Keltezés: Tárgy: Ikt. szám: Ügyintézőnk: Hiv.szám: Ügyintézőjük: 2008. február 25. 2007. éves számszaki beszámoló szöveges indoklása Pelyvás Lajosné Szociális és Munkaügyi Minisztérium Gazdasági Főosztály Haág Tibor gazdasági főigazgató Budapest Kálmán I. u. 3. 1054 Tisztelt Gazdasági Főigazgató Úr! Mellékelten küldjük: Intézményünk 2007. évi számszaki beszámolóját két példányban, Intézményünk 2007. évi számszaki beszámolójának szöveges indoklását, Zárás előtti és utáni főkönyvi kivonatot, 2007. negyedik negyedéves mérlegjelentést, 2007. évben kapott előirányzati többletek elszámolását szíves felhasználásra. Tisztelettel Várkonyi István igazgató
2007. évi intézményi szakmai szöveges beszámoló I. Az intézmény feladatkörének, 2007. évi tevékenységének rövid ismertetése A Nyíregyházi Regionális Képző Központ 2007. évre szóló képzési tervében összesen 100 ezer hallgatói napot tervezett. Összességében a teljesített hallgatói napok száma 117.151 volt, ami a tervezett 117,1%-a. Ez magába foglalja a Munkaerőpiaci Alapból elkülönített keret terhére megvalósított tanfolyamokon túl a 2007. évi közmunkaprogramhoz kapcsolódó képzések, a külön központi programként lebonyolított Egyenlő bánásmód és esélyegyenlőség a közigazgatásban, továbbá a HEFOP 3.5.1. fejlesztés keretében kísérleti képzések hallgatói napjait is. Reálisnak mondható megállapítás, hogy ez jóval közelebb áll az intézmény teljesítő képességéhez még akkor is, ha képzéseink - korábbi évek gyakorlatának megfelelően - döntően nem elsősorban a belső képzési kapacitást vette igénybe. Az előző évről áthúzódó tanfolyamok hallgatói napjainak száma számottevően nem befolyásolta az évi teljesítményt. Megfigyelhető, hogy az utóbbi időben mind kisebb mértékű az áthúzódó tanfolyamok száma, ami összefügg a megváltozott finanszírozási lehetőséggel, az ebből eredő kiszámíthatóbb tervezéssel, feltéve, ha nem jön közbe olyan kedvezőtlen körülmény, mint a keresetpótló támogatás összegének erősen korlátozott volta. 2007-ben összesen 68 képzési programunk futott. Közülük 4 tanfolyam 2006-ban indult és 2007-ben fejeződött be. 46 tanfolyam a tárgyévben indult és be is fejeződött, míg 18 csoport képzése 2007-ben indult és 2008-ban fejeződik be. Az NYRKK számára a Munkaerőpiaci Alapból a 23/2005. (XII.26.) FMM rendelet alapján elkülönített keret (a felhalmozási keretből képzési célra átcsoportosított közel 15M Ft-al együtt 225M Ft, ebből 224.919.000.- Ft-ot használtunk fel) terhére összesen 39 tanfolyam indult összesen 873 fővel. Tanfolyamaink összetételében a kimeneti szintet tekintve hosszabb időt figyelembe véve az államilag elismert szakképesítést nyújtó tanfolyamok dominálnak. Bizonyos munkakörök betöltésében ez ma már egyre inkább alapkövetelménnyé lép elő, s a munkáltatóknak is ez felel meg leginkább. Ugyanakkor az is megfigyelhető, hogy a munkáltatók a bérköltségek alakulása szempontjából szakképzettség iránti igényüket megfontoltabban fogalmazzák meg. Látni és elfogadni kell, hogy a munkáltatónak nem minden esetben érdeke, hogy a munkavállaló magasabb szakképesítést szerezzen, ha az adott munkakör eredményes ellátásához az nem szükséges, mert a magasabb képzettség egyúttal magasabb bérigényt is jelent. Az NYRKK tanfolyamaira 2007. évben belépett hallgatóinak száma összesen 1415 fő volt, ebből 837 regisztrált munkanélküli álláskereső, 536 fő pedig munkaviszonyban álló volt. Ez utóbbi jelentősen meghaladta az elmúlt évekét, ami részben a közigazgatásban dolgozók számára szervezett tanfolyamok hallgatóiból (244 fő), illetve a viszonylag nagyszámú prevenciós célú tanfolyamok hallgatóiból tevődött össze. 2
Az intézmény minőségirányítási rendszerében a 2007. évre kitűzött minőségcélok megvalósulását értékelve megállapítható, hogy mind a képzésbe vont hallgatók, mind a hallgatói napok számát tekintve (érje el a 900 főt, a hallgatói napok száma a 100.000 napot) teljesült. A havi átlagos hallgatói létszám 457 fő, míg a tanfolyamok havi átlaga 16 volt. A képzés során összesen 27 fő morzsolódott le, a belépett hallgatók nem egészen két százaléka. A lemorzsolódási okok között az elkerülhetetlen, illetve ésszerű (hosszan tartó betegség, munkaviszony létesítése, stb.) okok mellett mind nagyobb szerepet kap a meggondolatlan jelentkezés, a kitartás, az ambíció hiánya. Az NYRKK ismertségét és elismertségét tekintve a 2007. év kiemelkedő programjának tekinthető az Egyenlő bánásmód és esélyegyenlőség a közigazgatásban című, a megye csaknem minden települését érintő képzési program volt (sőt 4 fő Borsod-Abaúj Zemplén megyéből vett részt). Az egyéb forrásból megvalósult tanfolyamaink közé sorolhatók a 2007. évben meghirdetett közmunka programhoz kapcsolódó képzések. A Többcélú Kistérségi Társulások megkeresése alapján pályázatukhoz részanyagokat készítettünk összesen 9 helyszínre. Csaknem valamenynyi pályázó elfogadva javaslatunkat olyan képzések megvalósítását céloztuk meg, amelyek a célcsoport tagjait a munkahelykeresésben segíteni tudja, ugyanakkor belefér a kiírt pályázatban szabott költség és időbeli korlátok közé. Az e körben megvalósult tanfolyamokon összesen 173 fő vett részt. A külső- és belső helyszínen folyó tanfolyamaink ellenőrzése rendszeres. Az Észak-alföldi Regionális Munkaügyi Központ Munkaerő- piaci Ellenőrzési Osztálya egy esetben (2007. október 27.), az Épületburkoló képzés gyakorlati oktatását ellenőrizte (Vasmegyer) Hiányosságot nem tapasztaltak. Az EQUAL A/61 Második esély a Vásárosnaményi kistérségben c. projekt megvalósításával összefüggésben a felügyeleti hatóság három alkalommal végzett helyszíni ellenőrzést: 2007. március 13. Hetefejércse (OFA) 2007. augusztus 2. Vásárosnamény (OFA) 2007. november 29. Vásárosnamény (OFA) 2007. évben két, az intézmény egészét érintő átfogó ellenőrzés történt: A FAT ellenőrzése (AL-0003 intézményi akkreditáció, 2007. november 13.) HEFOP 3.5.1. projekt helyszíni ellenőrzése (ESZA Kht.; 2007. október 3.) Az ellenőrzésekről készült jegyzőkönyvek néhány hiánypótlással pótolható észrevétellel kedvező megállapításokat tartalmaznak, tapasztalatai kivétel nélkül hozzájárultak a NYRKK tevékenységének jobbításához, fejlesztéséhez. 2007-ben jelentős eseménynek számított a HEFOP 3.5.1 jelű intézkedésre készült pályázat ( Korszerű felnőttképzési módszerek kifejlesztése és alkalmazása című projekt) tartalmi kidolgozásának befejező, kézzel fogható eredményeket produkáló szakasza. Ebben a nagy horderejű munkában valamilyen formában intézményünk csaknem minden munkatársa (programszakértő, konzulens, fejlesztő, tördelő, lektor, stb.) részt vett. E mellett jelentős volt a 3
program e szakaszában a külső munkatársak száma is. A program gerincét alkotó fejlesztés lezárásaként az eredményeket többféle módszerrel bemutató disszeminációs konferenciát a Képző központok közül elsőként Nyíregyházán rendeztük meg, mely a részt vevő vendégek (több mint 250 fő) közül sokak véleménye szerint mind a szervezést, mind pedig tartalmát tekintve sikeres volt. A program során az egyes szakképesítésekhez összesen 130 tananyagcsomag (modulfüzet, instruktori útmutató, segédlet, Flash, előzetes tudásmérő feladatlap, illetve modulzáró feladatlap) került kifejlesztésre. Ezek alapján is megállapítható, hogy a nem kis erőfeszítést igénylő munka nagymértékben járult hozzá az NYRKK szakmai elismeréséhez. Az NYRKK szolgáltató tevékenysége körében ellátja hallgatói, illetve a hozzá fordulók tájékoztatását, tanácsadását. A személyes érdeklődések mellett 2007-ben is jellemző volt a telefonon, és az e-mailen keresztüli kapcsolatfelvétel és tájékoztatás. Ezt bizonyítja a közel 100 e- mail és a hatszáz feletti telefonos érdeklődés. Az NYRKK vizsgaközponti szerepkörét ellátva vállalta fel saját hallgatói vizsgáztatásán túl a hozzá forduló képzők vizsgáztatási igényét. Az elmúlt évben 25 belső és 43 külső megrendelésű OKJ-s vizsgát szerveztünk, és készítettük el azok vizsgadokumentációit. Összesen 1.425 fő tett sikeres vizsgát munkatársaink közreműködésével, ebből 1.211 fő OKJ-s szakképesítést szerzett. Az elmúlt évben 19 külső képzővel álltunk kapcsolatban, vizsgaszervezés miatt. Közülük jó néhány már évek óta partnerünk, ami azt jelzi, hogy munkánkkal meg vannak elégedve. A Nyíregyházi Regionális Képző Központ ECDL szerepköre az utóbbi években nem változott, továbbra is erősnek mondható. 2007-ben 75 alkalommal volt vizsganap, melyeken 1880 vizsga került lebonyolításra. A vizsgázók felkészültek voltak, mindössze 12 vizsga volt sikertelen. A kitűzött minőségcél e tekintetben: Az NYRKK-ban működő ECDL vizsgaközpont által szervezett ECDL modulvizsgák száma haladja meg a 1800 db-ot, a vizsgáztatásból származó bevétel érje el a 3.000.000.- Ft-ot. Teljesítés: Az ECDL vizsgák száma 1880 db (104,4%), a vizsgáztatásból származó árbevétel 3.030.000.- Ft (101 %). Minőségügyi szempontból legfontosabb feladat 2007-ben is az NYRKK minőségirányítási rendszerének működtetése, a tapasztalatok alapján folyamatos javítása, illetve a megújító auditra történő felkészülés volt. 2007. december 6-án került sor a megújító auditra, melyet a TÜV Rheinland InterCert Kft vezető auditora végzett. Összegző megállapítása: A Megbízó a megújító audit során igazolta, hogy az ISO 9001:2000 szabványnak megfelelő menedzsment rendszert épített ki és működtet. Az érvényességi terület vonatkozásában a menedzsmentrendszer kiépítése, dokumentálása és bevezetése megfelelő, kielégíti a szabvány valamennyi vonatkozó követelményét. Az auditvezető meggyőződött a menedzsment rendszer hatékonyságáról, eltérést nem talált, ezért javasolja: a tanúsítvány érvényességének meghoszszabbítását. a. Alapítványok, közalapítványok támogatása 4
b. Vállalkozási tevékenység végzése c. Munkatársaink lakásépítési, lakásvásárlási támogatása d. Számviteli politikánkat 2007. évben aktualizáltuk. e. Az intézménynél kötelező könyvvizsgálatra vonatkozó előírások f. Az intézményi beszámoló és a kincstári beszámoló eltérése 81. űrlap eltérése 81. űrlap: előirányzatok eltérés nincs 82. űrlap: teljesítés eltérés munkaadókat terhelő járulékok költségvetési beszámoló -1 e Ft-al kerekítés miatt tér el. A dologi kiadások -1.416 e Ft, az egyéb folyó kiadások +1.416 e Ft, teljesítésének rendezése elmaradt, a Kincstár felé nem lett feladva, összesenben egyezik. A törvény szerinti kiadások a kincstári beszámoló - 1 e Ft-al tér el az intézményi beszámolótól, ami az intézményi beszámolóban szereplő összeg a helyes, mivel a kiadások összesen 437.853.936 Ft, helyesen kerekítve 437.854 e Ft. 83. űrlap: egyezik 84. úrlap: 03. sor kerekítés miatt -1e Ft, és függő átfutó kiadások rendezése 423 e Ft rendszerbeni eltérés. g. Értékcsökkenési leírás megosztás II. Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása Az intézmény alaptevékenysége 2007. évben nem változott. A tanfolyamok finanszírozása és az intézményünk működésének finanszírozása az év folyamán egyenletes, megoldott volt. Az év folyamán a HEFOP 3.5.1 program megvalósítása az indikátoroknak megfelelően haladt, elkészült a program I. ütemének a megvalósítása, a tananyagok elkészültek, a kísérleti és kontroll képzések megvalósítása folyamatban van. Az egyenlő bánásmód és esélyegyenlőség a közigazgatásban című központi program megvalósítása megtörtént, de a program költségei között az intézmény rezsi és postaköltségei nem voltak elszámolhatók, így a megállapított költségvetés nem biztosított fedezetet a program valódi ráfordításaira. 5
III. Az előirányzatok alakulása - az előirányzatok és a pénzfogalom egyeztetése 1. Kiadási - bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása Hatáskörök Országgyűlés Kormány Felügyeleti Intézményi Összesen Kiadások Működési költségvetés - 3.483. - 136.001 139.484 Felhalmozási kiadások - 0 - -9.259-9.259 Összesen - 3483-126.742 130.225 Bevételek Működési költségvetés - 3483-141.442 144.925 Felhalmozási bevételek - 0 - -14.700-14.700 Összesen - 3483-126.742 130.225 a. Kormányzati hatáskörben az előrehozott 13. havi illetmény 6 hónapra eső kifizetései és annak járulékai fedezetére történt módosítás, a céltartalékok terhére, amelynek fedezete a költségvetési támogatás előirányzatának a növelése. b. c. Az intézményi hatáskörű módosítások alakulása A 2006. évi maradvány felhasználás HEFOP és EQUAL programok elszámolása TB alaptól átvett 1% Helyi kistérségi önkormányzati társulástól közmunka program keretében képzésre Felhalmozási kiadásból, működésre átcsoportosítva Összesen 30.474e Ft 94.362e Ft 6e Ft 1.900e Ft 14.700e Ft 141.442e Ft 2. A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása a. Maradvány alakulása (42. űrlap) Kiadási megtakarítás Bevételi lemaradás Előirányzat maradvány Központosított bevétel Kötelezettség vállalt előirányzat maradvány 34.371 e Ft -8.020 e Ft 26.351 e Ft 642 e Ft 25.709 e Ft 6
b. Személyi juttatások, létszám alakulása Rendszeres személyi juttatás Munkavégzéshez kapcsolódó juttatás Foglalkoztatottak sajátos juttatásai Személyhez kapcsolódó költségtérítés Szociális juttatások Nem rendszeres személyi juttatások összesen Személyi juttatások összesen Teljes munkaidőben foglalkoztatottak Módosított Teljesítés előirányzat Eredeti előirányzat Teljesítés %-a Részmunkaidőben foglalkoztatottak Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés előirányzat előirányzat %-a 70.822 78.418 75.239 95,9 1.758 1.086 1.085 99,9 8.106 21.393 21.393 100,0 60 - - 0 6.446 10.296 9.250 89,8-29 28 96,6 7.198 8.993 8.663 96,3 450 92 92 100,0 1.200 1.200 1.047 87,3 - - - - 22.950 41.882 40.353 96,3 510 121 120 99,2 93.772 120.300 115.592 96,1 2.268 1.207 1.205 99,8 Eredeti előirányzarányzat Módosított elői- Teljesítés Teljesítés %-a Teljes munkaidős személyi 93.772 120.300 115.592 96,1 juttatás Részmunkaidős személyi 2.268 1.207 1.205 99,8 juttatás Külső személyi juttatás 22.060 47.442 44.109 93,0 Összesen 118.100 168.949 160.906 95,2 Létszám Terv Tény Teljes munkaidős 23 24 Részmunkaidős 1-24 24 100 Intézményünk a személyi juttatások módosított előirányzatát 95,2%-ban teljesítette, a rendszeres személyi juttatások teljesítése 3.179e Ft-al maradt el, aminek oka, hogy az év folyamán igen sok volt a betegszabadság, valamint az 1. hónapot meghaladó táppénzes állomány, ez bérmegtakarítást eredményezett. 2007-ben visszavonásra került 1 fél havi pénzkezelési pótlék, mivel a miniszteri rendelet a kifizetést nem tette lehetővé. A nem rendszeres személyi juttatások 96,3%-ban lettek kifizetve, a különbözet kifizetésére a bevételi lemaradás miatt nem került sor. A normatív jutalom 16%-ban került kifizetésre, aminek fedezete az előző évi bérmaradvány, valamint a nem rendszeres juttatások között megtervezett, de kifizetésre nem került maradványok adtak lehetőséget, valamint a többletbevételek. Intézményünk 8.572 e Ft telje- 7
sítményhez kötött jutalmat fizetett a közalkalmazottainak, aminek a feltétele a 400 millió Ftos bevétel meghaladása és a HEFOP program határidős teljesítése volt. Az év végén a nyugdíjba vonuló gazdasági igazható-helyettes részére 3.786 e Ft végkielégítés került kifizetésre, mivel a gazdasági igazgató-helyettes úr a felmentési idejét végigdolgozta. A külső személyi juttatások az eredeti előirányzathoz képest igen jelentősen, majdnem 200%-ban teljesült. A nagymértékű növekedésre a HEFOP 3.5.1 projekt terhére kifizetésre kerülő szerzői és lektori díjak miatt volt szükség, aminek a pénzügyi fedezetét a projekt PEJ elszámolásai biztosították. A létszámunk az év folyamán 24 fő volt, ez megfelelt az engedélyezett létszámnak, a változás csupán, hogy az 1 fő részmunkaidős foglalkoztatása teljes munkaidősre módosult. c. Munkaadókat terhelő járulékok Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljes % Eredeti Módosított TB járulék 32.700 43.577 39.442 120,6 90,5 Munkaadói járulék 3.500 3.825 3.235 92,4 84,6 Egészségügyi hozzájárulás 720 2.305 2.305 320,1 100,0 Táppénz hozzájárulás 180 180 126 70,0 70, Összesen 37.100 49.887 45.108 121,6 90,4 A munkaadókat terhelő járulékok kiadási előirányzat teljesítése a személyi juttatások előirányzat teljesítésének megfelelően alakult, de a felhasználói szerződések miatt a vagyoni értékű jogok kifizetései következtében igen jelentősen növekedett az EHO az eredetihez viszonyítva 320,1% teljesült. d. Dologi kiadások Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljes % Eredeti Módosított Készletbeszerzés 12.000 16.045 13.685 114,0 85,3 Kommunikációs szolgáltatások 2.810 2.810 2.190 77,9 77,9 Szolgáltatási kiadások 26.550 26.859 25.229 95,0 93,9 Vásárolt közszolgáltatások 82.990 148.914 134.182 161,7 90,1 ÁFA 9.500 9.891 9.391 98,9 94,9 Kiküldetés, reprezentáció, rek- 1.750 2.125 1.766 100,1 83,1 8
lám kiadások Egyéb dologi kiadások 700 2.576 2.576 368,0 368,0 Egyéb folyó kiadások 5.500 7.011 5.845 106,3 83,4 Összesen 141.800 216.231 194.864 137,4 90,1 A dologi kiadások előirányzata az eredeti előirányzathoz képest 37,4%-al magasabb összegben teljesült a módosítotthoz viszonyítva 9,9%-al maradt el. Kimagasló volt az eredeti tervhez képest a teljesítése a készletbeszerzésnek 114%, a vásárolt közszolgáltatásoknak 161,7%, az egyéb dologi kiadásoknak 368%. A készletbeszerzés növekedését elsősorban a munkaruha, formaruha vásárlás okozta. A vásárolt közszolgáltatások 61,7%-al növekedtek a tervezetthez képest. A tanfolyamaink igen kevés hányadát tudjuk a képző központban megvalósítani. Az igények elsősorban a megye területén különböző helyszíneken történő elméleti és gyakorlati oktatás iránt merül fel, ami nagyban megnöveli a tanfolyamok ráfordításán belül az alvállalkozóknak kifizetett vásárolt közszolgáltatások kiadásait. Miután a munkaerőpiaci igények a képzéssel szemben állandóan változnak, így nem is volna gazdaságos minden területen főállású instruktor alkalmazása, valamint a belső műhelyek felszerelése és működtetése. A külső helyszín minden esetben a hallgatók lakóhelyéhez közeli település, így nem kell az utazásról és a szálláshelyről gondoskodni a részükre. Az egyéb dologi kiadások 368%-os teljesítését a HEFOP 3.5.1 program keretében elkészült tananyagok nyomdai előállítása növelte meg a tervhez képest. e. Ellátottak pénzbeli juttatásai f. Egyéb működési célú támogatások, kiadások Működési célú pénzeszközátadás elkülönített állami pénzalapoknak. A 2005. évben indult és 2006. decemberi elszámolással záruló Halmozottan Hátrányos Helyzetű program végrehajtására kapott támogatás különbözetét 2007. január hónapban vissza kellett fizetni az MPA-nak. g. Kamatkiadások h. Támogatás értékű, felhalmozási kiadások i. Intézményi beruházási kiadások Eredeti előirányzat 27.000 Módosított előirányzat 18.389 9
Teljesítés 18.389 Teljes % Eredeti 68,1 A HEFOP 3.5.1 projekt keretében 5.000e Ft mobil nyelvi labor került megvásárlásra. A működési kiadásokra lett engedéllyel átcsoportosítva 13.640e Ft, a dologi kiadások fedezetére. j. Felújítás Eredeti előirányzat 18.000 Módosított előirányzat 17.352 Teljesítés 17.170 Teljes % Eredeti 95,4 A pénzügyminiszter engedélyével a dologi kiadásokra 1.060e Ft lett átcsoportosítva. k. Kölcsön nyújtása, törlesztése l. Előző évi előirányzat-maradvány átadása 3. Intézményi bevételek alakulása Előirányzat Teljesítés % Eredeti Módosított Teljesített Eredeti Módosított Intézményi Működési bevétel 49.000 49.000 40.991 83,7 83,7 Működési költségvetés támogatása 37.700 41.183 41.183 109,2 100,0 Támogatásértékű működési bevételek Fejezeti kezelésű előirányzatból - 94.362 94.362-100,0 MPA-ból 210.300 225.000 224.989 107,0 99,9 Egyéb - 1.906 1.906-100,0 Támogatásértékű felhalmozási bevételek 45.000 30.300 30.300 67,3 100,0 Összesen 342.000 441.751 433.731 126,8 98,2 Az intézményünk működési bevétele 16,3%-al elmaradt a tervezettől, elsősorban a munkáltatói finanszírozású képzésekre nem volt igény, valamint az egyéni költségtérítéses képzést is összesen 2 db-ot tudtunk megvalósítani az év folyamán. A működési költségvetés támogatása 3.483e Ft-al növekedett a 6 havi előre hozott 13. havi illetmény és járulékai fedezetére. 10
A HEFOP és EQUAL programok 2007. évi bevételi 94.362e Ft. Az MPA elkülönített keretből 224.989e Ft támogatás realizálódott a szakmai feladatok finanszírozására. Az intézményi beruházási és felújítási kiadások fedezetét 30.300e Ft MPA támogatás biztosította. IV. Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása Immateriális javak Ingatlanok Gépek, berendezések, felszerelések Járművek Összesen Bruttó érték 2007. évi nyitó 5.142 107.227 132.685 14.920 259.974 Beruházás, Felújítás - 17.142 18.417-35.559 Térítés nélküli átvét - - 4.305-4.305 Selejtezés, hiány 900-6.425-7.325 Bruttó Összesen 4.242 124.369 148.982 14.920 292.513 Értékcsökkenés 3.982 29.437 56.536 5.619 135.166 Eszközök nettó értéke 260 94.932 27.559 4.264 157.347 Nettó érték a Bruttó %-ban 6,1 76,3 18,5 28,6 53,8 Az eszközök nagy mértékben 46,2%-a leírásra került, egyedül az ingatlan nettó értéke 76,3%- os, ami a 2007. évi felújítási ráfordítás miatt növekedett az előző évihez képest 1,6% ponttal. A szoftvereket évi frissítéssel szerezzük be, ami a gazdasági tevékenységhez szükséges pedig a MÁK által kifejlesztett és ingyenesen a rendelkezésre bocsátottakat használjuk. V. Tulajdonosi részesedés VI. A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 1. Követelések állományának alakulása Adatok ezer forintban Nyitó állomány 11.614 Növekmény 31.636 Pénzügyi teljesítés Előző évi 9.390 Tárgyévi 31.601 Záró előző évi 2.224 Tárgyévi összesen 35 összesen 2.259 11
A követelés állományból 2.128e Ft a felszámolás alatt álló Hajdú Bét Rt és 96e Ft az Infolog Bt vizsgáztatási díj tartozása. A Hajdú-Bét Rt felszámolása még nem fejeződött be, de a követelés megfizetésének valószínűsége igen csekély, a felszámolás befejezésekor leírásra kerül a fennmaradó összeg. Az Infologgal szembeni követelésünk behajtása folyamatban van, amiből 2007. évben 13e Ft került megfizetésre. 2. Kötelezettségek állományának alakulása Adatok ezer forintban Nyitó állomány 8.032 Növekmény 240.893 Pénzügyi teljesítés 216.275 Záró követelés 32.650 A kötelezettségekből az Európai Uniós programokkal kapcsolatos előleg miatti kötelezettség 11.896e Ft. Szállítói tartozások 20.754e Ft, amelynek a fizetési határideje 2008. évben jár le. VII. A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása VIII. Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása IX. A kötelezettségvállalások állományának alakulása Adatok ezer forintban Személyi Járulék Dologi Tárgyévi kötelezettség 149.627 42.312 205.228 Következő évre - - 23.704 Pénzügyi teljesítés 145.571 40.661 184.584 Kötelezettségvállalással terhelt maradvány 4.056 1.651 20.644 A következő évre áthúzódó kötelezettség vállalásunk a HEFOP 3.5.1 program kísérleti képzéseinek, valamint az áthúzódó MPA-ból finanszírozott tanfolyamok megvalósításával kapcsolatos kötelezettség vállalások, és átalánydíjas karbantartási szerződések. X. Feladatmutatók állományának alakulása Iskolarendszeren kívüli oktatás, vizsgáztatás Terv Tény Teljesítés %-a Képzésben résztvevők száma 252 457 181,3 12
Képzési csoportok száma 13 16 123,1 Az intézményünk a feladatmutatóit teljesítette. 2008. évre 18 tanfolyami csoport képzése húzódik át, amelyeknek nagy szerepe van abban, hogy a teljesítményünk egyenletes legyen a következő évben is. XI. Letéti számla pénzforgalma XII. A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése XIII. Befizetési kötelezettségek teljesítése A bevételek meghatározott köre utáni befizetési kötelezettségünk tervezett előirányzata 2.100e Ft, a módosított előirányzatunk 2.044e Ft, amelyből 1.402e Ft-ot az év folyamán befizettünk a fejezeti befizetési számlára, a maradványból 642 e Ft befizetését előírtuk. Nyíregyháza, 2008. február 26. Várkonyi István igazgató Gurbán Sándor gazdasági igh. 13