RAVICSA NONPROFIT KFT.

KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a RAVICSA NONPROFIT KFT. 2009. évi EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Rakamaz, 2010. április 20 Ling Béla ügyvezetı igazgató

Kiegészítı Melléklet a 2009. évi beszámolóhoz I. Általános rész A cég neve: RAKAMAZI VÍZ ÉS CSATORNAMŐ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG A rövid neve: RAVICSA NONPROFIT KFT. Székhelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság alapítása: 1997. május 30. Mőködési forma: Alapítástól 2009. június 02. ig közhasznú társaságként mőködött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság á. A társaság telephelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság adószáma: 18798900 2 15 A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ 6 KFT ben. Az 5 fıs Felügyelı Bizottság tiszteletdíja összesen 960 eft.

A társaság fıbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása A számviteli politika rövid ismertetése II. A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: április 15. Átlagos statisztikai létszám: 19 fı A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: 001216) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 614 eft. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, ( A típusú mérleg kimutatással) Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelrıl szóló 2001. évi LXXIV. törvénnyel módosított 2000. évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt elıírásoknak megfelelıen a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, elıállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre.

Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati idınek megfelelıen történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékbıl kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az 100.000.-Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékő) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést nem számolt el.

a, Bruttó érték változása IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2009. év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékő jogok 46 46 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 530 530 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 576 576 b, Halmozott értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékő jogok 46 46 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 530 0 530 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 576 576 c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eft-ban Megnevezés Tervszerinti leírás Összesen Megnevezés Lineáris Degresszív Terven felüli Teljesítményarányos leírás Vagyoni értékő jogok 0 0 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 0 0 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 0 0 Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor.

a, Bruttó érték változása TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2009. év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek 21 137 519 21 656 26 577 4 053 30 630 Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 2 992 50 3 042 Összesen 50 706 4 622 55 328 b, Értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 4 497 795 5 292 Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 15 990 4 063 20 053 2 527 355 2 882 Összesen 23 014 5 213 28 227 c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Lineáris Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítményarányos Terven felüli leírás adatok eft-ban Összesen 795 795 4 063 4 063 355 355 Összesen 5 213 5 213

Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 (7) bekezdésében foglalt elıírások szerinti céltartalék képzés nem történt. Aktív idıbeli elhatárolások Költségek aktív idıbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Biztosítások Passzív idıbeli elhatárolás Mérleg fordulónap elıtti költségek ráfordítások: 180 e Ft 105 e Ft 75 e Ft 9.026 e Ft Gáz energia Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár. Prémium és járulékai 24 e Ft 6.802 e Ft 2.200 e Ft A tulajdonos önkormányzatoktól 4.925 e Ft vissza nem térítendı támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk.. Értékvesztés A vevıi tartozások miatt képeztünk 202.804.-Ft értékben az alábbiak szerint: 91 180 nap között 545.701. Ft után 2 % 181 365 nap között 402.840. Ft után 5 % 365 napon túli 686.992. Ft után 25 % 10.914. Ft 20.142. Ft 171.748. Ft

Az eszközök és források összetételének értékelése: Mérleg sorok megnevezése Értéke összes eszközhöz viszonyított aránya % változás Eszközök elızı év tárgy év elızı év tárgy év Befektett eszközök 27970 27657 35,38 35,40 0,03 Immateriális javak Tárgyi eszközök 27693 27380 35,03 35,05 0,02 Befektett pénzügyi eszközök 277 277 0,35 0,35 0,00 Forgóeszközök 50855 50285 64,32 64,37 0,04 Készletek 1061 1135 1,34 1,45 0,11 Követelések 14466 19802 18,30 25,35 7,05 Pénzeszközök 35328 29348 44,68 37,57-7,12 Aktív idıbeli elhatárolások 237 180 0,30 0,23-0,07 Eszközök összesen 79062 78122 összes forráshoz FORRÁSOK viszonyított aránya % Saját tıke 66361 60230 83,94 77,10-6,84 Jegyzett tıke 3000 3000 3,79 3,84 0,05 Eredménytartalék 57392 63361 72,59 81,11 8,51 Mérleg szerinti eredmény 5969-6131 7,55-7,85-15,40 Céltartalékok Kötelezettségek 4888 8866 6,18 11,35 5,17 Passzív idıbeli elhatárolások 7813 9026 9,88 11,55 1,67 Források összesen 79062 78122 Jelentıs változás az elızı évi eredményhez képest a mérleg szerinti eredmény negatív elıjelő. Ennek hatására ez elızı évek eredmény tartaléka csökkeni fog, oka a rendszeres üzletmenet során okozott kár. A kárral kapcsolatos kötelezettség az egyéb ráfordítások között szerepel.

A vagyoni helyzet mutatói: Eladósodottság: Összes kötelezettség /összes forrás; 8866/78122 = 0,11 Tıkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tıke, 8866/60230=0,14 Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések lejáratú kötelezettségek = 29.348 + 19.802 /8.866 = 5,54 Rövid Likviditás II. Pénzeszközök = 29.348/8.866 = 3,31 Rövid lejáratú kötelezettségek Tıkeerısség: Saját tıke 60.230 = 77,1 % Források összesen 78.122 Rakamaz, 2009. április 20. Ling Béla ügyvezetı igazgató

Rakamazi Víz és Csatornamő Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság K Ö Z H A S Z N Ú S Á G I JELENTÉS 2 0 0 9. é v

1. ) A s z e r v e z e t a l a p a d a t a i E l n e v e z é s : RAVICSA NONPROFIT KFT K é p v i s e lı: Ling Béla S z é k h e l y : 4465 RAKAMAZ, Kossuth út 3 A d ó s z á m : 18798900 2 15 T b t ö r z s s z á m : 300288 5 Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg. 15 09 074439 Közhasznúsági végzés száma, hatálya: Cg. 15 14 000050 / 17 A szervezet céljának rövid leírása Kiemelkedıen közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló 1990. évi LXV. tv. 8 ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint 1991. évi XX. tv. 87 ában meghatározott víz- és csatornamő üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülı feladataikat.

2. ) A s z á m v i t e l i t ö r v é n y s z e r i n t i e g y é b s z e r v e z e t e k e g y s z e rősített éves beszám o l ó j a

Sor - szám Kettıs könnyvitelt vezetı egyéb szervezetek közhasznú egyszerősített éves beszámolójának eredménykimutatása 2009. év A tétel megnevezése Elızı év adatok eft-ban Elızı év(ek) helyesbítései Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 120 317 136 246 2. 1. Köszhasznú célú mőködésre kapott támogatás 4 925 4 925 3. a.) alapítótól 4 925 4 925 4. b.) központi költségvetéstıl 5. c.) helyi önkormányzattól 6. d.) társadalombiztosítástól 7. e.) egyéb, ebbıl 1%... 8. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 1 847 921 9. 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 111 985 124 726 10. 4. Tagdíjból származó bevétel 11. 5. Egyéb bevétel 1 560 5 674 12. 6. Aktivált saját teljesítmények értéke (a+b) 13. a.) sajáttermeléső készletek állományváltozása 14. b.) saját elıállítású eszközök aktivált értéke 15. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 866 1 627 16. C. Összes bevétel ( A + B ) 121 183 137 873 17. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 114 880 143 039 18. 1. Anyagjellegő ráfordítások 55 254 62 513 19. 2. Személyi jellegő ráfordítások 51 745 53 916 20. 3. Értékcsökkenési leírás 5 622 5 213 21. 4. Egyéb ráfordítások 2 140 21 397 22. 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 119 23. 6. Rendkívüli ráfordítások 24. F. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 334 965 25. 1. Anyagjellegő ráfordítások 334 643 26. 2. Személyi jellegő ráfordítások 322 27. 3. Értékcsökkenési leírás 28. 4. Egyéb ráfordítások 29. 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 30. 6. Rendkívüli ráfordítások 31. F. Összes ráfordítás (D.+E) 115 214 144 004 32. G. Adózás elıtti eredmény (D.+E) 5 969-6 131 33. H. Adófizetési Kötelezettség 34. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 532 662 35. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 5 437-6 793 Tájékoztató adatok 36. A. Személyi jellegő ráfordítások 54 238 37. 1. Bérköltség 37 729 38. ebbıl: - megbízási díjak 39. - tiszteletdíjak 40. 2. Személyi jellegő kifizetések 4 440 41. 3. Bérjárulékok 12 069 42. B. A szervezet által nyújtott támogatások 43. C. Továbbtanulási céllal kapott támogatás 44. D. Továbbutalt támogatás

3. ) K i m u t a t á s a k ö l t s é g v e t é s i n o r m a t í v t á m o g a t á s f e l h a s z n á l á s á r ó l A társaság költségvetési normatív támogatásban nem részesült. 4. ) A v a g y o n f e l h a s z n á l á s á v a l k a p c s o l a t o s k i m u t a t á s A társaság vagyonának bemutatása a kormányrendelet szerinti beszámoló alapján készített mérlegben kerül sor: Az induló jegyzett tıke: 1 000 eft A jegyzett tıke 2008.12.31. én 3 000 eft Eredmény tartalék 63 361 eft Tárgyévi eredmény alap tevékenységbıl 6.793 eft Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl 662 eft 5. ) A k ö z p o n t i k ö l t s é g v e t é s i s z e r v tıl, az e l k ü l ö n í t e t t á l l a m i p é n z a l a p t ó l, a h e l y i ö n k o r m á n y z a t t ó l, é s m i n d e z e k s z e r v e i tıl k a p o t t t á m o g a t á s m é r t é k é n e k k i m u t a t á s a : A társaság az alapító önkormányzatoktól 4.925 eft támogatásban részesül mely összeget az önkormányzatok tulajdonában lévı, a nonprofit társaság által bérelt tárgyi eszközök felújítására, javítására valamint azok üzemeltetésére használtunk fel. A Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumtól 921 eft támogatást kaptunk a Rakamaz Üdülıterület lakossági ivóvíz átvételére, szolgáltatásra. 6.) Vezetı tisztségviselıinknek nyújtott juttatások összegének kimutatása:

A kft. Felügyelı Bizottsága 960 eft juttatásban részesült. 7.) A kft. 2009. évben 285.148 m 3 vizet értékesített és 258.691 m 3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, 3 em 3 folyékony hulladékot fogadott. Rakamaz, 2010. április 20. Ling Béla ügyvezetı igazgató