Bózsva község Önkormányzatának 1 /2011. (II. 15 ) számú rendelete az önkormányzat 2011. évi költségvetésérıl Bózsva Községi önkormányzat képviselı-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Törvény 91. (1) bekezdésében biztosított jogkörében, és az az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. Törvény 65. (1) bekezdésében kapott apján a 292/2009. (XII. 19.) Korm. Rendelet 36.(5) bekezdésében biztosított hatáskörében a 2011. évi pénzügyi tervérıl (költségvetésérıl) és megvalósíthatósági tervérıl az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a képviselıtestületre, annak bizottságaira, az önkormányzat hivatalára és az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki. A költségvetés címrendje 2. (1) Az államháztartásról szóló törvény 67. (3) bekezdésében foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) A polgármesteri hivatal szakfeladataival egy címet. Alcímet alkotnak az önkormányzat szakfeladatai közül a más székhelyő társulásnak átadott pénzeszközök és a tartalék. Külön címet, mivel önkormányzati intézményei nincsenek nem alkot az önkormányzat költségvetésében. A költségvetés bevételei és kiadásai 3.
(1) A képviselı-testület az önkormányzat 2011. évi költségvetésé 62 774 ezer Forint (továbbiakban e Ft )bevétellel, 62 774 e Ft kiadással, ebbıl 494 e Ft mőködési hiánnyal állapítja meg. (2) Az elızı évek pénzmaradványa 6.500 e Ft, amelybıl 0 Ft mőködési célú 6.500 e Ft felhalmozási célú. (3) Az (1) bekezdésében megállapított bevételeket forrásonként, fıbb jogcím csoportonkénti részletezettségben az önkormányzat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg. 4. A képviselı-testület felújítási elıirányzatait célonként, felhalmozási kiadásait feladatonként részletezve mérleg szerően a 2. melléklet tartalmazza. 5. Az 1. mellékletben az önkormányzat hivatali költségvetése tartalmazza feladatonként illetve az általános és céltartalék összegét.2011 évben általános és céltartalékot az önkormányzat nem tervezett. 6. A képviselı-testület a 1. mellékletben az önkormányzati költségvetésben a bevételi oldalon szerepelteti a költségvetési hiány összegét., illetıleg a hiány finanszírozásának módját. 2011 évben az önkormányzat hiánya mőködési hiány, amelyet az önkormányzat a 2011. évi költségvetési törvényben leírt lehetıségek szerint a központi költségvetés felé pályázati forrásból, ennek hiányában külsı finanszírozással mőködési célú hitelbıl kívánja fedezni az önkormányzat. A hitel felvételérıl az önkormányzat hoz döntést. 7. (1) Az elızı évek pénzmaradványai fejlesztési pénzmaradványok, amelyeket az önkormányzat belsı finanszírozással felhalmozási kiadásainak teljesítéséhez cél szerint tagolásban melyet a rendelet 3. melléklete tartalmaz.
(2) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatások támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei, kiadásai, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez való hozzájárulásokat mivel ezek mindegyike a fejlesztési kiadásokat érintı a rendelet 3. melléklete tartalmazza. 8. (1)Az éves létszám-elıirányzatot költségvetési szervenként a 4 melléklet tartalmazza. (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám elıirányzatát a foglalkoztatás idıtartamának figyelembevételével számított átlaglétszám szerint a 4. melléklet tartalmazza. 9. A képviselıtestület a többéves kihatással járó feladatok elıirányzatait éves bontásban az 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá együtt. 10. A képviselıtestület az önkormányzat 2011. évi elıirányzati ütemtervét amely likviditási terve is havi ütemezés szerint és megvalósíthatósági tervét, amely a feladatok változásával módosításra kerül havi bontásban a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. 11. A mőködési és a felhalmozási célú bevételi és kiadási elıirányzatok bemutatása tájékoztató jelleggel mérlegszerően, egymástól elkülönítetten, de együttesen egyensúlyban a 6. számú mellékletben szerepelnek. A költségvetés végrehajtásának szabályai 12. (1) Az önkormányzati szintő költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok
ellátásáért a jegyzı a felelıs. 13. (1) A 3. (1) bekezdésében kimutatott forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselı-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elı az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítı támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést, egyéb támogatási lehetıségeket, és elı kell készíteni a pénzintézethez benyújtandó hitelkérelmet. (2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételérıl és a támogatási igény kimunkálásáról, valamint a hitelkérelem és határidıben történı benyújtásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselı-testületi döntés alapján. 14. (1) A képviselı-testület az önállóan mőködı intézményeknél az átcsoportosítás jogát magának fenntartja. Az önállóan mőködı és gazdálkodó intézmény részére az elıirányzat átcsoportosítást biztosítja. (2) Az (1) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester félévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejőleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörő elıirányzat-módosítási jogköröket a képviselıtestület Szervezeti és Mőködési Szabályzatában szabályozza és az a szerint gyakorolható. (3)Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt elıirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselı-testület a jegyzı által történı elıkészítése után, a polgármester elıterjesztése alapján, félévente dönt. 15. Az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek a többletbevételük terhére, a felhalmozási jellegő kiadási elıirányzataikat saját hatáskörben nem emelhetik fel, csak a testület jóváhagyását követıen. 16.
Valamennyi önállóan mőködı költségvetési szerv köteles a gazdálkodásához megállapodást kötni és elıirányzatain belül gazdálkodni. A szabályozás szerinti mőködtetés hiányosságért, a felelısség a mindenkori intézményvezetıt terheli. 17. (1) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselı-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A testület által jóváhagyott kiemelt elıirányzatokat valamennyi önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv saját és a hozzá tartozó önállóan intézmény tekintetében is köteles betartani. 18. Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a polgármesteri hivatal köteles gondoskodni megállapodás szerint havonta. A költségvetés végrehajtásának ellenırzése 19. A költségvetés végrehajtását az önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a polgármesteri hivatal, illetve a belsı ellenır köteles ellenırizni, az éves ellenırzési gyakorlata szerint. Az ellenırzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet elıterjesztésekor, illetıleg a belsı ellenırzési jelentéskor köteles a képviselıtestületet tájékoztatni. (2) Valamennyi önállóan mőködés és gazdálkodó költségvetési szerv vezetıje valamint önállóan mőködı költségvetési szerv belsı ellenırzésének megszervezésérıl az önkormányzat köteles gondoskodni. Záró és vegyes rendelkezések 20.
(1) Ez a rendelet a kihirdetését követı napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2011. január 1-tıl kell alkalmazni. (2) A rendelet hatálybalépésével egyidejőleg hatályát veszíti az önkormányzat mód. 2/2010.(II.15. ) költségvetési rendelete. k.m.f. Kovács Krisztina Mária dr. Kopcsik Judit polgármester körjegyzı Mellékletek: 1. számú melléklet - az önkormányzat részletes költségvetése (bevételek és kiadások, tartalékok, pénzmaradvány) 2. számú melléklet - testület felújítási elıirányzatait célonként, felhalmozási kiadásait feladatonként részletezve mérleg szerően 3. számú melléklet - felhalmozási kiadások ( beruházás, felújítás) mérlegszerően EU-s források mérlegszerően 4 melléklet - Létszám elıirányzat önkormányzat és intézmények - Létszám elıirányzat közfoglalkoztatás 5. számú melléklet - többéves kihatással járó feladatok elıirányzatai
6. számú melléklet - 2011. évi elıirányzati ütemterv, likviditási terve és megvalósíthatósági terv
Bózsva Községi Önkormányzat 2011. évi tervezett létszámok fıben Községi Önkormányzat I. Önkormányzati igazgatás Fıállású Részmu. Polgármester 1 II. Falugondnoki szolgálat Falugondnok 1 III. Közfoglalkoztatás III. Közoglalkoztatás Mt. lapján foglalkoztatottak (fogl.töltött hó ) Mt. Alapján éves átlagban 8 Összesen 2 8
Bózsva Községi Önkormányzat 2011. évi költségvetési mérlege Bevétel Kiadás Megnevezés Javasolt elıirányzat Megnevezés Javasolt elıirányzat I. mőködési bevételek 70 I. Mőködési kiadások 16203 II. Támogatások, támogatás értékő bevételek, visszatérülések 22780 II. Felhalmozási kiadások 24895 III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 39430 III. Támogatás értékő kiadások 21676 IV. támogatási kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevétele IV. Pénzeszközátadás államháztartáson kívülre V. Nyújtott kölcsönök V. Pénzforgalom nélküli bevétel VI. Tartalékok Költségvetési bevételek összesen 62280 Költségvetési kiadások összesen 62774 VI. Hitel felvétel 494 VII. Hitel kölcsön törlesztés Bevételek mindösszesen 62774 Kiadások mindösszesen 62774
Bózsva Községi Önkormányzat fejlesztési elıirányzat Mérlege 2011. évi terv Beruházások bevételi és kiadási mérlege Bevétel Jogcím ÉMOP támogatás Fejlesztési pénzm. EMOP támogatás Fejlesztési pénzmar. TEKI Tel.ren.fejl.terv Fejl. pénzmaradvány TEKI főtéskorszerősítés Fejl. Pénzmaradvány Fejlesztési pénzm. Fejlesztési pénzm. Fejlesztési pénzm. Összesen: Összeg E Ft-ban Kiadás Jogcím Kerékpárút építése Faluház akadálymentesítése Településrendezésifejlesztési terv készítése Faluház főtéskorszerősítés Esıbeálló építése Kisbózsvai temetın Szabadtéri színpad ép. Illegális hulladéklerakó felszámolásához területvásárlás Összesen: Összeg E Ft-ban - a jogcímek között vastagon kiemeve az EU-s források bevétele és kiadása
Bózsva Községi Önkormányzat fejlesztési elıirányzat Mérlege 2011. évi terv Felújítások bevételi és kiadási mérlege Bevétel Jogcím Fejlesztési pénzm. Összesen: Összeg E Ft-ban Kiadás Jogcím Közösségi ház felújítás közmunkával Összesen: Összeg E Ft-ban - a jogcímek között vastagon kiemeve az EU-s források bevétele és kiadása