RAVICSA NONPROFIT KFT.

KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a RAVICSA NONPROFIT KFT. 2010. évi EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Rakamaz, 2011. április 20 Ling Béla ügyvezetı igazgató

Kiegészítı Melléklet a 2010. évi beszámolóhoz I. Általános rész A cég neve: RAKAMAZI VÍZ ÉS CSATORNAMŐ NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG A rövid neve: RAVICSA NONPROFIT KFT. Székhelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság alapítása: 1997. május 30. Mőködési forma: Alapítástól 2009. június 02. ig közhasznú társaságként mőködött, a gt. szóló törvény szerint átalakult Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság á. A társaság telephelye: 4465 Rakamaz, Kossuth út 3. A társaság adószáma: 18798900 2 15 T b t ö r z s s z á m : 300288 5 Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg. 15 09 074439 Közhasznúsági végzés száma, hatálya:cg. 15 14 000050 / 17 K é p v i s e lı: Ling Béla

A Ravicsa Kft. alapítói: RAKAMAZ TISZANAGYFALU TIMÁR SZABOLCS város Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata község Önkormányzata A társaságnak részesedése van az IVÓVÍZ 6 KFT ben. Az 5 fıs Felügyelı Bizottság tiszteletdíja összesen 1.260 eft. A társaság fıbb tevékenységi körei: Víztermelés, kezelés és elosztás Szennyvízelvezetés, kezelés Folyékony hulladék kezelése, szállítása II. A számviteli politika rövid ismertetése A mérlegkészítés fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés napja: április 15. Átlagos statisztikai létszám: 19 fı A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A társaság könyvvizsgálatát az EAST AUDIT Zrt (4025 Debrecen, Széchenyi út 15. MKVK szám: 001216) végzi. A könyvvizsgálatért felszámolt díj: 600 eft. A könyvvizsgáló által a tárgy évben egyéb felszámított díjak: O.- Ft Az eredmény kimutatás módszere az összköltség- eljárásra épül, ( A típusú mérleg kimutatással)

Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A számvitelrıl szóló 2001. évi LXXIV. törvénnyel módosított 2000. évi C. törvényben (továbbiakban: Szt.) foglalt elıírásoknak megfelelıen a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, elıállítási) értéken értékeljük. Csökkentjük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk Számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenésessel. A társaság értékhelyesbítést nem hajtott végre. Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Terv szerinti értékcsökkenés elszámolása: Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati idınek megfelelıen történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékbıl kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg éves gyakorisággal. Maradványértékkel nem számolunk. Az 100.000.-Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékő) tárgyi eszközök beszerzési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása: A társaság terven felüli értékcsökkenést nem számolt el. Alapítás, átszervezés költségeinek elszámolása Az üzleti évben alapítási, átszervezési költség és annak elszámolására nem került sor. Céltartalék képzés A számviteli törvény 41 (7) bekezdésében foglalt elıírások szerinti céltartalék képzés nem történt. Aktív idıbeli elhatárolások Költségek aktív idıbeli elhatárolása Szaklapok, hírlap Biztosítások 259 e Ft 147 e Ft 112 e Ft

Passzív idıbeli elhatárolás Mérleg fordulónap elıtti költségek ráfordítások: 9.682 e Ft Gáz energia Biztonsági szolgálat Villamos energia Átvett víz Térítés nélk.átvett eszk.ért.elhatár. Prémium és járulékai 32 e Ft 7 eft 97 eft 37 eft 6.614 e Ft 2.895 e Ft A tulajdonos önkormányzatoktól 4.925 e Ft vissza nem térítendı támogatást kapott a kft, melyet felhasználtunk.. Értékvesztés A vevıi tartozások miatt értékvesztés 328.059.-Ft értékben képeztünk az alábbiak szerint: 91 180 nap között 1.428.405. Ft után 2 % 28.568. Ft 181 365 nap között 1.736.034. Ft után 5 % 86.802. Ft 365 napon túli 1.063.449. Ft után 20 % 212.689. Ft

a, Bruttó érték változása IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2010. év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékő jogok 46 46 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 530 530 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 576 576 b, Halmozott értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Vagyoni értékő jogok 46 46 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 530 0 530 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 576 576 c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eft-ban Megnevezés Tervszerinti leírás Összesen Megnevezés Lineáris Degresszív Terven felüli Teljesítményarányos leírás Vagyoni értékő jogok 0 0 Üzleti vagy cégérték Szellemi termékek 0 0 Kísérl. fejlesztés akt. ért. Alapítás átszerv. akt. ért. Összesen 0 0

a, Bruttó érték változása TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2010. év adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 21 656 178 21 834 30 630 3 065 1 051 32 644 3 042 120 3 162 Összesen 55 328 3 363 1 051 57 640 b, Értékcsökkenés változása adatok eft-ban Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok 5 292 808 6 100 Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek 20 053 3 509 1 051 22 511 2 882 123 3 005 Összesen 28 227 4 440 1 051 31 616 c, Tárgyévi értékcsökkenési leírás adatok eft-ban Megnevezés Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berendezések, felszerelések, jármővek Lineáris Tervszerinti leírás Degresszív Teljesítményarányos Terven felüli leírás Összesen 808 808 3 509 3 509 123 123 Összesen 4 440 4 440

MUNKAVALLALÓK ÁTLAGOS STATISZTIKAI LÉTSZÁMA, BÉRKÖLTSÉGE ÉS SZEMÉLYI JELLEGŐ EGYÉB KIFIZETÉSEI Megnevezés Átlagos statisztikai létszám (fı) Bérköltség (eft) Személyi jellegő egyéb kifizetés (eft) Fıállásban teljes munkaidıben álkalmazásban álló Fıállásban nem teljes munkaidıben alkalmazásban álló fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak szellemi foglalkozásúak 12 21 779 1867 6 19 942 1 210 1 404 221 Alkalma- zásban álló nyugdíjas fizikai foglalkozásúak teljes munkaidıs szellemi foglalkozásúak fizikai foglalkozásúak nem teljes munkaidıs szellemi foglalkozásúak További munkaviszonyban állók Egyéb állományba nem tartozó munkavállalók Felügyelı Bizottság Alkalmi munkavállalók 60 1 260 Magánszemélyhez nem köthetı személyjell. egyéb kifizetés 824 Foglalkoztatottak összesen 19 42 185 5 382

Az eszközök és források összetételének értékelése: értéke összes eszközhöz viszonyított aránya % változás mérleg sorok Eszközök elızı év tárgy év elızı év tárgy év Befektett eszközök 27657 26579 35,40 29,19-6,22 Immateriális javak Tárgyi eszközök 27380 26302 35,05 28,88-6,17 Befektett pénzügyi eszközök 277 277 0,35 0,30-0,05 Forgóeszközök 50285 64232 64,37 70,53 6,16 Készletek 1135 1450 1,45 1,59 0,14 Követelések 19802 24034 25,35 26,39 1,04 Pénzeszközök 29348 38748 37,57 42,55 4,98 Aktív idıbeli elhatárolások 180 259 0,23 0,28 0,05 Eszközök összesen 78122 91070 összes forráshoz viszonyított aránya % FORRÁSOK Saját tıke 60230 71148 77,10 78,12 1,03 Jegyzett tıke 3000 3000 3,84 3,29-0,55 Eredménytartalék 63361 57230 81,11 62,84-18,26 Mérleg szerinti eredmény -6131 10918-7,85 11,99 19,84 Céltartalékok Kötelezettségek 8866 10240 11,35 11,24-0,10 Passzív idıbeli elhatárolások 9026 9682 11,55 10,63-0,92 Források összesen 78122 91070 Jelentıs változás az elızı évi eredményhez képest a mérleg szerinti eredmény újra pozitív elıjelő. Mivel az elızı évben negatív volt az eredmény ezért az eredmény tartalék csökkent, oka a rendszeres üzletmenet során okozott kár volt. Tárgyévi eredmény alap tevékenységbıl Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl A vagyoni helyzet mutatói: 8.656 eft 2.262 eft Eladósodottság:Összes kötelezettség/összes forrás; 10.240/91.070 = 0,11 Tıkefeszültségi mutató: Össz. kötelezettség/saját tıke,10.240/71.148=0,14

Pénzügyi helyzettel kapcsolatos mutatók Likviditási gyorsráta: Pénzeszközök + Követelések = 38.748 + 24.034 /10.240 = 6,13 Rövid lejáratú kötelezettségek Likviditás II. Pénzeszközök = 38.748/10.240 = 3,78 Rövid lejáratú kötelezettségek Tıkeerısség: Saját tıke 71.148 = 78,13 % Források összesen 91.070 Rakamaz, 2011. április 20. Ling Béla ügyvezetı igazgató

Rakamazi Víz és Csatornamő Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság K Ö Z H A S Z N Ú S Á G I JELENTÉS 2 0 1 0. é v

1. ) A s z e r v e z e t a l a p a d a t a i E l n e v e z é s : RAVICSA NONPROFIT KFT K é p v i s e lı: Ling Béla S z é k h e l y : 4465 RAKAMAZ, Kossuth út 3 A d ó s z á m : 18798900 2 15 T b t ö r z s s z á m : 300288 5 Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Nyilvántartásba vételi végzés száma: Cg. 15 09 074439 Közhasznúsági végzés száma, hatálya: Cg. 15 14 000050 / 17 A szervezet céljának rövid leírása Kiemelkedıen közhasznú szervezet útján látja el a helyi önkormányzatról szóló 1990. évi LXV. tv. 8 ában megjelölt ivóvíz ellátási és csatornázási feladataikat, valamint 1991. évi XX. tv. 87 ában meghatározott víz- és csatornamő üzemeltetési faladataikat, szennyvízelvezetési- és kezelési, valamint folyékony hulladék kezelésével felmerülı feladataikat.

2. ) A s z á m v i t e l i t ö r v é n y s z e r i n t i e g y é b s z e r v e z e t e k e g y s z e rősített éves beszám o l ó j a

Sor - szám Kettıs könnyvitelt vezetı egyéb szervezetek közhasznú egyszerősített éves beszámolójának eredménykimutatása A tétel megnevezése 2010. év Elızı év adatok eftban Elızı év(ek) helyesbítései Tárgyév 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 136 246 133 427 2. 1. Köszhasznú célú müködésre kapott támogatás 4 925 4 925 3. a.) alapitótól 4 925 4 925 4. b.) központi költségvetéstıl 5. c.) helyi önkormányzattól 6. d.) társadalombiztosítástól 7. e.) egyéb, ebbıl 1%... 8. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 921 698 9. 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 124 726 124 604 10. 4. Tagdíjból származó bevétel 11. 5. Egyéb bevétel 5 674 3 200 12. 6. Aktivált saját teljesítmények értéke (a+b) 13. a.) sajáttermeléső készletek állományváltozása 14. b.) saját elıállítású eszközök aktivált értéke 15. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 1 627 6 378 16. C. Összes bevétel ( A + B ) 137 873 139 805 17. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 143 039 124 771 18. 1. Anyagjellegő ráfordítások 62 513 58 579 19. 2. Személyi jellegő ráfordítások 53 916 58 664 20. 3. Értékcsökkenési leirás 5 213 4 594 21. 4. Egyéb ráfordítások 21 397 2 815 22. 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 23. 6. Rendkívüli ráfordítások 119 24. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 965 3 655 25. 1. Anyagjellegő ráfordítások 643 2 715 26. 2. Személyi jellegő ráfordítások 322 940 27. 3. Értékcsökkenési leirás 28. 4. Egyéb ráfordítások 29. 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 30. 6. Rendkívüli ráfordítások 31. F. Összes ráfordítás (D.+E) 144 004 128 426 32. G. Adózás elıtti eredmény (D.+E) -6 131 11 379 33. H. Adófizetési kötelezettség 461 34. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 662 2 262 35. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) -6 793 8 656 Tájékoztató adatok 36. A. Személyi jellegő ráfordítások 59 604 37. 1. Bérköltség 42 185 38. ebbıl: - megbízási díjak 39. - tiszteletdíjak 40. 2. Személyi jellegő kifizetések 5 382

41. 3. Bérjárulékok 12 037 42. B. A szervezet által nyújtott támogatások 43. C. Továbbtanulási céllal kapott támogatás 44. D. Továbbutalt támogatás

3. ) K i m u t a t á s a k ö l t s é g v e t é s i n o r m a t í v t á m o g a t á s f e l h a s z n á l á s á r ó l A társaság költségvetési normatív támogatásban nem részesült. 4. ) A v a g y o n f e l h a s z n á l á s á v a l k a p c s o l a t o s k i m u t a t á s A társaság vagyonának bemutatása a kormányrendelet szerinti beszámoló alapján készített mérlegben kerül sor: Az induló jegyzett tıke: 1 000 eft A jegyzett tıke 2008.12.31. én 3 000 eft Eredmény tartalék 57 230 eft Tárgyévi eredmény alap tevékenységbıl 8.656 eft Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl 2.262 eft 5. ) A k ö z p o n t i k ö l t s é g v e t é s i s z e r v tıl, az e l k ü l ö n í t e t t á l l a m i p é n z a l a p t ó l, a h e l y i ö n k o r m á n y z a t t ó l, é s m i n d e z e k s z e r v e i tıl k a p o t t t á m o g a t á s m é r t é k é n e k k i m u t a t á s a : A társaság az alapító önkormányzatoktól 4.925 eft támogatásban részesül mely összeget az önkormányzatok tulajdonában lévı, a nonprofit társaság által bérelt tárgyi eszközök felújítására, javítására valamint azok üzemeltetésére használtunk fel. A Környezetvédelmi és Vízügyi Minisztériumtól 698 eft támogatást kaptunk a Rakamaz Üdülıterület lakossági ivóvíz átvételére, szolgáltatásra.

6.) Vezetı tisztségviselıinknek nyújtott juttatások összegének kimutatása: A kft. Felügyelı Bizottsága 1.260 eft juttatásban részesült. 7.) A kft. 2009. évben 267.471 m 3 vizet értékesített és 247.581 m 3 szennyvizet vezetett el és tisztított meg, 3 em 3 folyékony hulladékot fogadott. Rakamaz, 2011. április 20. Ling Béla ügyvezetı igazgató