Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. 7633 Pécs, Hajnóczy J. u. 41. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2010.

Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. 7633 Pécs, Hajnóczy J. u. 41. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2010.

2 1. Bevezetés A Pécsi Harmadik Színház Közhasznú Társaságot Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata alapította 2000. november 16-án. Adószámot 2001. január 31-én kapott és gazdasági tevékenységét 2001. január 1-jén kezdte meg. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 89/2008 (03. 06.) sz. határozatában egységes vállalatcsoport létrehozása érdekében a Pécsi Városüzemeltetési és vagyonkezelő Zrt-be apportálta a Pécsi Harmadik Színház Kht-t. A PVV Zrt. Mint alapító a Pécsi Harmadik Színház Kht-t nonprofit korlátolt felelősségű társaságként működteti tovább. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. 2008. 04. 23-án került bejegyzésre Cg. 02-09-072423 szám alatt. 2010. december 13-án készült üzletrész átruházási szerződésben foglaltak szerint Pécs Holding Zrt. és Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint szerződő felek megállapodtak abban, hogy a Pécsi Harmadik Színház Nonp. Kft.-ét 3 000 000 Ft azaz hárommillió forint jegyzett tőke vételáron megvásárolja Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata. A Pécsi Harmadik Színház célja a színházművészet egészét és minden ágát felölelő színházi tevékenység végzése. Az alapító a Pécsi Harmadik Színház Közhasznú Társaság létrehozásakor a társaság céljaként a színházművészet új tartalmi és formai törekvéseinek menedzselését jelölte meg, továbbá 100 színházi előadás megtartását; valamint az Ércbányász Fúvószenekar illetve a Mecsek Táncegyüttes működtetését. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. kiemelten közhasznú szervezet, politikai tevékenységet nem folytat, szervezete pártoktól független és azoknak anyagi támogatást nem nyújt. A társaság vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítására, azokat nem veszélyeztetve végez. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. 2010. évi Beszámolójának Kiegészítő mellékletét a Számviteli politikában rögzített elveknek megfelelően állítottuk össze.

3 2. Tárgyévi mérleghez kapcsolódó kiegészítések A Számviteli politika írja elő az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolási módját, melynek lényege a következő: A tárgyi eszközöknél terv szerinti lineáris kulcsok alkalmazásával elszámolt értékcsökkenés a vállalkozási tevékenységen belül 9 e Ft, a közhasznú tevékenységhez kapcsolódóan 1 348 e Ft. 2010. évben elszámolt értékcsökkenés összesen 1 357 e Ft. Az Önkormányzat által átadott eszközök értékcsökkenése 271 e Ft. Terv szerinti értékcsökkenési leírás 1 439 e Ft Használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírása 189 e Ft Önkormányzat által átadott eszközök értékcsökkenési leírása - 271 e Ft 2010. évben elszámolt összes értékcsökkenési leírás 1 357 e Ft Befektetett eszközök: A tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor megtervezett hasznos élettartam alatt lineáris kulcsok alkalmazásával, évente a meglévő eszközök állománya után számoljuk el. A tárgyi eszközök leírását nulla maradványértékkel tervezzük, mivel a hasznos élettartam lejártakor várható haszonanyag hulladékértékét nem minősítjük jelentősnek. Főkönyvi számok Bruttó érték Záró állomány 2010 Terv szerinti écs. Záró Nettó érték Növekedés Csökkenés Összesen elszámolt écs. Záró állomány 2010 123 976 20 0 20 956 1311 5 315 697 1 732 2 072 3 243 1371 856 124 0 618 238 1411 2 776 403 1 397 1 379

4 1431 344 96 0 272 72 1471 503 70 0 138 365 1472 200 29 0 176 24 10 970 1 439 1 732 4 693 6 277 Adatok Ezer Ft-ban Az 50 000 Ft egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. A tárgyi eszközök használatba vételkor elszámolt értékcsökkenése 189 e Ft. Megnevezés Tárgyi eszk. br. értéke Elszámolt écs. Nettó érték Színház 10 770 4 517 6 253 Mecsek TE. 200 176 24 10 970 4 693 6 277 A befektetett eszközök bruttó értékének záró állománya 2010. év végén 10 970 e Ft. A Pécsi Harmadik Színház 2010-ben korszerűsítette a fény- és hangtechnikai eszközöket valamint villamos hálózatát bővítette, korszerűbb telefonközpontot vásárolt. Pénzeszközök: A fordulónapi forint pénzkészletek a pénztárban jegyzőkönyv készült a 2010. december 31-i állapotról ténylegesen 48 e Ft, illetve a bankértesítés alapján egyeztetett összegek az elszámolási betétszámlán 644 e Ft és az alszámlán 3 622 e Ft. Kamatozó betétszámlán 18 000 e Ft. Mindezek a pénzeszközök összesen 22 314 e Ft. Belföldi vevőkövetelésből 34 e Ft maradt vissza, általános forgalmi adó visszatérítés 4 842 e Ft, valamint 22 e Ft társaságiadó többlet, munkavállaloknak folyósított előleg 140 e Ft, mindösszesen 5 038 e Ft. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások a következők:

5 Megnevezés Újságelőfizetés Újságelőfizetés Újságelőfizetés Összeg 5 e Ft 1 e Ft 68 e Ft ----------------------------------------------------------------------- 74 e Ft Források értékelése A forrásokat a nyilvántartásban a könyv szerinti értékben kell kimutatni. A Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság saját tőke értékét a 2010. évben elért eredmény kedvezően módosította. Év Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény 2005 3 000 3 952-1 350 2006 3 000 10 178 6 226 2007 3 000 10 939 761 2008 3 000 10 130-809 2009 3 000 12 302 2 172 2010 3 000 13 530 1 228 Adatok e Ft-ban megadva. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségünk között azokat a tartozásokat mutatja ki a Nonprofit Kft., amelyek a mérleg fordulónapját követő egy éven belül esedékesek. Jelen esetben, 2010. évben 2 307 e Ft, mely az alábbi bontásban szerepel: - Személyi jövedelemadó fizetési kötelezettség (12 havi bér után) 864 e Ft - Egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség (12 havi bér után) 373 e Ft - Társadalombiztosítási kötelezettség (12 havi bér után) 915 e Ft - Előírt tartozás ( FEB tag tiszteletdíj letiltás ) 9 e Ft - Szállítói tartozás 146 e Ft

6 -------------------------------------------------------------------------------------------------------- 2 307 e Ft Passzív időbeli elhatárolások: A passzív időbeli elhatárolások 2010. évben összesen 14 866 e Ft. Itt jelenítjük meg a kifizetésre váró igazgatói prémium összegét, 1 600 e Ft-ot, valamint pályázati bevételeket és a bérletes előadások bevételeit 13 266 e Ft értékben, melyek 2011-es évet érintő előadások. Pályázatok OKM Tengeren c. előadás 858 000 OKM Prága, főpályaudvar c. előadás 1 650 000 Bérletek Gyermek bérlet 814 240 Felnőtt bérlet 1 316 160 Támogatások Lakics Kft. 5 475 000 M. Profood Zrt. 3 000 000 Jegybevétel 86/2010. sz. számla 152 000 Igazgatói prémium 1 600 200 Összesen : 14 865 600 3. Tárgyévi eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Közhasznú tevékenység bevétele

7 A közhasznú célra kapott támogatás a működésre a következő összegekből tevődik össze: a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatától kapott támogatás összege a Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. részére 13 864 e Ft. Színház működés célú támogatása 9 864 e Ft Együttesek működés célú támogatása 4 000 e Ft ---------------------------------------------------------------------------------------------- 13 864 e Ft Az Ércbányász Fúvószenekart 2 000 e Ft-tal, és a Mecsek Táncegyüttest 2 000 e Ft-tal, összesen 4 000 e Ft-tal támogatta Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata. A központi költségvetéstől kapott állami fenntartói hozzájárulás 17 836 e Ft és művészeti ösztönző hozzájárulás 28 300 e Ft összegekből Pécsi Megyei Jogú Város Önkormányzata a Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. részére 46 136 e forintot juttat. Állami fenntartói hozzájárulás 17 386 e Ft Állami művészeti hozzájárulás 28 300 e Ft ---------------------------------------------------------------------------------------------- Összesen : 46 136 e Ft A fent részletezett állami támogatást 46 136 e Ft-ot és a 13 864 e Ft önkormányzati támogatást 12 havi bontásban folyósította Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata a színházunk részére. Pályázati és szponzori úton elnyert támogatások összege 2010. évben 28 221 e Ft. Támogató Összeg Támogatás célja Sárosi Jánosné 20 e Ft Magántámogatás Hungarofest Nonp. Kft. 1 040 e Ft Határtalan város határtalan színház Hungarofest Nonp. Kft. 560 e Ft Kassai Thália Színház vendégjáték

8 Pécs Megyei Jogú Város Önk. 500 e Ft Ércbányász Fúvószenekar hangsz. DDRMK 1 961 e Ft Állás támogatás Hungarofest Nonp. Kft. 2 240 e Ft Kassai Thália Színház vendégjáték OKM 500 e Ft Tóték c. ea. továbbjátszása, OKM 2 000 e Ft Mesejáték továbbjátszása, OKM 2 500 e Ft MAL HABA bemutatása OKM 1 000 e Ft Budapesti Kamaraszínház vendégj. Hungarofest Nonp. Kft. 14 400 e Ft Határtalan város határtalan színház NKA 1 500 e Ft MAL HABA bemutatása 28 221 e Ft Közhasznú tevékenységből származó nettó bevételeink összege 13 675 e Ft Repertoárunkon 40 előadás saját produkció, befogadószínházi ill. befogadott előadás - volt műsoron, melyből 6 gyerekelőadás és 34 felnőtt produkció. A színház vállalkozási tevékenység körében az intézményben lévő termek bérbeadását végezte, ebből a vállalkozási tevékenységből származó bevételeink összege 698 e Ft. Színház nettó árbevétel 13 675 e Ft Vállalkozási tev. szárm. árbev. 698 e Ft ---------------------------------------------------------------------------------------------- 14 373 e Ft A vállalkozási és közhasznú tevékenységből származó bevételek százalékos arányának megoszlása a következő: Bérleti díj 698 e Ft Árbevétel 13 675 e Ft -------------------------------------------------------------------- Összes árbevétel: 14 373 e Ft 698 / 14 373 = 4,86 %

9 A 2010-es évben adózó magányszemélyek személyi jövedelemadójának meghatározott részét felajánlva színházunk számára 196 e Ft bevételünk származott. Egyéb bevételek Pénzügyi rend. kapcs. bev. Pénzügyi eszközök kamatai Jövőbeni ktg-re képz.céltart.felhaszn. 83 e Ft 778 e Ft 2 200 e Ft 3 061 e Ft Vállalkozási tevékenység ráfordításai az összes ráfordításokból: - Anyagjellegű ráfordítás 430 e Ft - Személyi jellegű ráfordítás 242 e Ft - Értékcsökkenési leírás 9 e Ft - Egyéb ráfordítások 7 e Ft - Pénzügyi műveletek ráfordításai 3 e Ft ------------------------------------------------------------------------------------ 691 e Ft A tevékenység összes ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások értéke mindösszesen 65 046 e Ft. Személyi jellegű ráfordítások, vállalkozási és közhasznú tevékenységet együttesen figyelembe véve: 36 668 e Ft. Ebből: - a Közhasznú Társaság dolgozóinak bérköltsége 25 632 e Ft o Gazdasági csoport 6 180 e Ft o Szervezési csoport 4 498 e Ft o Produkciós csoport 9 494 e Ft o Ügyvezető 4 200 e Ft o Ügyvezető prémium 1 260 e Ft - a Felügyelő Bizottság 1 140 e Ft - egyéb személyi jellegű kifizetések 2 455 e Ft o Bérletek, iskolakezdési hozzájárulás 474 e Ft

10 o Vendég előadások étkezése utáni járulékok 1 981 e Ft - bérek és tiszeteletdíjak után kifizetett járulékok 7 441 e Ft ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 36 668 e Ft Értékcsökkenési leírás összege: 1 357 e Ft. Pénzügyi műveletek ráfordításai pénzforgalmi jutalékok, készpénz felvét és befizetés, kezelési költségek: 418 e Ft. Egyéb ráfordítások összege a vállalkozási és közhasznú tevékenységet együttesen figyelembe véve: 1 134 e Ft. Ebből: Fizetendő kamatok, adók, illetékek, hozzájárulások, kerekítési különbözetek, különféle egyéb ráfordítások összege 220 e Ft. Vagyonbiztosítás, pályázati díjak 374 e Ft. A könyvvizsgálói díj a Mócsy Szolgáltató Kft. részéről 540 e Ft. Tárgyévi közhasznú eredményünk 1 221 e Ft, mivel a közhasznú tevékenységből származó összes bevételünk 105 153 e Ft, valamint a közhasznú tevékenység ráfordításainak összege 103 932 e Ft. A vállalkozási tevékenység bevétele a színház termeinek bérbeadása 698 e Ft. A vállalkozási tevékenység ráfordításai 691 e Ft. Adófizetési kötelezettség 1 e Ft. A tárgyévi vállalkozási eredmény 7 e Ft. Pécs, 2011. április 12. Vincze János ügyvezető igazgató

11