FŐKÖNYV ÁLTALÁNOS TÁJÉKOZTATÓ TÖRZSEK KIALAKÍTÁSA A törzsadatok kialakítására a következő sorrendet javasoljuk: 1.) Rovattörzs kialakítása: elsődleges fontosságú, mivel a kötelezettségvállalás a rovatok alapján kezeli majd a kereteket, előirányzati számlák is a rovatok felvételével képződnek). 2.) Számlatükör kialakítása: a felvett rovatokhoz kapcsolódó számlaszámok kialakítása, ellenszámlák felvétele, kapcsolatos törzsek: szakfeladatok törzse, kormányzati funkciók) 3.) Einstein tábla: utolsó lépésként a tábla adatainak feltöltése az alapértelmezett adatokkal, fontos, hogy a táblába nem töltődnek fel az adatok mindaddig, amíg az a kapcsolódó törzsekben nem kerültek felvételre/kialakításra. 4.) ERA törzs, speciális ERA törzs kialakítása Jelen dokumentáció a törzsek kialakításához szolgál segítségül partnereink számára. Bizalmas! www.computrend.hu 1/22
1 Rovattörzs kialakítása A rovattörzset a törzsadatokon belül a rovat törzs almenüben lehet elérni. Új tétel felvitele gombnál előre meg kell mondanunk, hogy egy új rovatot, vagy egy már létező rovathoz új tételt akarunk felvinni. Bizalmas! www.computrend.hu 2/22
Új rovat felvitele kötelezően csak a központi rovattörzsből történhet, kiválasztással. A bal oldali képernyőn az országos rovattörzs elemei, a jobb oldalon a saját rovattörzsben már létező elemek láthatók. Bizalmas! www.computrend.hu 3/22
Attól függően, hogy Bevételi vagy Kiadási rovatot kívánunk felvenni, az országos rovattörzsben elegendő a betűjelet beírni, amennyiben tudjuk a felveendő rovat számát úgy azt is beírhatjuk. A kiválasztás után a középső gombbal lehet egy kiválasztott rovatot felvenni. Egyszerre több rovat is kiválasztható a Shift billentyű és a nyilak együttes nyomva tartásával, ezek egyszerre felvihetők. A tétel mindig ahhoz a rovathoz jön létre, amelyiken állva elkezdtük a felvitelt. A tétel felvitelére 6 karakter áll rendelkezésre a rovat és a tétel felvitelére így összesen 8 karakter ( a főrovat 00 ) Rovat és tétel részletes adatait megtekintve kiderül, hogy milyen adatokat tárol a rendszer egy bizonyos rovathoz, vagy tételhez. Bizalmas! www.computrend.hu 4/22
Ebből az egyik legfontosabb az, hogy az adott rovat nettó rovat-e, vagy áfa rovat? Amennyiben a rovat nettó rovat, akkor lehet hozzá kapcsolni áfa rovatot, de nem kötelező. Ugyanis például a bér rovatokhoz nyilvánvalóan nem kapcsolódik áfa rovat. A nettó rovathoz kapcsolt áfa rovat megkönnyíti a kötelezettségvállalást, majd a későbbiekben a kontírozást is. Ugyancsak be kell állítani a rovathoz kapcsolódó gazdálkodót is. Ez utóbbi csak abban az esetben választható ki, amennyiben a gazdálkodók törzse a kötelezettségvállalási modulban kialakításra került. Bizalmas! www.computrend.hu 5/22
2 Számlatükör kialakítása A számlatükör továbbra is a főkönyv egyik legfontosabb törzse. Számlaszámot felvenni az országos számlatükörből lehet, amelyben a számlaszámok főbb adatai beállításra kerültek: így, hogy évközben könyvelhető, a számlatípus vagy az elvárt egyenleg mezők. Fontos, hogy nem lehet előirányzati számlaszámot felvinni. Az előirányzati számlák kezelése 2014-től a rovattörzsből történik. Egy rovat felvételekor attól függően, hogy bevételi vagy kiadási rovatot veszünk fel, automatikusan létrejön 3 db számlaszám amely 05-el vagy 09-el kezdődhet, és ezen számlák 1-re végződő számlaszámai lesznek az előirányzati számlák. A számlatükörben kék színnel jelennek majd meg. Bizalmas! www.computrend.hu 6/22
A teljesítési számlák közül sem rögzíthető 05/09 kezdetű számlaszám, ha megpróbálják, hibaüzenetet kapnak, mert ezek a számlaszámok is mind a rovattörzsből kezelődnek. A 003/005 kezdetű ellenszámlák a kormányzati funkciók törzséből kezelődnek, hasonlóképpen, mint a rovattörzsből létrehozott számlaszámoknál. Bizalmas! www.computrend.hu 7/22
Rovattörzsből felvett számlaszámnak semmilyen fontos adata nem módosítható, mezői nem szerkeszthetők, a rovattörzsből létrehozott számláknak van ERA és EllenERA mezője. Az áfa számlák esetében az áfa jellege (levonható, le nem vonható, arányos) mező kötelezően kitöltendő, ez lesz az alapja a számlák ÁFA besorolásának. Bizalmas! www.computrend.hu 8/22
Az elvárt egyenleg mező is 2014-es újdonság, itt lehet beállítani, hogy az adott főkönyvi számlának normálisan milyen egyenlege lehet, tartozik, követel, nulla, vagy mindegy. Bizalmas! www.computrend.hu 9/22
A költségátvezetési számla betöltés gomb az éves záráshoz, a zárási átvezetésekhez szükséges funkciót futtat. Hatása az 5-ös számlaosztály számlaszámaira lesz. Nagyon fontos szerepe van 2014. évtől az ellenszámláknak, fontos, hogy ellenszámla felvételénél: 4211,4212,4213, stb, az ellenszámla típust is be kell állítani: Bizalmas! www.computrend.hu 10/22
2014-es újdonság, hogy nincs bevételi másodlagos számla, nem létezik ilyen. Azonban bizonyos bevételekről továbbra is szakfeladatonként kell beszámolni, így a pénzforgalmi típusú 9-es bevételei számlák közül a 912; 922; 941-el kezdődő számlaszámok esetében a szakfeladat mezőt kötelező kitölteni. A számlaszámok kialakítására összesen egy adott számlaszám esetében 15 karakter áll rendelkezésre. Bizalmas! www.computrend.hu 11/22
Bizalmas! www.computrend.hu 12/22
3 Einstein tábla Az Enstein tábla a törzsadatok főmenüből érhető el. A törzs célja, hogy pontosítani lehessen, hogy egy adott rovat milyen ellenszámlákra könyvelődjön, és ha az adott rovat teljesítéséről van szó, akkor az milyen számlaszámokra könyvelődhet a pénzügyi számvitelben. Azaz a törzs célja a rovathoz kapcsolt automatizmusok, illetve a logikai megfelelőség támogatása. Bizalmas! www.computrend.hu 13/22
Belépve ebbe a törzsbe, a bal oldalon láthatók a rovattörzsbe eddig felvitt rovatok és tételek. Amelyek ezek közül piros színűek, azok még hibásak, nem használhatók, azok paraméterezése még szükséges. A zöld sorok már megfelelőek. Ezen kívül még kék színű sorok is láthatók, ezek funkciójára a későbbiekben még visszatérünk. Amennyiben a bal oldalon ki van jelölve egy rovat, a jobb oldalon látható az ehhez a rovathoz tartozó két legfontosabb ellenszámla. Ezek kitöltése kötelező. Valamint itt, a jobb oldalon lehet megadni, mely számlaszámok jöhetnek szóba ennek a rovatnak a könyveléséhez. A rendszerben az adott rovathoz beállításra kerültek az ellenszámlák, és a pénzügyi számlaszámok, amennyiben a jobb oldalon található feltöltés alapértelmezett adatokkal gombra történő kattintással a program az alapértelmezett számlaszámokat betölti. A betöltés csak abban az esetben történik meg, ha a számlatükörben az alapértelmezettként megadott számlaszámok megadásra kerültek. Az ellenszámlák abban az esetben jelennek meg, ha az ellenszámla (pl. 4211 számla esetében bér ) megfelelően beállításra került. Az ellenszámlák megadására azért van szükség, mert komoly egyezéseket vár el a jogszabály a rovat, és annak ellenszámlája között. Az ellenszámla rögzítése a rovathoz ezt az egyezést fogja biztosítani. A program az 1:1 összerendelést végzi el, Bizalmas! www.computrend.hu 14/22
amennyiben a felhasználó az ellenszámlákat alábontja, úgy az ellenszámlákat ( valamennyit ) hozzá kell rendelni az adott rovathoz. A pénzügyi számlaszámok kezelésére szolgál az alábbi ablakban látható számlaszám kezelése menüpont szolgál. Jelentősége van még a bal oldalon található ablak tetején található feliratnak is: kézzel paraméterezve, amennyiben ez NEM -en áll, az azt jelenti, hogy a rendszerben a program által betöltött számlaszámok szerepelnek a táblában, amennyiben IGEN -en áll, az azt jelenti, hogy a felhasználó a rovathoz alapértelmezettként rendelt számlaszámokat kézzel már módosította. Ebben az esetben a jobb oldalon található rovatok kék színűek lesznek. A pénzügyi számlaszámok kezelésére szolgáló számlaszám kezelése gomb lenyomásakor egy újabb felület jelenik meg: Bizalmas! www.computrend.hu 15/22
A képernyő bal oldalán az alapértelmezettként figyelembe vehető számlaszámok látható, míg jobb oldalon az általunk kiválasztott számlaszámok. A két ablak között a nyilak segítségével rendezhetem a számlaszámokat. Bizalmas! www.computrend.hu 16/22
4 Kormányzati funkció törzs A kormányzati funkciók kezelése a 2014-es számviteli változások miatt vált szükségessé. Bizalmas! www.computrend.hu 17/22
A törzsbe minden olyan kormányzati funkciót fel kell venni, amely az alapító okiratban szerepel. Kormányzati funkciót felvenni az új tétel felvitel gomb segítségével lehet. Új elem felviteléhez a központi törzs áll rendelkezésre. Az új elem gomb esetében aktívvá válik a központi törzs, majd itt megkeressük a megfelelő funkciót, végül kiválasztjuk, melyik tevékenységet szolgálja, az alap vagy a vállalkozási tevékenységet. Amennyiben egy funkció mind a két tevékenységgel kapcsolatban áll, úgy ugyanazt a funkciót kétszer kell felvinni, csak éppen a tevékenység fog eltérni. Bizalmas! www.computrend.hu 18/22
5 Szakfeladatok törzse A 7-es és a 9-es számlaosztálybeli (912,922,941) számlák kialakításához szükségünk van a szakfeladat törzsre. Szakfeladat felvételére az új elem gomb lenyomásával van lehetőségünk. Szakfeladatot felvenni csak a központi törzsből lehet: Bizalmas! www.computrend.hu 19/22
Az adott szakfeladatot ki kell választani, és az utolsó számjegyben (7. karakter) jelölni kell, hogy az alap- vagy vállalkozási tevékenységhez kapcsolódik. Bizalmas! www.computrend.hu 20/22
6 ERA törzs Az egységes rovat azonosító, rövidítve ERA kód 2014. évtől felváltja a korábbi KTK, kincstári tranzakciós kódot. Bizalmas! www.computrend.hu 21/22
A törzsbe, látható, hogy létre sem lehet hozni új ERA vagy ellenera kódot Ez a törzs az 1 és 2-vel kezdődő ERA-k esetében a rovattörzsből származik. Amennyiben új rovat kerül felvitelre, akkor bővül az ERA törzs, két ERA kóddal, a normál és a visszatérülés kódjával. Rovat törlésekor a hozzá tartozó ERA és ellenera is törlődik ebből a törzsből. A speciális, azaz a 3-8 ig terjedő számjegyekkel kezdődő ERA-k a központi törzsből érhetők el. A választható elemek közül, akár valamennyit, vagy csak egy-egy vagy több tételt is választhatunk. Fontos, hogy az ERA-kat párban (3,4) külön-külön kell felvenniük. Bizalmas! www.computrend.hu 22/22