Pora Községi Önkormányzat Képiselő-testületének 4/2013 (III18) rendelete az önkormányzat 2013 éi költségetéséről Az önkormányzat képiselő-testülete az államháztartásról szóló 2011 éi CXCV törény 23 (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011 éi CLXXXIX törény 111 -a szerinti feladatkörében eljára a 2013 éi költségetéséről az alábbi rendeletet alkotja A rendelet hatálya 1 A rendelet hatálya a képiselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségetési szerekre terjed ki A költségetés beételei és kiadásai 2 (1) A képiselő-testület az önkormányzat 2013 éi kiadások főösszegét 50 313 E Ft-ban állapítja meg, melyből a) működési kiadás b) felhalmozási kiadás c) pénzügyi műeletek 34 256 E Ft, 16 057 E Ft, 0 E Ft (2) az (1) bekezdésben meghatározott kiadások forrásául a költségetési beételek összegét 36 840 E Ft-ban állapítja meg, melyből a) működési beétel b) felhalmozási beétel c) költségetési hiány 19 888 E Ft, 10 000 E Ft, 13 473 E Ft, melyből 3 473 E Ft működési költségetési hiány (3) A képiselő-testület az önkormányzat 2013 éi beételek főösszegét 50 313 E Ft-ban állapítja meg (4) A képiselő-testület a (2) bekezdés c) pontjában szereplő költségetési hiány belső finanszírozására 3 473 E Ft működési célú pénzmaradányt, a fennmaradó felhalmozási célú költségetési hiány külső finanszírozására 10 000 eft hosszú lejáratú hitelt esz igénybe, épített be a költségetésébe
(5) A 2 (2) bekezdésben megállapított költségetési beételek forrásonkénti, az (1) bekezdésben szereplő költségetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, toábbá a finanszírozási célú műeletek beételeit és kiadásait a rendelet 1 melléklete alapján határozza meg a képiselő-testület (6) A működési és felhalmozási célú beételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 21 és a 22 melléklet részletezi (7) A normatí hozzájárulásokat jogcímenként a képiselő-testület az 5 melléklet alapján hagyja jóá (8) A képiselő-testület a költségetési éet megelőző toábbi három é költségetésére készült prognózist az 1 számú tájékoztató tábla alapján hagyja jóá A költségetés részletezése 3 A képiselő-testület az önkormányzat 2013 éi költségetését részletesen a köetkezők szerint állapítja meg: (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit a 3 melléklet tartalmazza (2) Az önkormányzat saját beételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyéi fizetési kötelezettség megállapításához a 4 melléklet tartalmazza (4) A 2 (1) és (2) bekezdésében megállapított beételek és kiadások önkormányzati, toábbá költségetési szerenkénti megoszlását, és az ées létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségetési szerenként, feladatonként a 6 mellékletek szerint határozza meg (5) Az önkormányzat a kiadások között céltartalékot nem állapít meg (6) A finanszírozási célú pénzügyi műeletekkel kapcsolatos hatásköröket a képiselőtestület fenntartja magának (7) Az önkormányzat által irányított költségetési szerek 2013 ében engedélyezett létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 5 főben állapítja meg a képiselő-testület (8) Az előirányzat felhasználási ütemteret a 3 tájékoztató szerint hagyja jóá a képiselő-testület A költségetés égrehajtásának szabályai 4 (1) Az önkormányzati szintű költségetés égrehajtásáért a polgármester, a könyezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős (2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képiselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős (3) A költségetési hiány csökkentése érdekében éközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a beételek nöelésének lehetőségeit (4) A költségetési szereknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át Ennek fedezetére a személyi juttatások éközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának nöelésére fordítható forrás szolgálhat
(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet eszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képiselő-testületi döntés alapján (6) A finanszírozási beételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képiselő-testület gyakorolja Az előirányzatok módosítása 5 (1) Az önkormányzat beételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képiselő-testület dönt (2) A költségetési szerek beételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók A polgármester a saját hatáskörben égrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képiselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja (3) A költségetési szer a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat égre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának nöelésére, kiée, ha az irányító szer azt engedélyezi az előirányzatok jóáhagyásakor még nem ismert jogszabályáltozás miatt A költségetési szer alapteékenysége körében szellemi teékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybeételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére nöelhető (4) Amennyiben az önkormányzat é közben a költségetési rendelet készítésekor nem ismert többletbeételhez jut, agy beételei a terezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képiselő-testületet tájékoztatja (5) A képiselő-testület az első negyedé kiételéel negyedéenként, de legkésőbb az ées költségetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségetési rendeletét Ha é közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését köetően haladéktalanul a Képiselő-testület elé kell terjeszteni a költségetési rendelet módosítását (6) A képiselő-testület által jóáhagyott kiemelt előirányzatokat alamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségetési szer, alamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségetési szer köteles betartani Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget on maga után A gazdálkodás szabályai 6 (1) A költségetési szerek rendeletben meghatározott beételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények ezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek (2) Az önállóan működő költségetési szer az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataial minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik
(3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségetési szer által az önállóan működő költségetési szer számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségetési szer nyilántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségetési szer érdekében használ fel (4) Az önállóan működő költségetési szer feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszerezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségetési szer költségetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását (5) Valamennyi költségetési szer ezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás itelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érényes központi szabályozás figyelembe ételéel, illete a szükséges módosításokat égrehajtani A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményezetőt terheli (6) A Bakonyszentkirályi Közös Önkormányzati Hiatal az éközi előirányzat-módosításokról naprakész nyilántartást ezet A költségetés égrehajtásának ellenőrzése 7 (1) Az önkormányzati költségetési szerek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében alósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és toábbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményezető felelős (2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a FEUVE útján gondoskodott A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni 8 Ez a rendelet kihirdetését köető napon lép hatályba Záró és egyes rendelkezések Pora, 2013 március 4 Feketéné Esztergályos Hilda jegyző Veinperlné Koács Andrea polgármester Kihirdete: 2013 március 18 Feketéné Esztergályos Hilda jegyző
B E V É T E L E K 1 sz táblázat Sorszám Beételi jogcím 2013 éi előirányzat 1 2 3 1 I Önkormányzat működési beételei (2+3+4) 19 888 2 I/1 Önkormányzat sajátos működési beételei (21+ +26) 8 626 21 Helyi adók 8 581 22 Illetékek 23 Átengedett központi adók 24 Bírságok, díjak, pótlékok 45 25 Egyéb sajátos beételek 26 Egyéb fizetési kötelezettségből származó beételek 3 I/2 Intézményi működési beételek (31+ +38) 3 810 31 Áru- és készletértékesítés 32 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 70 33 Bérleti díj 534 34 Intézményi ellátási díjak 2 287 35 Alkalmazottak térítése 150 36 Általános forgalmi adó beétel 37 Működési célú hozam- és kamatbeételek 50 38 Egyéb működési célú beétel 719 4 II Közhatalmi beételek 7 452 5 III Támogatások, kiegészítések (51+ +58) 16 177 51 Normatí hozzájárulások 10 503 52 Felhasználási kötöttséggel járó normatí támogatás 5 674 53 Központosított előirányzatok 54 Kiegészítő támogatás 55 Fenntartott, illete támogatott előadó-műészeti szerezetek támogatása 56 Címzett és céltámogatások 57 Megyei önkormányzatok működésének támogatása 58 Egyéb támogatás 6 IV Támogatásértékű beételek (61+62) 775 61 Működési célú támogatásértékű beétel (611+ +615) 775 611 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átett pénzeszköz 612 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átett pénzeszköz 775 613 Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átett pénzeszköz 614 EU támogatás 615 Egyéb működési célú támogatásértékű beétel 62 Felhalmozási célú támogatásértékű beétel (621+ +625) 621 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átett pénzeszköz 622 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átett pénzeszköz 623 Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átett pénzeszköz 624 EU támogatás 625 Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű beétel 7 V Felhalmozási célú beételek (71+ +73) 71 Tárgyi eszközök és immateriális jaak értékesítése (agyonhasznosítás) 72 Önkormányzatot megillető agyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 73 Pénzügyi befektetésekből származó beétel 8 VI Átett pénzeszközök (81+82) 81 Működési célú pénzeszköz átétel államháztartáson kíülről 82 Felhalmozási célú pénzeszk átétel államháztartáson kíülről 9 VII Kölcsön (munkaállalónak adott kölcsön) isszatérülése
10 KÖLTSÉGVETÉSI ÖSSZESEN: (2+ +9) 36 840 11 VIII Pénzmaradány, állalkozási teékenység maradánya (121+122) 3 473 111 Előző éek működési célú pénzmaradánya, állalkozási maradánya 3 473 112 Előző éek felhalmozási célú pénzmaradánya, állalkozási maradánya 12 IX Finanszírozási célú pénzügyi műeletek beételei (101+102) 10 000 121 Működési célú pénzügyi műeletek beételei (1211+ +1216) 121 1 Értékpapír kibocsátása, értékesítése 121 2 Hitelek felétele 121 3 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése 121 4 Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 121 5 Betét isszaonásából származó beétel 121 6 Egyéb működési, finanszírozási célú beétel ÖNHIKI 122 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek beételei (1221+ +1227) 10 000 122 1 Értékpapír kibocsátása, értékesítése 122 2 Röid lejáratú hitelek felétele 122 3 Hosszú lejáratú hitelek felétele 10 000 122 4 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése 122 5 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 122 6 Betét isszaonásából származó beétel 122 7 Egyéb felhalmozási finanszírozási célú beétel 13 ÖSSZESEN: (10+11+12) 50 313 2 sz táblázat Sorszám K I A D Á S O K Kiadási jogcímek 2012 éi előirányzat 1 2 3 1 I Működési költségetés kiadásai (11+ +15) 34 256 11 Személyi juttatások 8 647 12 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 206 13 Dologi kiadások 13 403 14 Ellátottak pénzbeli juttatásai 15 Egyéb működési célú kiadások 10 000 16 - az 15-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások 1 954 17 - Szociális, rászorultság jellegű ellátások 2 067 18 - Működési célú pénzmaradány átadás 19 - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kíülre 110 - Működési célú támogatásértékű kiadás 5 979 111 - Garancia és kezességállalásból származó kifizetés 112 - Kamatkiadások 113 - Pénzforgalom nélküli kiadások 2 II Felhalmozási költségetés kiadásai (21+ +27) 16 057 21 Intézményi beruházási kiadások 11 457 22 Felújítások 4 300 23 Lakástámogatás 300
24 Lakásépítés 25 EU-s forrásból finanszírozott támogatással megalósuló programok, projektek kiadásai 26 EU-s forrásból finanszírozott támogatással megalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai 27 Egyéb felhalmozási célú kiadások 28 - a 27-ből: - Felhalmozási célú pénzmaradány átadás 29 - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kíülre 210 - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás 211 - Pénzügyi befektetések kiadásai 3 III Kölcsön (munkaállalónak adott kölcsön) 4 IV Tartalékok (41+42) 41 Általános tartalék 42 Céltartalék 5 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4) 50 313 6 VI Finanszírozási célú pénzügyi műeletek kiadásai (61+62) 61 Működési célú pénzügyi műeletek kiadásai (611+ +618) 611 Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 612 Likiditási hitelek törlesztése 613 Röid lejáratú hitelek törlesztése 614 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 615 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 616 Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 617 Betét elhelyezése 618 Egyéb 62 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek kiadásai (621+ +628) 621 Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 622 Hitelek törlesztése 623 Röid lejáratú hitelek törlesztése 624 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 625 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 626 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 627 Betét elhelyezése 628 Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 7 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6) 50 313 3 sz táblázat KÖLTSÉGVETÉSI ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 1 Költségetési hiány, többlet ( költségetési beételek 10 sor - költségetési kiadások 5 sor) (+/-) -13 473 FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 4 sz táblázat 1 Finanszírozási célú pénzügyi műeletek egyenlege (11-12) +/- 10 000 11 Finanszírozási célú pénzügyi műeletek beételei (1 sz mell 1 sz táblázat 12 sor) 10 000 111 11-ből: Működési célú pénzügyi műeletek beételei (1 mell 1 sz tábl 121 sor) 0 112 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek beételei (1 mell 1 sz tábl 122 sor) 10 000 12 Finanszírozási célú pénzügyi mű kiadásai (1 sz mell 2 sz táblázat 6 sor) 0 121 12-ből: Működési célú pénzügyi műeletek kiadásai (1 mell 2 sz táblázat 61 sor) 0 122 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek kiadásai (1 mell 2 sz tábl 62 sor) 0 5sz táblázat 1 Költségetési hiány összesen (3sztáblázat 1sora + 4sz táblázat 1 sora) -3 473
I Működési célú beételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Pora 21 melléklet a 4/2013 (III18) önkormányzati rendelethez Ezer forintban! Sorszám Beételek Megneezés 2013 éi előirányzat Kiadások Megneezés 2013 éi előirányzat 1 2 3 4 5 1 Önkormányzatok sajátos működési beételei 8 626 Személyi juttatások 8 647 2 Intézményi működési beételek 3 810 Munkaadókat terhelő járulék 2 206 3 Közhatalmi beételek 7 452 Dologi kiadások 13 403 4 Támogatások, kiegészítések 16 177 Egyéb működési célú kiadások 10 000 5 Támogatásértékű beételek 775 Tartalékok 6 EU támogatás 7 Működési célú pénzeszközátétel Működési célú kölcsön isszatérítése, 8 igénybeétele 9 10 11 12 13 Költségetési beételek összesen: 36 840 Költségetési kiadások összesen: 34 256 14 Előző éi műk célú pénzm igénybe 3 473 Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 15 Előző éi áll marad igénybe Likiditási hitelek törlesztése 16 Értékpapír kibocsátása, értékesítése Röid lejáratú hitelek tölresztése 17 Hitelek felétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 18 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatér Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belf, külf értékpapírok 19 kibocsátása, értékesítése Befektetési célú belf, külf értékpapírok ásárlása 20 Betét isszaonásából származó beétel Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 21 Egyéb működési finanszírozási célú beétel Betét elhelyezése 22 Egyéb 23 24 25 Finanszírozási célú beételek (16+ +24) Finanszírozási célú kiadások (14+ +24) 26 ÖSSZESEN (13+14+15+25) 40 313 KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+25) 34 256 27 Költségetési hiány: ---- Költségetési többlet: 2 584
Pora 22 melléklet a4/2013 (III18) önkormányzati rendelethez II Felhalmozási célú beételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ezer forintban! Sorszám Beételek Megneezés 2013 éi előirányzat Kiadások Megneezés 2013 éi előirányzat 1 2 3 4 5 1 Tárgyi eszközök, immateriális jaak értékesítése Intézményi beruházási kiadások 11 457 2 Önkormányzatok sajátos felhalmozási beételei Felújítások 4 300 3 Pénzügyi befektetésekből származó beétel Lakástámogatás 300 4 Címzett és céltámogatások Lakásépítés 5 Egyéb központi támogatás EU-s forrásból finansz támogatással meg progr, projektek kiadásai 6 Központosított előirányzatokból támogatás EU-s forrásból finansz, önkormányzati hozzájáurlásának kiadásai 7 Támogatásértékű beételek Egyéb felhalmozási célú kiadások 8 Átett pénzeszközök államháztartáson kíülről Tartalékok 9 EU-s támogatásból származó forrás 10 11 Költségetési beételek összesen: Költségetési kiadások összesen: 16 057 12 Előző éi felh célú pénzm igénybe Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 13 Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek törlesztése 14 Röid lejáratú hitelek felétele Röid lejáratú hitelek törlesztése 15 Hosszú lejáratú hitelek felétele 10 000 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 16 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok 17 kibocsátása, érték Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 18 Betét isszaonásából származó beétel Betét elhelyezése 19 Egyéb felhalmozási finanszírozási célú beétel Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 20 21 22 Finanszírozási célú be (13+ +21) 10 000 Finansírozási célú kiad (12++21) 23 ÖSSZESEN (11+12+22) 10 000 KIADÁSOK ÖSSZESEN (11+22) 16 057 24 Költségetési hiány: 16 057 Költségetési többlet:
Pora Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességállalásokból fennálló kötelezettségei Ezer forintban! Sorszám MEGNEVEZÉS Éek Összesen (7=3+4+5+6) 2013 2014 2015 2015 után 1 2 3 4 5 6 7 1 Hosszúlejáratú hitel (banki) 750 1 000 1 000 7 250 10 000 2 Hosszúlejtartozás - 3-4 - 5-6 ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG 750 1 000 1 000 7 250 10 000
Pora Községi Önkormányzat saját beételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyéi fizetési kötelezettség megállapításához Sorszám Beételi jogcímek Ezer forintban! 2012 éi előirányzat 1 2 3 1 Helyi adók 8 581 2 Osztalékok, koncessziós díjak, hozam 3 Díjak, pótlékok bírságok 45 4 Tárgyi eszközök, immateriális jaak, agyoni értékű jog értékesítése, agyonhasznosításból származó beétel 5 Részények, részesedések értékesítése 6 Vállalatértékesítésből, priatizációból származó beételek 7 Kezességállalással kapcsolatos megtérülés SAJÁT ÖSSZESEN* 8 626 *Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011 (XII31) Korm Rendelet 2 (1) bekezdése alapján
A 2013 éi normatí hozzájárulások alakulása jogcímenként Jogcím Fajlagos mérték Mutatószám Összesen (2x3) Ft/fő fő (ellátott) E Ft 1 2 3 4 A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: Önkormányzati hiatal működésének támogatása 5 816 600 1 5 816 600 Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen: A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 1 019 554 1 1 019 554 Közilágítás fenntartásának támogatása 518 087 1 518 087 Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása 110 748 1 110 748 Közutak fenntartásának támogatása 284 821 1 284 821 Beszámítás összege -5 791 785 1-5 791 785 Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 3 000 000 1 3 000 000 A települési önkormányzatokszociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása: Pénzbeli szociális juttatás 822 636 1 822 636 Szociális étkeztetés 55 360 16 885 760 Falugondnoki szolgálat 1 996 550 1 1 996 550 Könytári, közműelődési és múzeumi feladatok támogatása 541 500 1 541 500 Üdülőhelyi feladatok támogatása 5 545 950 1 5 545 950 Összesen: 14 750 421
B E V É T E L E K 1 sz táblázat Sorszám Beételi jogcím 2011 éi tény 2012 éi árható 2013 éi előirányzat 1 2 4 4 3 1 I Önkormányzat működési beételei (2+3+4) 30 341 41 028 19 888 2 I/1 Önkormányzat sajátos működési beételei (21+ +26) 26 202 38 511 8 626 21 Helyi adók 8728 8336 8 581 22 Illetékek 23 Átengedett központi adók 17404 25470 24 Bírságok, díjak, pótlékok 70 67 45 25 Egyéb sajátos beételek 4638 26 Egyéb fizetési kötelezettségből származó beételek 3 I/2 Intézményi működési beételek (31+ +38) 4 139 2 517 3 810 31 Áru- és készletértékesítés 32 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 70 33 Bérleti díj 534 34 Intézményi ellátási díjak 3066 2517 2 287 35 Alkalmazottak térítése 150 36 Általános forgalmi adó beétel 37 Működési célú hozam- és kamatbeételek 50 38 Egyéb működési célú beétel 1073 719 4 II Közhatalmi beételek 7 452 5 III Támogatások, kiegészítések (51+ +58) 20 537 27 722 16 177 51 Normatí hozzájárulások 13603 13930 10 503 52 Felhasználási kötöttséggel járó normatí támogatás 3584 2273 5 674 53 Központosított előirányzatok 6 54 Kiegészítő támogatás 64 55 Fenntartott, illete támogatott előadó-műészeti szerezetek támogatása 56 Címzett és céltámogatások 57 Megyei önkormányzatok működésének támogatása 58 Egyéb támogatás *2011-ben ÖNHIKI 3286 11513 6 IV Támogatásértékű beételek (61+62) 3 678 775 61 Működési célú támogatásértékű beétel (611+ +615) 3 678 775 611 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átett pénzeszköz 612 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átett pénzeszköz 2954 775 613 Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átett pénzeszköz 724 614 EU támogatás 615 Egyéb működési célú támogatásértékű beétel 62 Felhalmozási célú támogatásértékű beétel (621+ +625) 621 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átett pénzeszköz 622 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átett pénzeszköz 623 Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átett pénzeszköz 624 EU támogatás 625 Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű beétel 7 V Felhalmozási célú beételek (71+ +73) 71 Tárgyi eszközök és immateriális jaak értékesítése (agyonhasznosítás) 72 Önkormányzatot megillető agyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 73 Pénzügyi befektetésekből származó beétel 8 VI Átett pénzeszközök (81+82) 2 293 81 Működési célú pénzeszköz átétel államháztartáson kíülről 2293 82 Felhalmozási célú pénzeszk átétel államháztartáson kíülről 9 VII Kölcsön (munkaállalónak adott kölcsön) isszatérülése
10 KÖLTSÉGVETÉSI ÖSSZESEN: (2+ +9) 56 849 68 750 36 840 11 VIII Pénzmaradány, állalkozási teékenység maradánya (111+112) 60 3 473 111 Előző éek működési célú pénzmaradánya, állalkozási maradánya 60 3 473 112 Előző éek felhalmozási célú pénzmaradánya, állalkozási maradánya 12 IX Finanszírozási célú pénzügyi műeletek beételei (121+122) 10 000 121 Működési célú pénzügyi műeletek beételei (1211+ +1216) 1211 Értékpapír kibocsátása, értékesítése 1212 Hitelek felétele 1213 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése 1214 Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 1215 Betét isszaonásából származó beétel 1216 Egyéb működési, finanszírozási célú beétel 122 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek beételei (1221+ +1227) 10 000 1221 Értékpapír kibocsátása, értékesítése 1222 Röid lejáratú hitelek felétele 1223 Hosszú lejáratú hitelek felétele 10 000 1224 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése 1225 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 1226 Betét isszaonásából származó beétel 1227 Egyéb felhalmozási finanszírozási célú beétel 13 ÖSSZESEN: (10+11+12) 56 909 68 750 50 313 K I A D Á S O K 2 sz táblázat Sorszám Kiadási jogcímek 2011 éi tény 2012 éi árható 2013 éi előirányzat 1 2 3 1 I Működési költségetés kiadásai (11+ +15) 56 103 62 164 34 256 11 Személyi juttatások 16002 5924 8 647 12 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3693 1090 2 206 13 Dologi kiadások 15533 17683 13 403 14 Ellátottak pénzbeli juttatásai 15 Egyéb működési célú kiadások 20875 37467 10 000 16 - az 15-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások 1 954 17 - Szociális, rászorultság jellegű ellátások 4479 3639 2 067 18 - Működési célú pénzmaradány átadás 19 - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kíülre 50 33828 110 - Működési célú támogatásértékű kiadás 16346 14405 5 979 111 - Garancia és kezességállalásból származó kifizetés 112 - Kamatkiadások 113 - Pénzforgalom nélküli kiadások 2 II Felhalmozási költségetés kiadásai (21+ +27) 16 057 21 Intézményi beruházási kiadások 11 457 22 Felújítások 4 300 23 Lakástámogatás 300
24 Lakásépítés 25 EU-s forrásból finanszírozott támogatással megalósuló programok, projektek kiadásai 26 EU-s forrásból finanszírozott támogatással megalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai 27 Egyéb felhalmozási célú kiadások 28 - a 27-ből: - Felhalmozási célú pénzmaradány átadás 29 - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kíülre 210 - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás 211 - Pénzügyi befektetések kiadásai 3 III Kölcsön (munkaállalónak adott kölcsön) 4 IV Tartalékok (41+42) 41 Általános tartalék 42 Céltartalék 5 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4) 56 103 62 164 50 313 6 VI Finanszírozási célú pénzügyi műeletek kiadásai (61+62) 1 201 61 Működési célú pénzügyi műeletek kiadásai (611+ +618) 1 201 611 Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 612 Likiditási hitelek törlesztése 613 Röid lejáratú hitelek törlesztése 294 614 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 615 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 616 Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 617 Betét elhelyezése 618 Egyéb 907 62 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek kiadásai (621+ +628) 621 Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 622 Hitelek törlesztése 623 Röid lejáratú hitelek törlesztése 624 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 625 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 626 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 627 Betét elhelyezése 628 Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 7 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6) 57 304 62 164 50 313
6 melléklet a 4/2013 (III18) önkormányzati rendelethez Pora Községi Önkormányzat költségetési rendelete Az Önkormányzat előirányzat nyilántartása Az Önkormányzat kötelező feladatai I HELYI KÖZUTAK LÉTESÍTÉSE, FELÚJ 421100-1 FELHALMOZÁSI KIADÁS Pálihálás szennyíz elezetés 7874 Csapadékíz elezető rendszer építése 2756 ÁFA 2870 Felhalmozási kiaösszesen: 13 500 IIIné Telj é ter eft eft eft e Ft II KÖZUTAK, HIDAK ÜZEMELTETÉSE 522110-1 KIADÁSOK IIIné Dologi kiadások ter eft eft eft e Ft Karbantartás 224 ÁFA 61 Dologi kiadás összesen: 285 Teljé II Felhalm Beétel (hitelfelétel) 10000 Közutak fenntartásának támogatása 285 BEVÉTEL összesen: 10 285 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft III MUNKAHELYI ÉTKEZTETÉS 562917-1 III Int ell díj beétele 150 BEVÉTEL összesen: 150 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft IV IGAZGATÁSI TEVÉKENYSÉG 841126-1 A KIADÁSOK IIIné 1 Személyi juttatások ter eft eft eft e Ft a Rendszeres személyi juttatások 3 247 0 0 Telj é
Főállású polgármester juttat 3 247 b Nem rendszeres személyi juttatások 200 Cafetéria 200 c Külső személyi juttatások 816 Képiselők tisztd4 fő 816 Személyi juttatások össz: 4 263 2 Munkaadót terhelő járulékok Szociális hozzájárulási adó 1 075 Munkaadót terhjárulékok össz: 1 075 0 0 Létszámkeret/fő Szakmai 1 0 0 3 Dologi kiadások Irodaszer, nyomtatány, csekkek 100 Könybeszerzés (szakmai kiadányok) 10 Kisértékű teszköz besz 24 Anyagbeszerzés,tisztítószer 15 Telefondíj 308 Egyéb kommszolgált 203 Vezetékes gáz szolg 334 Villamos energia 222 Víz- és csatorna díj 25 Karbantart 10 Bérleti és lízingdíjak (fénymásoló) 120 Egyéb üzemeltetési és fenntkia 383 Pénzügyi szolgáltatás (banki) 300 Vásárolt term Áfá-ja 1989x27% 473 Belföldi kiküldetés 650 Reprezentációs költség 20 Munkáltató ált fiz SZJA 71 Adók,díjakbiztosítás,Töosz,BÖSZ, 430 Dologi kiadások össz: 3698 Műkátadott pe(belső ell) 162 0 4 Átadott pénzeszköz össz: 162 0 0 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 9 198 B FELHALMOZÁSI KIADÁS IIIné ter eft eft eft e Ft Hiatal épület felújítása 630 0 ÁFA 170 0 Felhalmozási kiaösszesen: 800 0 Telj é A + B KIADÁSOK ÖSSZESEN 9 998 0 0 0 0
IV IIIné ter eft eft eft e Ft Igazgatási szolgáltatás 15 Egyéb sajátos be 70 Toábbszámlázott beétel 300 Kamatbeétel 50 Pénzmaradány 3473 összesen 3908 0 0 Telj é KÖZVILÁGÍTÁSI FELADATOK KIADÁSOK 841402-1 IIIné A Dologi kiadások ter eft eft eft e Ft Villamos energia 748 ÁFA 202 Dologi kiadások össz: 950 Telj é B FELHALMOZÁSI KIADÁS Villamoshállózat kiépítése 0 FELHALMOZÁSI KIADÁS Össz: 0 A-B ÖSSZESEN: 950 0 0 V Közilágítási feladatok támogatása 518 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen 518 0 0 VI VÁROS ÉS KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS A KIADÁSOK 1 Dologi kiadások Hajtó-és kenőanyag 470 Anyagbeszerzés 10 Készletbeszerzés 10 Szállítási szolgáltatás(autóbusz) 50 841403-1 és 841403-6 IIIné Telj é
Villamosenergia 50 Víz-csatorna közkút 10 Karbantartás, gépek ja fűnyírók 50 Egyéb üzem Munkaeü,kéményseprés,szemétszáll 94 ÁFA 230 Adók, díjak 25 Dologi kiadások össz: 999 2 Működésre átadás önkorm 5817 Közös hiatal támogatása 5817 3 Átadott peszk Non-profit szer 0 0 Mozgáskorl,akok gyengénlátók Műkátadott pe össz 5817 0 MŰKÖDÉSI KIADÁS ÖSSZESEN 6 816 B FELHALMOZÁSI KIADÁSOK Térfigyelő kamera pályázat önr 1053 Játszóteres pályázat önrész (ÁFA) 404 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZ 1457 0 A-B KIADÁSOK ÖSSZESEN 8 273 0 VI IIIné ter eft eft eft e Ft Közös önk hiatal működési támogatása 5817 Egyéb sajátos beétel,közterhaszn 10 Zöldterületgazdálkodási feladatok tám 1020 összesen 6 847 Teljé VII Önkorm feladatra nem ter elsz 841901-1 VII IIIné ter eft eft eft e Ft Áht-n kíüli egyéb sajátos beételek 469 Idegenforgalmi adó 3487 Iparűzési adó 5087 Pótlékok 35 Birság 10 Gépjárműadó 40% 7402 Telj é
Termőföldadó 35 Talajterhelés 7 Egyéb sajátos beételek 240 Üdülőhelyi feladatok támogatása 5546 Egyéb kötelező önkfeladatok tám 3000 Hozzájárulás pénzbeli szoc feladatokh 820 Beszámítás -5792 összesen 20346 VIII ÓVODAI NEVELÉS 852011-5 KIADÁSOK IIIné A Működésre átadott pénzeszköz ter eft eft eft e Ft Óoda támogatása 1498 Tüzelőanyag beszerzés 300 Telefon 150 Egyéb komm szolg 10 Szállítási szolg 40 Villamosenergia 72 Víz-és csatornadíjak 80 Karbantartás, kisjaítás 50 Egyéb üzemeltetési, fenntart szolg 523 ÁFA 331 Egyéb dologi kiadások 138 KIADÁSOK összesen 3192 0 0 Telj é VIII Int ell díj beétele 896 összesen 896 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft IX HÁZIORVOSI ELLÁTÁS KIADÁS 862101-1 IIIné A ter eft eft eft e Ft Készletbeszerzés Gázenergia 206 Villamosenergia 7 Víz-csatorna, ízizsgálat 3 Telj é
B Karb antartás, kisjaítás 86 Egyéb üzemeltetési kia 76 ÁFA 25% 102 Dologi kiadások összesen: 480 Működésre átadott pénzeszköz Átadott pe Ügyelet 456 Átadott pe összesen 456 0 A_B Összesen 936 C Felhalmozási kiad Felhalmozási kiad felújítás Felhalmozási kiadások összesen 0 0 A-B-C összesen 936 0 IX HÁZIORVOSI ELLÁTÁS Bérleti díjak 234 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen 234 0 0 X Szociális feladatok KIADÁS IIIné ter eft eft eft e Ft 882111-1 Aktí korúak ellátása FHT 939 882113-1 Lakásfenntart normatí 696 882119-1 Óodáztatási támogatás 50 882122-1 Átmeneti segély 107 882123-1 Temetési segély 60 882124-1 Rendkíüli GYVT 115 882129-1 Eseti segély Méltányos közgyógy 4 fő 100 889949-1 Lakáshozjutási támogatás 300 Szociális feladatok öszesen 2 367 Telj é
X BEVÉTEL IIIné ter eft eft eft e Ft 882111-1Visszaigénylés FHT 751 882119-1 Óodáztatási tám 50 8821137-1 Normatí lakásfenntartási 626 Rendszpénzbeli ellátások Össz: 1 427 0 Telj é XI SZOCIÁLIS ÉTKEZTETÉS KIADÁSOK 889921-1 IIIné ter eft eft eft e Ft Vásárolt élelmezés 1793 ÁFA 25 % 484 Kiadások össz: 2277 Telj é Intézményi ellátási díj szoc étk 1391 Szoc étktámogatása 886 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen 2 277 0 0 XII CSALÁDSEGÍTÉS, FALUGONDNOKI SZ 889928-1 A KIADÁS IIIné 1 Személyi juttatás ter eft eft eft e Ft Közalkalmazott bére 2234 Erzsébet utalány étk 96 Állba nem tart megbízási díj 168 Személyi juttatás összesen: 2498 2 Munkaadókat terhelő jár Szociális hozzájár adó 648 Munkaadókat terh összesen 648 0 Létszámkeret/fő (szakmai létszám) 1 1 1 3 Dologi kiadások Hajtó és kenőanyag 420 Munkaruha 20 Anyagbeszerzés 60 Karbantartás (autó) 20 Egyéb üzemeltetés autóhoz 180 Telj é
ÁFA 189 Egyéb dologi 20 Munkáltató SZJA 34 Különféle adók, díjak 70 Dologi kiad Összesen: 1013 Működési kiadások összesen 4159 Átadott pénzeszköz Falugondnokok egyesületének Átadott össz: 0 KIADÁSOK összesen 4159 XII Falugondnoki szolgálat támogatása 1997 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen 1 997 0 0 XIII A Közfoglalkoztatás KIADÁSOK 890442-1 Személyi juttatások 762 Személyi juttatás 762 Szociális hj adó 206 Munkaadót terh járulék össz: 206 IIIné Telj é ter eft eft eft e Ft Készletbeszerzés (édőeszköz) Egyéb üzemelt ( Munkaeü) ÁFA 25% Dologi kiadások össz: 0 Létszámkeret/fő Intézményüzem 4 Kiadások összesen: 968 XIII Visszaigénylés 775 összesen 775 0 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft
XIV A KÖNYVTÁRI, KÖZMŰVELŐDÉSI TEVÉKENYSÉG 910501-1 KIADÁSOK IIIné 1 Személyi juttatás ter eft eft eft e Ft Részmunkaidős közalk Illetménye 1026 Költségtérítés 50 Erzsébet utalány étk 48 Személyi juttatás 1124 Szociális hj adó 277 Munkaadót terh járulék össz: 277 Létszámkeret/fő (intézmüzem) 1 1 1 2 Dologi kiadás ter eft eft eft e Ft Irodaszer 10 Egyéb információhordozó 10 Telefon 80 Internet 10 Gázenergia 80 Villamos energia 120 Víz-csatorna 6 Karbantartás 6 Egyéb üzfenntartási kiadások 57 ÁFA 183 Reprezentáció(idősek napja) 300 Munkáltató által fizetett SZJA 34 Dologi kiadások össz: 896 B FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 0 Tartközmű érdekeltségnöelő önrész 0 Felhalmozás összesen 0 A-B Összesen 2 297 XIV BEVÉTEL Könytári, közmű feladatok tám 542 BEVÉTEL összesen 542 0 IIIné Telj é Telj é ter eft eft eft e Ft XV Sport teékenységek 931903-1 KIADÁS IIIné Telj
é Dologi kiadás ter eft 50 eft e Ft Hajtó-és kenőanyag 79 ÁFA 21 Kiadások összesen 100 XVI A KÖZTEMETŐI FELADATOK KIADÁSOK 960302-1 IIIné ter eft eft eft e Ft Hajtó-és kenőanyag 50 Anyagbeszerzés 210 Szállítási szolg 95 Villamosenergia 10 Víz-csatornadíj 20 Karbantartás 300 Egyéb üzfenntart 130 ÁFA 196 Dologi kiadások össz: 1011 Telj é B FELHALMOZÁSI KIADÁS 0 FELHALMOZÁSI KIADÁS Össz: 0 A-B KIADÁSOK ÖSSZESEN: 1011 XVI Köztemető fenntart tám 111 összesen 111 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 50 313 ÖSSZESEN 50 313 Egyenleg 0 Lészámkeret össz: intézményüzemeltetés 5 szakmai létszám 2 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft
6 melléklet a 4/2013 (III 18) önkormányzati rendelethez Pora Községi Önkormányzat költségetési rendelete Az Önkormányzat előirányzat nyilántartása Beételek II KÖZUTAK, HIDAK ÜZEMELTETÉSE 522110-1 II Felhalm Beétel (hitelfelétel) 10000 Közutak fenntartásának támogatása 285 BEVÉTEL összesen: 10 285 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft III MUNKAHELYI ÉTKEZTETÉS 562917-1 III Int ell díj beétele 150 BEVÉTEL összesen: 150 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft IV IGAZGATÁSI TEVÉKENYSÉG 841126-1 IV IIIné ter eft eft eft e Ft Igazgatási szolgáltatás 15 Egyéb sajátos be 70 Toábbszámlázott beétel 300 Kamatbeétel 50 Pénzmaradány 3473 összesen 3908 0 0 Telj é KÖZVILÁGÍTÁSI FELADATOK V 841402-1 Közilágítási feladatok támogatása 518 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen 518 0 0
VI VI VÁROS ÉS KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS IIIné ter eft eft eft e Ft Közös önk hiatal működési támogatása 5817 Egyéb sajátos beétel,közterhaszn 10 Zöldterületgazdálkodási feladatok tám 1020 összesen 6 847 Teljé VII Önkorm feladatra nem ter elsz 841901-1 VII IIIné ter eft eft eft e Ft Áht-n kíüli egyéb sajátos beételek 469 Idegenforgalmi adó 3487 Iparűzési adó 5087 Pótlékok 35 Birság 10 Gépjárműadó 40% 7402 Termőföldadó 35 Talajterhelés 7 Egyéb sajátos beételek 240 Üdülőhelyi feladatok támogatása 5546 Egyéb kötelező önkfeladatok tám 3000 Hozzájárulás pénzbeli szoc feladatokh 820 Beszámítás -5792 összesen 20346 Telj é VIII ÓVODAI NEVELÉS 852011-5 VIII Int ell díj beétele 896 összesen 896 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft IX HÁZIORVOSI ELLÁTÁS 841403-1 és 841403-6 862101-1 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft
Bérleti díjak 234 összesen 234 0 0 X Szociális feladatok X BEVÉTEL IIIné ter eft eft eft e Ft 882111-1Visszaigénylés FHT 751 882119-1 Óodáztatási tám 50 8821137-1 Normatí lakásfenntartási 626 Rendszpénzbeli ellátások Össz: 1 427 0 Telj é XI SZOCIÁLIS ÉTKEZTETÉS 889921-1 Intézményi ellátási díj szoc étk 1391 Szoc étktámogatása 886 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen 2 277 0 0 XII CSALÁDSEGÍTÉS, FALUGONDNOKI SZ 889928-1 XII Falugondnoki szolgálat támogatása 1997 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen 1 997 0 0 XIII XIII Közfoglalkoztatás 890442-1 Visszaigénylés 775 összesen 775 0 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft XIV KÖNYVTÁRI, KÖZMŰVELŐDÉSI TEVÉKENYSÉG 910501-1
XIV BEVÉTEL XVI Könytári, közmű feladatok tám 542 BEVÉTEL összesen 542 0 KÖZTEMETŐI FELADATOK XVI IIIné Telj é ter eft eft eft e Ft 960302-1 Köztemető fenntart tám 111 összesen 111 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft ÖSSZESEN 50 313 Lészámkeret össz: intézményüzemeltetés 5 szakmai létszám 2