Az előadás célja, tartalma

Épületfelújítási-, vezetési-szervezési- projekt és lakásügyi tanácsadás intézmények, önkormányzatok, lakásszövetkezetek és társasházak, vállalkozások és magánszemélyek számára P R O - R a t a Tanácsadó és Szolgáltató Kft. 1118 Budapest, Kaptárkő u. 5. Az állami lakáspolitika lehetőségei - feladatai, funkciói Csider László Budapest, 2011. február Az előadás célja, tartalma A lakásállomány jellemzői Mit is értünk lakáspolitikán? Lakástámogatások A lakáspolitika területei, összefüggés-rendszere Válságjelek Célkitűzések és lehetőségek Viták és érdekek a lakáspolitika lehetséges irányairól PRO-Rata Kft. 2 1

1. A lakásügy, lakáspolitika feladatai, funkciói PRO-Rata Kft. 3 Miért is van erre szükség? Lakásra, lakhatásra mindenkinek szüksége van Ez piaci eszközökkel csak részben kezelhető PRO-Rata Kft. 4 2

A lakásügy hagyományos funkciói Lakástámogatások kezelése Pályázatok működtetése Jogszabályalkotás Kapcsolódó ingatlan szakképesítések feladatai Munkamegosztás: Lakásügy országos, normatív Szociális lakásügy helyi, speciális információkon alapul PRO-Rata Kft. 5 Az épületállomány jellemzői A hazai lakásállomány: 4,2 millió db Iparosított technológiával készült: Ez 19,5 % Minőségi lakáshiány! Rendkívül alacsony bérlakás állomány: 8-9 % Eu átlag 35 % Strukturális lakáshiány! 820 ezer db PRO-Rata Kft. 6 3

A lakásállomány épülettípusainak megoszlása építési év szerint Az építés éve Városi bérház Lakó-telep Zöldövezeti többlakásos társasház Egyéb többlakásos társasház Egyszintes Több-szintes családi ház családi ház Hagyományos parasztház Tanya 1944 előtt 53,9 1 19,4 27,2 19,9 5,4 56,9 55,8 1945 1959 között 16,8 3,3 10,4 17,8 13,7 4,3 22,7 16,4 1960 1979 között 1980 1989 között 23,5 63,7 43,6 31,9 38,1 26,5 16,7 15,7 3,5 29,7 13,5 14,8 15,4 34,8 1,7 7,2 1990 óta 2,4 2,2 13,1 8,2 12,8 29 1,9 4,9 Összesen 100 100 100 100 100 100 100 100 PRO-Rata Kft. 7 A magyar lakásállomány energetikai jellemzői A lakásállomány megoszlása az épülettípus és a hőszigetelés alapján Családi ház hagyományos Épülettípus Többszintes zártsorú iparosított Lakásszám 2 365 000 577 700 201 600 794 300 3 938 600 Nem lakott lakások 109 400 40 000 9 900 6 000 165 300 Hőszigetelés mértéke (W/m 2 K) k>1,3 0,7<k<1,3 1 865 000 350 000 57 800 433 300 157 300 40 300-635 400 2 080 100 1 459 000 k<0,7 150 000 86 000 4 000 158 900 399 000 Forrás: Épületfenntartási K+F Alapítvány PRO-Rata Kft. 8 4

Az ábra tanúsága szerint: Az iparosított technológiával készült lakóépületek energetikailag a teljes épületállomány jobbik felébe tartoznak, Költségeik a kötött fűtési rendszerek miatt mégis magasabbak A táblázat már rendszerében elavult, de a legjobb értékek is a tanúsítvány szerinti C kategóriát tudják hozni! PRO-Rata Kft. 9 Az épített lakások száma 1990. és 2008. között (forrás: KSH) 2010-ben 20 ezer db alatt Használatba vett lakások 50 000 45 000 40 000 35 000 30 000 25 000 20 000 43 771 33 164 25 807 20 925 20 947 24 718 28 257 28 130 20 323 21 583 19 287 28 054 31 511 35 543 43 913 41 084 33 864 36 159 36 075 31 994 15 000 10 000 5 000 0 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 PRO-Rata Kft. 10 5

Az építendő új lakások száma Az új építésű lakások ideális száma: 4 lakás/1000 lakos 40 ezer lakás/év 4,2 millió lakás 1 %-ának felújítása 40 ezer lakás/év A gazdaság teherbíró képességének függvényében meghatározandó PRO-Rata Kft. 11 A lakosság ingatlan építési és vásárlási célú hitelállományának alakulása (milliárd Ft-ban) (év végi adatok, forrás: MNB) Hitelállomány 4000 3500 3200 3600 3100 3000 2500 2305 2600 2000 1500 1473 1767 1000 787 500 191 330 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010-re bedőlések tömege! PRO-Rata Kft. 12 6

milliárd Ft 3. Lakástámogatások PRO-Rata Kft. 13 Az állam lakáscélú kiadásai 250 204 233 224 228 191 199 200 150 137 147 100 50 49 60 72 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Terv év PRO-Rata Kft. 14 7

A támogatások belső megoszlása 250 000 Determináció 200 000 150 000 100 000 50 000 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Egyéb lakástámogatások 25 551 26 016 3 801 0 11 850 7 784 26 004 6 327 6 022 5 920 Lakástakarékpénztári megtakarítások támogatása 6 477 5 656 5 855 9 000 10 691 14 116 17 000 25 000 29 000 33 000 Kamattámogatások 7 118 21 658 79 724 134 554 151 820 132 333 127 121 93 610 83 710 78 505 Lakásépítési kedvezmény (szoc. pol.) 21 000 19 000 47 800 58 700 56 200 67 300 53 300 65 800 66 800 29 800 PRO-Rata Kft. 15 A lakástámogatások rendszere 12/2001. (I.31.) Kormány rendelet A fontosabb támogatási elemek: a lakásépítési (-vásárlási) kedvezmény (szocpol) a lakáscélú hitelek kamattámogatása az akadálymentesítési támogatás a fiatalok otthonteremtési támogatása a lakáspályázatok a lakbértámogatás 2009. július 1-ig! PRO-Rata Kft. 16 8

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008-2009 Elképzelések Új lakás Használt lakás Építés, vásárlás saját tulajdonban lakás céljára Építés, vásárlás bérbeadás céljára Vásárlás saját lakás céljára Vásárlás céljára Meglévő bérbeadása Felújítás Lakás-bővítés bérbeadás lakás Lakásépítési kedvezmény (Szocpol) Államilag támogatott hitelek (magánszemély és vállalkozói) Állami Támogatású Bérlakás Program (ÁTBP) Vállalkozói bérlakásépítés kamattámogatása Államilag támogatott hitelek Bérlakás, lakbér program 3 és több gyerekesek használt lakás vásárlási fél-szocpol -ja Fiatalok Otthonteremtési Támogatása (FOT) Bérlakás, lakbér program Lakbértámogatási pályázat önkormányzatok számára Iparosított lakóépületek energiatakarékos felújítása (Panel-pályázat) Családi házak és több lakásos hagyományos lakóépületek energiatakarékos felújítása Kedvezményes kölcsön Fél-szocpol Lakástakarékpénztári támogatások Megváltozott feltételek: Futamidő Összeszámíthatóság (növekvő támogatás) Előfinanszírozás PRO-Rata Kft. 18 9

Mozgáskorlátozottak támogatása Igénybe vehető: akadálymentes új lakás építéséhez, vásárlásához meglévő lakáson végzett akadálymentesítéshez Új lakás esetén 250 eft Használt 150 eft 19 PRO-Rata Kft. 4. Jogszabály-alkotás PRO-Rata Kft. 20 10

Lakásügyi jogszabályok Társasházi tv. A társasházakról szóló 2003. évi CXXXIII. törvény - Átfogó módosítás (az ingatlan-nyilvántartási törvény kapcs. szab. is) 2009. évi LXXXIX. törvénnyel - 2006/123/EK irányelvnek megfeleltetés mód. (szakképesítések nyilvántartás) 2009. LVI. törvénnyel, és végrehajtási rendeletek (Korm. + ÖM) Lakásszövetkezeti tv. 2004. évi CXV. Törvény a lakásszövetkezetekről Lakás tv. 1993. évi LXXVIII. törvény a lakások és helyiségek bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról 1993. évi LXXVIII. tv. a lakások és helyiségek bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról - Átfogó módosítás (lakásmaffia-tevékenység megelőzésére, szociálisan rászorulók elhelyezésének segítésére, önkormányzati lakásgazdálkodás törvényi kötöttségeinek oldására) 2005. évi CXXXII. törvénnyel - 2006/123/EK irányelvnek megfeleltetés mód. (szakképesítések nyilvántartás) 2009. LVI. törvénnyel, és végrehajtási rendeletek (Korm. + ÖM) PRO-Rata Kft. 21 A német lakásszövetkezet Kettős jogviszony: Tulajdonos bérlő Drezdai példa a városrész-rehabilitációra. Ez az épület egy lakótelep felújításának egy eleme. Eredetileg olyan volt, mint a háttérben látszó szürke épületek vagy mint a tipikus hazai panelek. A sorházból lépcsőházakat bontottak ki teljes épületeket lebontottak. A felső szintek egyes részeinek bontásával teraszos, nagyméretű lakásokat hoztak létre a felső szinten. Lifteket építettek kiemelt szempontként kezelték a mozgássérültek közlekedését. A lakótelep energiaellátásában meghatározó szerepet játszanak a megújuló energiaforrások. PRO-Rata Kft. 22 11

4. Önkormányzati lakástámogatások PRO-Rata Kft. 23 Önkormányzati bérlakások A lakásállomány mintegy 4 %-a A szabályozás önkormányzati hatáskör, kötelező helyi rendeletben A lakbér mértékének meghatározása Szociális Költségelvű Piaci PRO-Rata Kft. 24 12

Lakásgazdálkodás I. Sokféle gyakorlat alakult ki Rendkívül nehéz helyzet zárványok, az lakja, aki nem tudta megvenni, Nagyságrenddel magasabb igény drasztikusan lecsökkent önkormányzati bérlakásállomány Nehéz kiköltöztetés a határozatlan idejű bérleteknél (Lakástörvénnyel módosított 1994. évi LIII. tv - 2006. március 31. után a határozott idejű bérleteknél gyorsított eljárás) PRO-Rata 25 Kft. Lakásgazdálkodás II. Üres lakások meghirdetése, elosztása Lakás igénylési névjegyzék Bérlakás-pályázatok kiírása Az Önkormányzat szabadon dönt, hogy csak az egyiket, vagy mindkettőt alkalmazza de Lakástv. kötelezése a szociálisan rászorulók elhelyezésének helyi szabályozására (2006. március 31.-től a rossz jövedelmi helyzetbe jutás személyes közrehatása, ill. a korábbi önkényes beköltözés ténye sem lehet kizáró ok) PRO-Rata Kft. 26 13

5. Lakásfelújítások, panel program PRO-Rata Kft. 27 Az energia-tanúsítvány I. 176/2008. (VI. 30.) Korm. Rendelete az épület energetikai jellemzőinek tanúsításáról Az energetikai tanúsítvány egy igazoló okirat, amely az épületnek (önálló rendeltetési egységnek, lakásnak) a külön jogszabály szerinti számítási módszerrel meghatározott energetikai teljesítőképességét tartalmazza; Az épület energetikai jellemzőit e rendelet előírásai szerint amennyiben nem rendelkezik érvényes energetikai tanúsítvánnyal tanúsítani kell a rendelet hatálya alá tartozó a) új épület építése, b) meglévő épület (önálló rendeltetési egység, lakás) ellenérték fejében történő tulajdon-átruházása, vagy egy évet meghaladó bérbeadása esetén. A tanúsítvány előírt, kötelező tartalmi eleme az épület re vonatkozó Energia-megtakarításra irányuló javaslat, ha az épület energetikai minőségi osztálya nem éri el C kategóriát. A javaslat célja a tulajdonos tájékoztatása az energiahatékonyság növelésének lehetőségeiről. PRO-Rata Kft. 28 14

Az energia-tanúsítvány II. Energetikai minőségtanúsítvány Megrendelő neve (elnevezése), címe (székhelye): Az épület (önálló rendeltetési egység) címe, helyrajzi száma: Tanúsító neve, címe, jogosultsági száma: Az épület (önálló rendeltetési egység) fajlagos primer energiafogyasztása kwh/m2a: Referenciaérték az épületek energetikai jellemzőinek meghatározásáról szóló 7/2006. (V. 24.) TNM rendelet alapján: A követelményérték (viszonyítási alap) kwh/m2 év: Fajlagos hőveszteségtényező a követelményérték százalékában: Az energetikai minőség szerinti besorolás: Javaslat: Egyéb megjegyzés: A tanúsítvány kiállításának kelte: Aláírás: PRO-Rata Kft. 29 A felújítások szükségessége, szabályozása ENSZ 1997. Kiotói jegyzőkönyv EU vállalások 2020-ig, majd 2050-ig, az energiafelhasználás és az üvegházhatású gázok kibocsátásának csökkentéséről Magyarország az EU-s teljesítésekhez kapcsolódik Az épületek energiafelhasználása Egyéb nemzetgazdaság; 778 PJ; 72% Lakossági fűtés; 189 PJ; 17% Közületi fűtés; 99 PJ; 9% Egyéb fűtési energia; 25 PJ; 2% 2007.04.09. 7 Az épületek fűtése az ország energia felhasználásának több, mint 25 %-át teszi ki! PRO-Rata Kft. 30 15

Cél: Az épület felújítások Az épületek energia-felhasználásának és ÜHT kibocsátásának csökkentése Makró szinten: Magyarország, EU, Világ Mikró szinten: a családok költségeinek csökkentése PRO-Rata Kft. 31 Miért is fontos a felújításon gondolkodni? Rendkívül magasak sokak számára megfizethetetlenek a fűtési költségek nagy az energia-szegénység Eladhatatlanok a lakások nincs szabadulási alternatíva Léteznek olyan műszaki és finanszírozási megoldások, amelyek segíthetnek az előbbi csapdákból való kiszabaduláshoz Nincs minden helyzetre automatikus megoldás de el kell indítani a lehetőségek végig-gondolását! A felújítási projektek segíthetnek az adósságcsapdák megoldásában, a végrehajtások elkerülésében is. PRO-Rata Kft. 32 16

A felújítás lehetséges elemei 2008-2009-ben államilag támogatott elemek Nyílászárók energia-megtakarítást eredményező felújítása vagy cseréje, Az épületek lodzsáinak beüvegezése a szoláris nyereségek passzív hasznosítására, Az épületek nyári hővédelmének javítása, árnyékoló, vagy árnyékvető szerkezetek beépítése, Hővisszanyerős szellőzési rendszer létesítése, Homlokzatok és födémek hőszigetelése, Fűtéskorszerűsítés (szabályozott fűtési rendszer) és használati melegvíz ellátás korszerűsítése, A megújuló energiafelhasználás növelése, Új építésű, energiatakarékos házak építésének támogatása PRO-Rata Kft. 33 A felújítások eddigi tapasztalatai 2001-2008 között kb. 280 ezer lakás felújítása valósult, vagy indult meg Jelentős energia megtakarítás: Fűtési rendszer korszerűsítése 15-20 % energia megtakarítás Komplex felújítás 45-60 % energia megtakarítás mély felújítás 75-85 % energia megtakarítás PRO-Rata Kft. 34 17

Finanszírozási lehetőségek I. Pályázati lehetőségek LTP Hitelek ESCO projektek PRO-Rata Kft. 35 Finanszírozási lehetőségek II. Pályázati lehetőségek Kék program, Új Széchenyi Terv március, áprilisra ígérik a kiírást Forrás az ország CO 2 értékesítésének árbevétele 50-65 % támogatás, alap + bónuszok PRO-Rata Kft. 36 18

Finanszírozási lehetőségek III. LTP és Hitelek Előnyösen változtak a lakás-előtakarékosság feltételei futamidő, összeadhatóság, előfinanszírozás Új banki konstrukciók a felújításokra PRO-Rata Kft. 37 Finanszírozási lehetőségek IV. ESCO projektek Mi is az ESCO? az a szemlélet, amely szerint a megtakarított kiadást beszámítom a visszafizetendő hitel törlesztésébe Egy kis számtan: Gj/lakás Ft/Gj Hődíj Alapdíj Összesen Megtakarítás Ft-ban Ft/év Ft-% Fűtés + hv 43 3 069 131 967 64 935 196 902 Megtakarítás Fűtés korszerűsítés 80% 34 3 069 105 574 31 952 137 525 30% 59 377 Komplex felújítás 40% 17 3 069 52 787 35 198 87 985 55% 108 917 Mély felújítás 20% 9 3 069 26 393 38 445 64 838 67% 132 064 PRO-Rata Kft. 38 19

Finanszírozási feladatok A felújítás folyamata, tennivalói I. Jogi feladatok Elszámolási modell kialakítása A működési szabályok válzoztatása Hitel lehetőségek feltárása Pénzintézeti szerződés előkészítése Pénzintézeti szerződés aláírása Pénzintézeti szerződési kötelezettségek teljesítése ESCO konstrukciók megismerése ESCO szerződés előkészítése ESCO szerződés aláírása ESCO szerződési kötelezettségek teljesítése Lehetséges támogatások feltárása Támogatások beszámítása Támogatások beszámítása Pályázati lehetőségek feltárása Finanszírozási koncepció Finanszírozási terv elkészítése Támogatási szerződések aláírása Pályázati pénzek lehívása Műszaki feladatok Felújítási alternatívák kidolgozása Műszaki koncepció Műszaki tervezés Kivitelezés Műszaki átadásátvétel Energetikai feladatok Energetikai felmérés Energetikai tervezés, tanúsítvány Záró energia tanúsítvány elkészítése Tanácsadó, Általános ajánlat szervezői feladatok kidolgozása Tulajdonosok megkeresése (családi ház, soklakásos épület) Koncepcionális javaslat elkészítése Projekt terv elkészítése Döntési előterjesztés elkészítése Kivitelező, lebolyolító cégek versenyeztetése, megbízása Fogyasztás és megtakarítás folyamatos mérése, rögzítése Pályázat elkészítése Műszaki ellenőr megbízása "Kezelési útmutató" átadása Jelentési kötelezettségek teljesítése Folyamatos kapcsolattartás a tulajdonosokkal! Projekt-feladatok A potenciális megrendelő megkeresése Döntéshozatal koncepcionális szinten A projekt megtervezése A projekt egészére vonatkozó döntés Megvalósítás Átadás-átvétel Utánkövetés Hozzájárulás a pályázat előkészítéséhez PRO-Rata Kft. 39 A felújítás folyamata, tennivalói II. Oszlopok: feladatok időbeniség Sorok: Szereplők, funkciók munkamegosztása Projektfeladatok Tanácsadó, szervező Energetika Műszaki Finanszírozás Jog PRO-Rata Kft. 40 20

6. Gazdasági válság és lakáspolitika PRO-Rata Kft. 41 Válságjelek a lakáspiacon A kereslet csökkenése Az eladatlan új lakások számának növekedése Az építési engedélyek számának esése A használatba vételek számának esése Az eladósodás veszélyei hitel bedőlések Szervezett visszaélések a támogatások területén PRO-Rata Kft. 42 21

Az eladatlan új lakások Több féle vélemény él nincs átfogó felmérés 10-15 ezer lakás! 10 ezer eladatlan lakás alsó hangon 120 milliárd Ft készletet jelent A lánctartozás nem elhanyagolható eleme Eszköz lehet a kivásárlás, vagy a bérbeadás támogatása PRO-Rata Kft. 43 Az építési engedélyek és a használatba vételek számának esése A 2007 és 2008 használatbavételi száma meglepetés volt 2009 32 ezer Még mindig nem a mélypont Radikálisan csökken a kiadott építési engedélyek száma PRO-Rata Kft. 44 22

Válság-lakástámogatási rendszer kialakítása A 12/2001. támogatásainak felfüggesztése Szocpol és kamattámogatás megszűnik 2009. július 1. Új kamattámogatási rendszer indítása 134/2009. (VI. 23.) Korm. rendelet Október 1-től, új lakás vagy felújítás 35 éves gyermektelen, egy gyermekes; 45 éves 2 gyermekes Állampapír hozam 40 70 %-a PRO-Rata Kft. 45 Korábban meghozott intézkedések Bajba került hitelesek helyzetének könnyítése Cél a fizetőképesség megőrzésének segítése Önkormányzatok elővásárlási joga + MFB hitel Árverezési feltételek szigorítása PRO-Rata Kft. 46 23

7. Egy jövőbeni lakáspolitika lehetőségei PRO-Rata Kft. 47 Komplex Épületrekonstrukciós és Épületenergetikai Program 2011-től Középpontban az energiahatékonyság, a környezetvédelem és az öngondoskodás Különböző pénzügyi források és a szervezetrendszer integrációja Egységes pályázati rendszer Iparosított és hagyományos technológiájú lakóépületek, középületek Új rendszerű finanszírozás + zöld bank Mentori hálózat PRO-Rata Kft. 48 24

Célkitűzések- Új Széchenyi Terv A 4,3 milliós lakásállomány 1 %-ának megfelelő számú új lakás építése 40-50 ezer lakás/év A bevezető szakaszban évi 100 ezer, majd fokozatosan gyorsítva évi 150-200 ezer lakás-egyenértékű ingatlanfelújítás Évi 5-10 ezer új bérlakás Hosszútávú gazdasági hatások: gazdasági növekedés, növekvő foglalkoztatottság az építőipari, építő-anyagipari ágazatban PRO-Rata Kft. 49 Az új program alapvetései Cél: hosszútávú otthonteremtési stratégia tervezhetőség és fenntarthatóság! Az ágazati politikák összehangolása lakhatás, szociálpolitika, építőipar, foglalkoztatás, környezetvédelem, energiapolitika A költségvetés teherbíró képessége Új támogatási rendszer elvei Egyensúly a tulajdon és a lakásbérlet támogatása között Öngondoskodás: lakás-előtakarékosság Partnerség: önkormányzatok bevonása PRO-Rata Kft. 50 25

Bérlakás - lakbér Cél a bérlakások számának növelése használt, új, el nem adott, új fejlesztés Támogatási pályázatok Fejlesztések (építés) támogatása Lakbértámogatási pályázat jogosultság, mérték, forrásadó Szereplők állam, önkormányzat, fejlesztő, bérlő Szervezet lakástársaság, lakásalapok Matematika Finanszírozható összehangolt működő PRO-Rata Kft. 51 Az új program alapvetései Cél: hosszútávú otthonteremtési stratégia tervezhetőség és fenntarthatóság! Az ágazati politikák összehangolása lakhatás, szociálpolitika, építőipar, foglalkoztatás, környezetvédelem, energiapolitika A költségvetés teherbíró képessége Új támogatási rendszer elvei Egyensúly a tulajdon és a lakásbérlet támogatása között Öngondoskodás: lakás-előtakarékosság Partnerség: önkormányzatok bevonása PRO-Rata Kft. 52 26

Eszközök Adócsökkentés több megtakarítás a családoknál Lakás-előtakarékosság ösztönzése: könnyebb felhasználási lehetőség a megtakarítások becsatornázása az LTP-kba LTP-kra vonatkozó hitelezési korlátok mérséklése új források bevonása a lakáshitelezésbe Adókedvezmények: lakáscélok és a gyermekvállalás együttes támogatása (Szja), bérlakásépítőknek (Tnya) Új bérlakás-építési program hosszú távon fenntartható rendszer Lakossági és közületi energiatakarékosság támogatása pályázatok PRO-Rata Kft. 53 Lakásfelújítások Középpontban az energiahatékonyság és a környezetvédelem Zöld Beruházási Rendszer (ZBR) Iparosított és hagyományos technológia, középületek Pályázati rendszerek összehangolása Hazai, EU, CO 2 KÉK Komplex Épületenergetikai és Klímavédelmi Program - MÉASZ PRO-Rata Kft. 54 27

Érdekek és törekvések Építő- és építőanyagipar építeni akar új építés, bérlakásépítés Közös, hatékony érdek a felújítások Tanácsadók monopol mentori hálózat Finanszírozók új építés, felújítás, a mobilitás élénkítése Bedőlt hitelek kezelése eszközkezelő társaság PRO-Rata Kft. 55 Egy felújítási példa: Faluház, Óbuda PRO-Rata Kft. 56 28

Épületfelújítási-, vezetési-szervezési- projekt és lakásügyi tanácsadás intézmények, önkormányzatok, lakásszövetkezetek és társasházak, vállalkozások és magánszemélyek számára P R O - R a t a Tanácsadó és Szolgáltató Kft. 1118 Budapest, Kaptárkő u. 5. Csider László prorata90@fibermail.hu KÖSZÖNÖM SZÉPEN MEGTISZTELŐ FIGYELMÜKET! PRO-Rata Kft. 57 29