Aszófő Község Önkormányzata Képviselőtestületének 4/2010.(III.16.) önkormányzati rendelete a 2010. évi költségvetésről. 1 Aszófő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. (1) Jelen rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, és az Önkormányzat költségvetési szervére. 2. (1) Az Áht. 67. (3) bekezdése alapján a Képviselő-testület az alábbi címrendet állapítja meg: (2) A Polgármesteri Hivatal igazgatási kiadása önálló címet alkot. I. Fejezet 2. Az Önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai 3. (l) 1 A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szervének együttes 2010. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 91809 e Ft-ban állapítja meg ezen rendelet 1. mellékletében rögzített forrás, illetve előirányzatok szerinti megbontással, valamint a 2. mellékletben felsorolt kiadásokkal. (2) Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 2011. évi költségvetésének tervezett a) bevételeinek főösszegét: 78700 e Ft-ban b) kiadási főösszegét: 78700 e Ft Ft-ban állapítja meg, a 6. melléklet szerint. (3) 2012. évi költségvetésének tervezett a) bevételeinek főösszegét: 79400 eft-ban b) kiadási főösszegét: 79400 eft-ban határozza meg. a 6. melléklet szerint. 4. (1) Az Önkormányzat 2010. évi általános tartalékát a Képviselő-testület 26220 e Ft-ban hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület az Önkormányzat céltartalékát 2500 e Ft összegben a 4.a. mellékletben felsorolt célokra állapítja meg. 1 Módosította: 1/2011.(III.16.) önkormányzati rendelet 1.
5. 2 Az Önkormányzat a 3. (1) bekezdésében rögzített bevételi főösszegéből az Önkormányzati kiadások 3. mellékletében meghatározott szakfeladatonkénti felosztását az Áht. 69. -a szerint: l. Működési kiadások: e/ft-ban a) személyi jellegű kiadások 20561 b) társadalombiztosítási járulék 5081 c) egészségügyi hozzájárulás d) munkaadói járulék e) munkaadót terhelő egyéb járulék f) dologi kiadások 23627 g) működési célú pénzeszköz átadás 2300 h) önkormányzat által folyósított 2100 ellátás i) támogatásértékű működési kiadások 3084 j) rövid lejáratú hitel, kamata 2. Felhalmozási kiadások e/ft-ban a) felújítási előirányzat 0 b) beruházási előirányzat 4626 c) hiteltörlesztés, kamata d) felhalmozási célú pénzeszköz átadás 158 e) értékesített eszközök áfája 3950 3. Részesedés vásárlás 10 4. Tartalék 26312 fogadja el a Képviselő-testület. 6. (1) Az Önkormányzat felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 6. melléklet tartalmazza. (2) A 2010. évi felújítási kiadások feladatonként és célonként a 7. mellékletben foglaltak szerint kerülnek jóváhagyásra. (3) A 2010. évi beruházási kiadások feladatonként és célonként a 7. mellékletben foglaltak szerint kerülnek elfogadásra. 7. a) Az önkormányzat 2009. évi átlagos statisztikai állományi létszáma 7 fő, záró létszáma 10 fő. Az önkormányzat 2010. évi költségvetési létszámkerete l fő 6 órás jegyző, 3 fő 6 órás köztisztviselő és 3 fő 8 órás fizikai alkalmazott, l fő társadalmi megbízatású polgármester. ab) A közcélú foglalkoztatottak száma 3 fő. 8. Az Áht. 118. - ában előírt mérlegbemutatási kötelezettséggel kapcsolatosan a Képviselő-testület megállapítja, hogy az Önkormányzatnak 2009. évben államadóssága, költségvetési hiánya nem volt. 3. Többéves kihatással járó feladatok 9. A Beruházó Viziközmű Társulat által felvett hitel törlesztést, a kamatfizetést és a hulladéklerakó beruházás támogatásának ütemezését a 4. melléklet tartalmazza. 2 2 Módosította: 1/2011.(III.16.) önkormányzati rendelet 2.
3 4. Európai Uniós projekt 10. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló önkormányzaton kívüli projekthez történő hozzájárulást a 8. melléklet mutatja. 11. A likviditási tervet a 10. melléklet, a előirányzat felhasználási ütemtervet a 9. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület. 12. Az Önkormányzat 2009. december 31-i pénzmaradványról, készpénzállományról szóló kimutatást az 5. melléklet tartalmazza. 13. A pénzeszköz átadások részletezését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá a Képviselőtestület. 5. Közvetett támogatások 14. Az Áht. 118. 2. bekezdés c. pontjában előírt közvetett támogatások részletezését a 14. melléklet rögzíti. 15. Az Önkormányzat 2010. évi illetményalapja a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvényt módosító 2003. évi XLV. törvény 129. (6) bekezdése alapján 40.000.- Ft. II. Fejezet 6. A Polgármesteri Hivatal költségvetése 16. (1) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatal működési-felhalmozási kiadásainak főösszegét 27291 e/ft-ban hagyja jóvá. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott működési kiadások keretében: (e/ft-ban) a) személyi juttatást 14573 b) a társadalom biztosítási járulékot 3520 c) egészségbiztosítási járulékot d) munkaadói járulékot e) táppénz hozzájárulást f) dologi kiadásokat 9198
fa) ebből befizetendő áfát 700 4 g) felhalmozási kiadásokat 0 összegben határozza meg. (3) A Polgármesteri Hivatal kiadásait a 3. melléklet tartalmazza. III. Fejezet 6. Az 2010. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 17. Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 18. (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (3) Az önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Kormány rendeletben foglaltak figyelembevételével előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 19. A Képviselő-testület az Áht. 74. (2) bekezdése alapján a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát max. 200 e/ft értékhatárig a polgármesterre ruházza át, és a költségvetés szakfeladatain belül az egyes előirányzatok között előirányzat módosítási jogkört gyakorolhat az eredeti előirányzat túllépése nélkül. A Polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésén köteles tájékoztatni a módosításokról. 20. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiányfinanszírozási módja hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (2) Hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg. 21. (1) Az önkormányzat gazdálkodása során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az értékpapír vásárlás esetén a költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. Pénzintézeti lekötés esetén értékhatár nélkül a hasznosítási szerződés megkötését a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. 5 Záró rendelkezések 22. (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő 8. napon lép hatályba és hatályát veszti az Önkormányzat 2010. évi zárszámadásáról szóló rendelet hatályba lépésével. Bors János polgármester Molnárné dr.papp Judit jegyző Záradék: Kihirdetve: 2010. március 16. Molnárné dr.papp Judit jegyző