SzEK.org 2012. évi költségvetés Készítette: Kis Ervin Egon Lezárva: 2011. december 20.
TARTALOMJEGYZÉK Bevezető...1 Az ÁFA...1 Bevételek...2 A bevételek megoszlása...2 Tagdíjbevétel...2 Egyéb bevétel...4 Konferencia bevételek...4 Vedd a neten! projekt...5 Egyéb bevételek...6 Összesítés...6 Kiadások...7 Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások...7 A kiadások részletezése...7 Összefoglalás... 10 Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások...11 Konferenciák költségei...11 Kiadások összesítése...12 Összegzés...13 Melléklet...14
SzEK.org 1. Bevezető Jelen dokumentum a Szövetség az Elektronikus Kereskedelemért Közhasznú Egyesület (SzEK.org) 2012. évi költségvetésének tervezete. A költségvetési időszak 2012. január 1-től december 31-ig tart. A költségvetés keretszámokat tartalmaz, esetenként havi bontásban, de a keret minden esetben éves távlatban értelmezendő, azaz nem a havi, hanem az éves keret tartása a cél. A költségvetést az elnök terjeszti be az elnökség számára. Az elnökség a költségvetést határozatban fogadja el. Az ÁFA A SzEK.org az általános forgalmi adó (áfa) alanya, így a nyilvánosság számára szabadon elérhető tevékenységeinek bevételei után áfa-fizetésre kötelezett, függetlenül attól, hogy az adott tevékenység cél-szerinti vagy gazdasági tevékenységnek minősül. Az ilyen jellegű, áfa-köteles tevékenységek könyvelése önálló főkönyvi számon, elkülönítetten történik, a bevétellel szemben feltüntethető költségek áfájának elkülönített elszámolásával. A szövetség tagjai által fizetett tagdíjak áfa-fizetést nem vonnak maguk után. Az olyan kiadások esetében, ahol nem választható szét a költség tevékenység szerint (pl. könyvelési költség), az arányosítás elvét kell alkalmazni. Eszerint az alaptevékenységhez kapcsolódó költségek áfája olyan arányban számolható el, amilyen arányban szerepelnek a szövetség teljes bevételében az áfa-köteles tevékenységekből származó bevételek. A költségvetés az egyes tételeket aszerint sorolja külön fejezetbe, hogy azok a tételes vagy arányosított áfa-elszámolás körébe tartoznak. A SzEK.org a 2012-es év során várhatóan negyedéves áfabevallásra kötelezett.
SzEK.org 2. Bevételek A bevételek megoszlása A SzEK.org bevételi forrásai: tagdíjbevétel rendezvények rendezvények marketing-bevételei (szponzori díjak) pályázatok és egyéb támogatások egyéb áfa-köteles tevékenységek Tagdíjbevétel A SzEK.org cél-szerinti tevékenységeinek fő bevételi forrása a tagok által fizetett tagdíj. A tagdíj mértéke a tagok által realizált árbevétel mértékétől függ, amelyet az elnökség határoz meg. A 2012-es évre vonatkozó tagdíj mértékét az elnökség 3./2011.12.21. számú határozata az alábbiak szerint szabályozza: Forma Szervezet Árbevétel Rendes tagdíj Emelt tagdíj Vállalkozás 100 mft alatt 35.000 Ft/év 40.000 Ft/év Vállalkozás 100-500 mft 55.000 Ft/év 65.000 Ft/év vállalkozás 500-1.000 mft 110.000 Ft/év 120.000 Ft/év Rendes tagság Vállalkozás 1.000 mft felett 350.000 Ft/év 400.000 Ft/év Magánszemély - 30.000 Ft/év 35.000 Ft/év Oktatási intézmény - 30.000 Ft/év 35.000 Ft/év Nonprofit szervezet - 30.000 Ft/év 35.000 Ft/év Nappali tagozatos diák és nyugdíjas - 5.000 Ft/év 6.000 Ft/év Pártoló tagság - - 55.000 Ft/év 65.000 Ft/év A költségvetési tagdíjbevételek számításánál a jelenlegi tagságtól származó tagdíjbefizetéseknél a rendes tagdíj mértékét vettük figyelembe. A költségvetés 2012. évre 13 002 500 Ft tagdíjbevétellel kalkulál, amelynek összetétele a következő: Jelenlegi tagság által fizetett tagdíj Új tagok által fizetett tagdíj (toborzási terv szerint) Összes tagdíjbevétel 12 170 000 Ft 832 500 Ft 13 002 500 Ft
SzEK.org 3. A jelenlegi tagság által fizetett 2012-es tagdíjbevétel a 2011. december 20-án érvényes taglista alapján várhatóan 12 170 000 Ft lesz. A számításnál nem vettük figyelembe az egy évnél régebben tagdíjhátralékkal rendelkező tagokat. Ezen felül a költségvetés további 20 tag 15 vállalkozás vagy természetes személy és 5 diák belépésével számol, akiktől az alábbi táblázatban részletezettek alapján további 832 500 Ft tagdíjbevételre számít. Tagdíj kategória Tagdíj Q1 Q2 Q3 Q4 Összes 1 Mrd felett 350 000 Ft 1 0 0 1 2 500 M és 1 Mrd között 110 000 Ft 0 1 0 1 2 100 M és 500 M között 55 000 Ft 0 2 0 1 3 100 M alatt / egyéni 35 000 Ft 2 3 0 3 8 Diákok 5 000 Ft 0 3 0 2 5 Tagdíj bevétel Q1 Q2 Q3 Q4 20 1 Mrd felett 350 000 Ft 0 Ft 0 Ft 87 500 Ft 500 M és 1 Mrd között 0 Ft 82 500 Ft 0 Ft 27 500 Ft 100 M és 500 M között 0 Ft 82 500 Ft 0 Ft 13 750 Ft 100 M alatt / egyéni 70 000 Ft 78 750 Ft 0 Ft 26 250 Ft Diákok 0 Ft 11 250 Ft 0 Ft 2 500 Ft Összesen 420 000 Ft 255 000 Ft 0 Ft 157 500 Ft Teljes évi 832 500 Ft Fenti táblázat negyedéves bontásban tartalmazza a várt taglétszám-bővülést, mivel a tagdíj mértéke az évközi belépés időpontjától függően változik: amennyiben az adott tag az első negyedévben csatlakozik a szervezethez, a tagdíj 100%-át, a második negyedévben 75%-át, a harmadik negyedévben 50%-át, a negyedik negyedévben pedig 25%-át kell megfizetnie. A 2012-es költségvetési cél 13 002 500 Ft tagdíjbevétel, melynek elérése a fentitől eltérő struktúrában is lehetséges.
SzEK.org 4. Egyéb bevétel K o n f e r e n c i a b e v é t e l e k A SzEK.org eddigi működése során évente két konferenciát szervezett, amelyek az utóbbi évek során nyereséget termeltek a szövetség számára. A konferenciákhoz a szervezők külön költségvetést készítenek, amely minden költséget részletesen tartalmaz. Itt csak arra van mód, hogy nagy vonalakban ismertessük a konferenciákhoz kapcsolódó bevételeket. A konferenciák szervezésekor követett alapelv, hogy a konferencia megrendezésének minden költségét beleértve a résztvevőkhöz kapcsolódó étkezés, szállás és terembérlet költségeit is a lehető legnagyobb mértékben fedezze a szponzorok által fizetett szponzori díj. A konferencia nyeresége az ezen felül fizetett résztvevői díj csökkentve a szervezési díjakkal és jutalékokkal. A konferenciák nyereségét a szövetség működési költségeinek fedezésére használja fel. A 2012-ben várható két konferencia bevételeit az alábbiak szerint tervezzük. A rendezvényeket tavaszi konferencia és őszi konferencia névvel azonosítjuk a megrendezés időpontjától függően.
SzEK.org 5. Tavaszi konferencia Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó BEVÉTELEK Belépődíjak Teljes belépő szállással 1 ágyas 20 69 000 Ft 1 380 000 Ft 27% 1 752 600 Ft Teljes belépő szállással 2 ágyas/fő 2 59 000 Ft 118 000 Ft 27% 149 860 Ft első nap 20 39 000 Ft 780 000 Ft 27% 990 600 Ft második nap 5 9 900 Ft 49 500 Ft 27% 62 865 Ft Kedvezményes belépők Teljes belépő szállással 1 ágyas 10 59 000 Ft 590 000 Ft 27% 749 300 Ft Teljes belépő szállással 2 ágyas/fő 4 49 000 Ft 196 000 Ft 27% 248 920 Ft első nap 20 29 900 Ft 598 000 Ft 27% 759 460 Ft második nap 10 4 900 Ft 49 000 Ft 27% 62 230 Ft Szponzori díjak Főtámogató 1 2 300 000 Ft 2 300 000 Ft 27% 2 921 000 Ft Kiemelt támogató 2 1 400 000 Ft 2 800 000 Ft 27% 3 556 000 Ft Támogató 2 500 000 Ft 1 000 000 Ft 27% 1 270 000 Ft Egyéb bevétel (reklám, stand stb., EKK) 1 400 000 Ft 400 000 Ft 27% 508 000 Ft Bevételek összesen Belépődíjak 91 3 760 500 Ft 27% 4 775 835 Ft Szponzori díjak 6 500 000 Ft 27% 8 255 000 Ft Összes bevétel 10 260 500 Ft 13 030 835 Ft Őszi konferencia Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó BEVÉTELEK Belépődíjak Belépődíj 40 19 000 Ft 760 000 Ft 27% 965 200 Ft Belépődíj (tagoktól) 60 9 000 Ft 540 000 Ft 27% 685 800 Ft Szponzori díjak Főtámogató 1 1 100 000 Ft 1 100 000 Ft 27% 1 397 000 Ft Támogató 2 500 000 Ft 1 000 000 Ft 27% 1 270 000 Ft Egyéb 1 600 000 Ft 600 000 Ft 27% 762 000 Ft Bevételek összesen Belépődíjak 100 1 300 000 Ft 27% 1 651 000 Ft Szponzori díjak 2 700 000 Ft 27% 3 429 000 Ft Összes bevétel 4 000 000 Ft 5 080 000 Ft V e d d a n e t e n! p r o j e k t A Vedd a neten! 1 (VAN) projekt a SzEK.org első fogyasztói kampánya volt 2011-ben az online vásárlás népszerűsítése érdekében. A projekt pilot a MasterCard támogatásával a G'Roby-val együttműködésben, külön költségvetés alapján valósult meg mintegy 25 millió forintból. Ebből a SzEK.org közvetlen bevétele körülbelül 2,5 millió forint. 2012-ben a projekt újbóli megvalósítását és jelentős kiterjesztését tervezzük, legalább 50 millió forintos költségkeretből. A SzEK.org közvetlen bevétele ebből várhatóan 10%, azaz 5 millió forint lesz, amelynek legnagyobb részét a projekttel kapcsolatos szervezeti feladatok megvalósítására fordítja. 1 http://www.veddaneten.hu/
SzEK.org 6. E g y é b b e v é t e l e k Egyéb bevételek alatt főleg két támogatási formából származó bevétel értendő: Működési támogatások, melyek köre a szervezet tervezett közhasznúvá válásával kibővült. Egyéb támogatások, amelyeket kifejezetten a szövetség által másoknak nyújtott támogatásokra kívánunk fordítani. Az összes ilyen forrásból származó bevétel 84%-át továbbadjuk pályázatok formájában, amellyel pl. e-kereskedelemmel foglalkozó szakdolgozatok születését kívánjuk támogatni 2. Bevételi források lehetnek a tagok egy részével kötendő támogatási megállapodások. További pályázatokat várhatóan adott projektekhez kapcsolódóan fogunk benyújtani, amelyekhez külön költségvetést készítünk. Ezek a projektek csak akkor valósulnak meg, ha a pályázati támogatást sikerül megszereznünk hozzájuk. További, gazdasági tevékenységből származó bevételekkel egyelőre a költségvetés nem számol. Ezeket a rendelkezésre álló erőforrásoknak megfelelően igyekszünk megvalósítani. Összesítés A SzEK.org a fentiek szerint tehát az alaptevékenységből összesen 13 202 500 Ft bevételre, áfaköteles tevékenységeiből pedig nettó 19 260 500 Ft bevételre számít 2012-ben. Ez összesen nettó 32 463 000 Ft bevételt jelent, melyből az áfa-arányosításba 3 bevonható bevétel aránya 59,33%. A költségvetés további bevételi fedezettel rendelkezik a 2011-es évben képződő eredményből, melynek összege egyelőre nem ismert, de várhatóan meghaladja az 1 millió forintot. 2 Lásd: Az Év E-business Szakdolgozata pályázat: http://www.szek.org/hirek-esemenyek/39-palyazatok/346-szakdolgozat-palyazat-2011 3 Az áfa-arányosításba bevonható bevétel százalék-arányának kiszámítása: áfa-köteles tevékenységből származó bevételek nettó összege osztva a teljes bevétel nettó összegével és szorozva százzal.
SzEK.org 7. Kiadások Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások A szövetség kiadásai közül mindazok számítanak az alaptevékenységhez kapcsolódó kiadásokhoz, amelyek az alapszabályban rögzített célok megvalósítása érdekében merülnek fel és elsősorban olyan tevékenységekhez kapcsolódnak, melyek a tagságot érintik. A k i a d á s o k r é s z l e t e z é s e Nyújtott támogatásokra fordítható összeg A egyéb támogatásokból származó bevétel 84%-a, melyet pályázatok formájában osztunk el, pl. e-kereskedelemmel foglalkozó szakdolgozatok születésének támogatására. Ez a kiadás teljes egészében a forrását megteremtő bevétel függvénye, így a költségvetés egyensúlyát nem veszélyezteti. Könyvelő havidíja A könyvelést végző társaságnak megfizetett könyvelési díj. Magában foglalja a könyvvezetéssel kapcsolatos díjakat, kivéve az éves bevallások és mérleg elkészítésének díját, amelynek összege megegyezik egy havi könyvelési díjjal. Így összesen a 2012-es évre 13 havi könyvelési díjjal kell kalkulálni. Titkársággal kapcsolatos költségek A SzEK.org közgyűlésének 2012. november 24-i döntése és az elnökség korábbi döntései alapján a SzEK.org választott titkári pozíciója megszűnt. Az így keletkező feladatok elvégzésére a szövetség 2012. január 1-től főállású egyesületi titkárt alkalmaz. A titkárság működési kerete az alábbi költségeket foglalja magában: főállású alkalmazott bére és a munkáltató által fizetendő közterhei iroda bérleti díja és rezsiköltségei dologi kiadások: a szövetség működéséhez kapcsolódó anyagjellegű kiadások, eszközvásárlások és előfizetési díjak. Operatív működési keret A szövetség szervezeti működésével, az elnökség operatív tevékenységével kapcsolatos feladatok ellátására fenntartott keret, melynek felhasználásáról az elnök a nettó 250.000 Ft-ot meghaladó szerződéses kötelezettségvállalás esetén az elnökség jóváhagyásával, vagy az elnökség rendelkezik. Az operatív működési keret elsősorban azon tevékenységek ellátásának fedezésére szolgál, amelyek a szövetség alapszabályában meghatározottaknak megfelelő működéséhez szükségesek. Az elnökség díjazásáról a közgyűlés dönt, amelyről az elnökség határozatot terjeszt be legkésőbb az évi rendes közgyűlésen.
SzEK.org 8. Kiküldetési útiköltség-keret A szövetség tagjainak a szövetség érdekében és annak megbízásából végzett tevékenységeik során felmerülő útiköltségüket amennyiben az utazáshoz saját gépjárművet vettek igénybe a szövetség a vonatkozó jogszabályokban meghatározott mérték szerint téríti. Egyelőre erre csak belföldi kiküldetések esetén van lehetőség, de ettől egyedi elbíráslás alapján amennyiben az anyagi fedezet előteremthető az elnökség eltekinthet. A kiküldetés elszámolásának bizonylata a kiküldetési rendelvény, amely a szövetség által két példányban kiállított bizonylat. Tartalmaznia kell a kiküldetés célját, idejét, útvonalát, személygépkocsi használat engedélyezését, az engedélyezett kilométer teljesítményt, az utazás költségtérítését: a felmerülő költségtérítés(ek) kiszámításához szükséges adatokat (üzemanyag-fogyasztási norma, üzemanyagár, stb.). Ennek eredeti példányát a szövetség, másolatát a kiküldött magánszemély a bizonylatmegőrzésre vonatkozó rendelkezések betartásával megőrizni köteles. Klubestek A szövetség évi 8 alkalommal, minden hónap kivéve július, augusztus és december utolsó csütörtökén este 18.00 órától klubestet rendez, amelyen a szövetség tagjai térítésmentesen vehetnek részt. A klubestek egy ebből a célból bérelt nyilvános helyen kerülnek megrendezésre. Telefon, posta, internet Telefon: A szövetség mindenkori elnöke által használt, a szövetség tulajdonában lévő mobiltelefon előfizetési és beszélgetési díjának 80%-a. A díjak 20%-át a telefon használója havonta megtéríti a szövetség által kiállított számla alapján. Ezen felül az iroda telefonköltségei. Posta: a tevékenység során felmerülő posta és futárdíjak Internet: az internetes kapcsolat, a tárhely és a doménfenntartás költségei. Ügyvédi, jogi munkák díjai A szövetség működésével, az alapszabály módosításával, elnökségi és közgyűlési határozatokkal stb. kapcsolatos jogi költségek fedezete beleértve az ügyvédi, közjegyzői, cégbírósági és egyéb hasonló jellegű díjakat. Védjegyeztetés A SzEK.org és Vedd a neten! logók és elnevezések védjegyeztetése a szabadalmi hivatalnál. Adótanácsadás, könyvvizsgálat A SzEK.org tevékenységével kapcsolatban felmerülő adózási, könyvelési, pénzügyi ellenőrzési kérdésekkel kapcsolatos tanácsadói díjak. Pályázatírási díjak és jutalékok A pályázatok megírásához és menedzseléséhez kapcsolódó díjak, illetve a nyertes pályázatok esetén kifizetett jutalék összege.
SzEK.org 9. Marketing A szövetség alaptevékenységéhez kacsolódó marketing-jellegű kiadások: szóróanyagok, névkártyák, molinó készítése, általános célú hirdetések, népszerűsítő jellegű támogatott sajtómegjelenések stb. Nem tartoznak ide a konferenciákhoz és egyéb rendezvényekhez kapcsolódó marketing kiadások. Honlap és back-office fejlesztés A szövetség honlapjának és az ahhoz kapcsolódó back-office rendszer továbbfejlesztésének költségei. 2012-ben a szövetség honlapjának jelentősebb fejlesztése esedékes, amely kiterjed az alábbiakra: konferenciák részvételi jelentkezéséhez kapcsolódó automatikus számlázás és fizetési rendszer tagnyilvántartási és regisztrációs rendszer tagdíjfizetések adminisztrációja ergonómiai fejlesztések hírlevél-rendszer fejlesztése SzEKiT számára biztosított működési keret A szövetségen belül működő ifjúsági tagozat (SzEKiT) számára biztosított költségvetési keret, amely a szövetség diák tagjainak tagdíjbefizetéséből kerül kiszámításra. A számításnál a diák tagok tagdíjbefizetésének 90%-át vesszük alapul, melyből levonjuk az áfa-arányosítás szerint vissza nem igényelhető áfa arányos összegét. Ennek kiszámítását az alábbi táblázat tartalmazza. SzEKiT számára biztosított működési keret Tagdíjbevétel diákoktól (meglévő) 130 000 Ft Tagdíjbevétel diákoktól (toborzás) 13 750 Ft 2010-es terv 143 750 Ft Keret szorzó 90,00% Keret Teljes áfa-tartalom (költség) Ebből visszaigényelhető Áfa-költség Nettó keret 129 375 Ft 25 875 Ft 12 281 Ft 13 594 Ft 115 781 Ft Fenti összeg felhasználásáról a SzEKiT elnöksége szabadon dönt, de a pénzügyi teljesítéssel köteles a szövetség titkárával elszámolni és minden szükséges bizonylatot a rendelkezésére bocsátani. Az összeg csak az alapjául szolgáló tagdíjbefizetések teljesülésének arányában 1 használható fel! Nem várt költségek Egyéb nem várt költségek tartalék-kerete. 1 A szabály mindkét irányban érvényes, azaz 100%-ot meghaladó teljesülés esetén a keret is arányosan növekszik.
SzEK.org 10. Ö s s z e f o g l a l á s Összesen tehát az alaptevékenységhez kapcsolódó kiadásokra 2012-ben a szövetség nettó 16 297 181 Ft-ot tervez. A nettó kiadáson felül jelentkezik még az ezen költségek áfa-vonzatának az arányosítás alapján visszaigényelhető összegén felüli része. A szövetség alaptevékenységeihez kapcsolódó költsége az áfa megfizetendő részével együtt 17 751 709 Ft. A kiadásokra tervezett keretösszegek összefoglaló táblázata megtalálható a dokumentum végén, a mellékletben.
SzEK.org 11. Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások A szövetség azon kiadásai tartoznak ide, amelyek az alapszabályban rögzített célok érdekében folytatott áfa-köteles tevékenységekhez kapcsolódnak. Ezek a kiadások közvetlenül az adott tevékenységből származó bevételekhez kapcsolódnak és könyvelésük is elkülönítve, önálló főkönyvi számon történik, így az utánuk megfizetett áfa 100%-a levonható a beszedett áfa összegéből. K o n f e r e n c i á k k ö l t s é g e i A szövetség jelenleg két konferencia szervezésével folytat bevételszerző tevékenységet. Az alábbi táblázatok az ezekhez tervezett kiadások mértékét mutatják. Tavaszi konferencia KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem 1 60 000 Ft 60 000 Ft 27% 76 200 Ft Technika 1 80 000 Ft 80 000 Ft 27% 101 600 Ft Étkezések (2 főétkezés+2 kávészünet+reggeli) 116 15 600 Ft 1 809 600 Ft 27% 2 298 192 Ft Italfogyasztás 116 3 000 Ft 348 000 Ft 27% 441 960 Ft Szállásdíj 80 17 000 Ft 1 360 000 Ft 18% 1 604 800 Ft Egyéb 1 1 000 000 Ft 1 000 000 Ft 27% 1 270 000 Ft Szervezési díjak Konferenciaszervező 1 300 000 Ft 300 000 Ft 27% 381 000 Ft Szervezői díjak 2 250 000 Ft 500 000 Ft 27% 635 000 Ft Szervezői jutalékok 1 1 800 000 Ft 1 800 000 Ft 27% 2 286 000 Ft Kiadások összesen 7 257 600 Ft 9 094 752 Ft Őszi konferencia KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem 1 100 000 Ft 100 000 Ft 27% 127 000 Ft Technika 1 50 000 Ft 50 000 Ft 27% 63 500 Ft Étkezések (1 főétkezés+2 kávészünet) 125 7 000 Ft 875 000 Ft 27% 1 111 250 Ft Egyéb 1 700 000 Ft 700 000 Ft 27% 889 000 Ft Szervezési díjak Konferenciaszervezés 1 200 000 Ft 200 000 Ft 27% 254 000 Ft Szervezői díjak és jutalékok 1 1 200 000 Ft 1 200 000 Ft 27% 1 524 000 Ft Kiadások összesen 3 125 000 Ft 3 968 750 Ft
SzEK.org 12. Összesítés Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Tavaszi konferencia (összes kiadás) 7 257 600 Ft 7 257 600 Ft 1 837 152 Ft 9 094 752 Ft Őszi konferencia (összes kiadás) 3 125 000 Ft 3 125 000 Ft 27% 843 750 Ft 3 968 750 Ft Vedd a neten! Projekt 4 200 000 Ft 4 200 000 Ft 27% 1 134 000 Ft 5 334 000 Ft Összesen 14 582 600 Ft 3 814 902 Ft 18 397 502 Ft Kiadások összesítése Kiadások összesen Alaptevékenységhez kapcsolódó k iadások Áfa-köteles tevék enységhez kapcsolódó kiadások Összes kiadás 17 751 709 Ft 14 582 600 Ft 32 334 309 Ft A szövetség alaptevékenységéhez illetve gazdasági tevékenységéhez kapcsolódó, 2012-es évre tervezett összes nettó kiadása, az arányosítás alá vont költségek megfizetendő áfájával együtt 32 334 309 Ft.
SzEK.org 13. Összegzés A SzEK.org 2012-es évre tervezett összes forrásainak és kiadásainak mérlege: Összes forrás Összes kiadás Egyenleg 33 463 000 Ft 32 334 309 Ft 1 128 691 Ft A 2012-es költségvetés tehát kiegyensúlyozott, hiányt nem mutat. A költségek jelentős része proporcionális, így a bevételek elmaradása kisebb költséget von maga után, várhatóan tehát a költségvetés egyensúlyban tartható.
SzEK.org 14. SzEK költségvetés 2012. Melléklet Egys. Egységár Éves nettó Áfa Áfa összege Éves bruttó BEVÉTELEK Alaptevékenységből származó bevételek Tagdíjak Jelenlegi tagság által fizetett tagdíj 12 170 000 Ft 0% 0 Ft 12 170 000 Ft Új tagok által fizetett tagdíj (toborzási terv szerint) 832 500 Ft 0% 0 Ft 832 500 Ft Egyéb bevételek Működési támogatás 0 1 000 000 Ft 0 Ft 0% 0 Ft 0 Ft Egyéb támogatások 1 200 000 Ft 200 000 Ft 0% 0 Ft 200 000 Ft Áfa-köteles tevékenységből származó bevételek Tavaszi konferencia (összes bevétel) 1 10 260 500 Ft 10 260 500 Ft 27% 2 770 335 Ft 13 030 835 Ft Őszi konferencia 1 4 000 000 Ft 4 000 000 Ft 27% 1 080 000 Ft 5 080 000 Ft Vedd a neten! Projekt 1 5 000 000 Ft 5 000 000 Ft 27% 1 350 000 Ft 6 350 000 Ft Bevételek összesen Alaptevékenységből származó bevételek 13 202 500 Ft 0% 0 Ft 13 202 500 Ft Áfa-köteles tevékenységből származó bevételek 19 260 500 Ft 27% 5 200 335 Ft 24 460 835 Ft Összes bevétel Előző időszakból áthozott források Összes forrás 32 463 000 Ft 1 000 000 Ft 33 463 000 Ft 37 663 335 Ft Az áfás bevételek aránya a teljes bevételből 59,33% KIADÁSOK Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások Nyújtott támogatásokra fordítható összeg 168 000 Ft 0% 0 Ft 168 000 Ft Könyvelő havidíja 13 50 800 Ft 660 400 Ft 27% 178 308 Ft 838 708 Ft Titkársági költségek Iroda bérleti díj + tárgyaló + rezsi 12 50 000 Ft 600 000 Ft 27% 162 000 Ft 762 000 Ft Főállású alkalmazott bruttó bére 12 150 000 Ft 1 800 000 Ft 0% 0 Ft 1 800 000 Ft Bér közterhei 12 42 750 Ft 513 000 Ft 0% 0 Ft 513 000 Ft Dologi kiadások 12 50 000 Ft 600 000 Ft 27% 162 000 Ft 762 000 Ft Operatív működési keret 12 600 000 Ft 7 200 000 Ft 27% 1 944 000 Ft 9 144 000 Ft Kiküldetési útiköltség-keret 12 35 000 Ft 420 000 Ft 0% 0 Ft 420 000 Ft Klubestek 8 100 000 Ft 800 000 Ft 27% 216 000 Ft 1 016 000 Ft Telefon, posta, internet 12 50 000 Ft 600 000 Ft 27% 162 000 Ft 762 000 Ft Ügyvédi, jogi munkák díjai 1 400 000 Ft 400 000 Ft 27% 108 000 Ft 508 000 Ft SzEK.org és Vedd a neten! Védjegyeztetés 2 75 000 Ft 150 000 Ft 27% 40 500 Ft 190 500 Ft Adótanácsadás, könyvvizsgálat 1 250 000 Ft 250 000 Ft 27% 67 500 Ft 317 500 Ft Pályázatírási díjak és jutalékok 1 100 000 Ft 100 000 Ft 27% 27 000 Ft 127 000 Ft Marketing 1 350 000 Ft 350 000 Ft 27% 94 500 Ft 444 500 Ft Honlap és back-office fejlesztés 1 1 000 000 Ft 1 000 000 Ft 27% 270 000 Ft 1 270 000 Ft SzEKiT számára biztosított működési keret 115 781 Ft 27% 31 261 Ft 147 042 Ft Nem várt költségek 12 35 000 Ft 420 000 Ft 27% 113 400 Ft 533 400 Ft Év E-business Szakdolgozata 1 150 000 Ft 150 000 Ft 0% 0 Ft 150 000 Ft Összesen Levonható áfa Megfizetendő áfa (áfa-költség) Összes alaptevékenységhez kapcsolódó kiadás 16 297 181 Ft 1 454 528 Ft 17 751 709 Ft 3 576 469 Ft 2 121 941 Ft 19 873 650 Ft Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Tavaszi konferencia (összes kiadás) 1 7 257 600 Ft 7 257 600 Ft 1 837 152 Ft 9 094 752 Ft Őszi konferencia (összes kiadás) 1 3 125 000 Ft 3 125 000 Ft 27% 843 750 Ft 3 968 750 Ft Vedd a neten! Projekt 1 4 200 000 Ft 4 200 000 Ft 27% 1 134 000 Ft 5 334 000 Ft Összesen 14 582 600 Ft 3 814 902 Ft 18 397 502 Ft Kiadások összesen Alaptevékenységhez kapcsolódó kiadások Áfa-köteles tevékenységhez kapcsolódó kiadások Összes kiadás 17 751 709 Ft 14 582 600 Ft 32 334 309 Ft Összes forrás Összes kiadás Egyenleg ÖSSZESÍTŐ 33 463 000 Ft 32 334 309 Ft 1 128 691 Ft
SzEK.org 15. Tavaszi konferencia segédtábla 2012. Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó BEVÉTELEK Belépődíjak Teljes belépő szállással 1 ágyas 20 69 000 Ft 1 380 000 Ft 27% 1 752 600 Ft Teljes belépő szállással 2 ágyas/fő 2 59 000 Ft 118 000 Ft 27% 149 860 Ft első nap 20 39 000 Ft 780 000 Ft 27% 990 600 Ft második nap 5 9 900 Ft 49 500 Ft 27% 62 865 Ft Kedvezményes belépők Teljes belépő szállással 1 ágyas 10 59 000 Ft 590 000 Ft 27% 749 300 Ft Teljes belépő szállással 2 ágyas/fő 4 49 000 Ft 196 000 Ft 27% 248 920 Ft első nap 20 29 900 Ft 598 000 Ft 27% 759 460 Ft második nap 10 4 900 Ft 49 000 Ft 27% 62 230 Ft Szponzori díjak Főtámogató 1 2 300 000 Ft 2 300 000 Ft 27% 2 921 000 Ft Kiemelt támogató 2 1 400 000 Ft 2 800 000 Ft 27% 3 556 000 Ft Támogató 2 500 000 Ft 1 000 000 Ft 27% 1 270 000 Ft Egyéb bevétel (reklám, stand stb., EKK) 1 400 000 Ft 400 000 Ft 27% 508 000 Ft Bevételek összesen Belépődíjak 91 3 760 500 Ft 27% 4 775 835 Ft Szponzori díjak 6 500 000 Ft 27% 8 255 000 Ft Összes bevétel 10 260 500 Ft 13 030 835 Ft KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem 1 60 000 Ft 60 000 Ft 27% 76 200 Ft Technika 1 80 000 Ft 80 000 Ft 27% 101 600 Ft Étkezések (2 főétkezés+2 kávészünet+reggeli) 116 15 600 Ft 1 809 600 Ft 27% 2 298 192 Ft Italfogyasztás 116 3 000 Ft 348 000 Ft 27% 441 960 Ft Szállásdíj 80 17 000 Ft 1 360 000 Ft 18% 1 604 800 Ft Egyéb 1 1 000 000 Ft 1 000 000 Ft 27% 1 270 000 Ft Szervezési díjak Konferenciaszervező 1 300 000 Ft 300 000 Ft 27% 381 000 Ft Szervezői díjak 2 250 000 Ft 500 000 Ft 27% 635 000 Ft Szervezői jutalékok 1 1 800 000 Ft 1 800 000 Ft 27% 2 286 000 Ft Kiadások összesen 7 257 600 Ft 9 094 752 Ft
SzEK.org 16. Őszi konferencia segédtábla 2012. Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó BEVÉTELEK Belépődíjak Belépődíj 40 19 000 Ft 760 000 Ft 27% 965 200 Ft Belépődíj (tagoktól) 60 9 000 Ft 540 000 Ft 27% 685 800 Ft Szponzori díjak Főtámogató 1 1 100 000 Ft 1 100 000 Ft 27% 1 397 000 Ft Támogató 2 500 000 Ft 1 000 000 Ft 27% 1 270 000 Ft Egyéb 1 600 000 Ft 600 000 Ft 27% 762 000 Ft Bevételek összesen Belépődíjak 100 1 300 000 Ft 27% 1 651 000 Ft Szponzori díjak 2 700 000 Ft 27% 3 429 000 Ft Összes bevétel 4 000 000 Ft 5 080 000 Ft KIADÁSOK Helyszín, marketing Egys. Egységár Nettó Áfa Bruttó Terem 1 100 000 Ft 100 000 Ft 27% 127 000 Ft Technika 1 50 000 Ft 50 000 Ft 27% 63 500 Ft Étkezések (1 főétkezés+2 kávészünet) 125 7 000 Ft 875 000 Ft 27% 1 111 250 Ft Egyéb 1 700 000 Ft 700 000 Ft 27% 889 000 Ft Szervezési díjak Konferenciaszervezés 1 200 000 Ft 200 000 Ft 27% 254 000 Ft Szervezői díjak és jutalékok 1 1 200 000 Ft 1 200 000 Ft 27% 1 524 000 Ft Kiadások összesen 3 125 000 Ft 3 968 750 Ft