek beszerzése összesen 150.000 Ft/ év értékben.
3.3. Igénybevett szolgáltatások értéke 3.3.1. Folyamatos költségek: között kerül kimutatásra a könyvvizsgálat, a vagyonbiztosítás, továbbá a fénymásoló karbantartási díja összesen 445.000 Ft/év értékben. A 2014. évi irányszám új típusú költségeket a korábbi évekhez képest nem tartalmaz, a keretszám meghatározásakor figyelembe vételre kerültek a várható áremelkedések hatásai. 3.3.2. Eseti költségek: között kerülnek kimutatásra a szakértői díjak (aláírási címpéldány, közjegyzői hitelesítések, ügyvédi hitelesítések stb.), a rendezvényekhez, fórumokhoz kapcsolódó terembérleti díjak, hirdetési és reprezentációs költségek, valamint az egyéb igénybevett szolgáltatások díjai (tanulmányúthoz, étkezési utalvány kezeléséhez kapcsolódó költségek, stb.) összesen 1.147.000 Ft/ év értékben. A tervezett eseti költségek több mint 50%-át a rendezvényekhez, fórumokhoz, illetve a tanulmányúthoz kapcsolódó költségek teszik ki. Továbbá eseti kiadásként 1.300.000 Ft értékben betervezésre került a 2013-ban megjelent Megvalósult fejlesztések című kiadvány folytatásaként egy újabb kiadvány készítése, mely az idén megvalósult fejlesztéseket tartalmazná. 3.3.3. Elszámolható bankköltségek: A 2012. április 1-én hatályba lépett új finanszírozási rendelet lehetővé tette a bankgarancia díj, rendelkezésre tartási díj valamint a számlavezetéshez kapcsolódó bankköltségek (számlavezetés díja, forgalmi jutalék, InternetBank szolgáltatás díja, SMS díja, stb.) működési forrás terhére történő elszámolását. Ezen jogcímeken várhatóan felmerülő költségek összege 546.450 Ft/év. 5 4. Igénybevett szolgáltatások értéke pályázatok esetén 4.1. Helyi termékek megismertetése a Zala Termálvölgye térségi rendezvényeken projekt költségei A projekt megvalósítása során várhatóan a sátorbeszerzés és a marketinganyagok költségei, az adatbázis elkészítésének díja, valamint a rendezvényekhez kapcsolódóan előadói díjak merülnek fel összesen 7.997.982 Ft értékben. 4.2. Tananyag készítés a Zala Termálvölgye értékeiről projekt költségei A projekt megvalósítása során várhatóan a rendezvényekhez kapcsolódóan terembérleti díj, étel- italfogyasztás díja, moderátori díj, a tananyag lapok és feladatlapokhoz kapcsolódóan lektorálási és nyomdai költség, a jutalomtáborhoz kapcsolódóan étkezési, szállásköltségek, és szabadidős programszolgáltatás díjai merülnek fel összesen 4.881.380 Ft értékben. 5. Finanszírozási kiadások, hitelek kamatai Itt kerülnek kimutatásra az Egyesület által felvett folyószámlahitelhez kapcsolódó díjak kamatok várhatóan 505.000 Ft/ év értékben. Készítette: Németh- Kiss Csilla, pénzügyi referens Kelt: Zalaszentgrót, 2014. február 26. Guitprechtné Molnár Erzsébet elnök Szabó Tibor Munkaszervezet vezető