KSH szám: 10043873641912206 Cg.:0602000009 ÜZLETI JELENTÉS A Kiszombor és Vidéke Takarékszövetkezet 2013. évi beszámolójához
1. Bevezető Gazdálkodási körülmények: Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen nem változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, a IV.n. évtől indult meg a növekedés, azonban a válságból való kilábalásról még nem lehet beszélni. A munkanélküliségi ráta megyénkben magas szinten stabilizálódott, illetve romlott. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és szűkült a kamatmarzs. A Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét is erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk. 2013.év folyamán a vállalkozói hitelek iránt is csökkent a kereslet, a lakossági ügykörünk igényelt hitelt, ami szintén elmaradt a korábbi évektől melyet szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A leglényegesebb külső körülmény a 2013. üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése. A jegybanki alapkamat havonta csökkent. A Takarékszövetkezet e folyamathoz alkalmazkodva 2013.-ben betétkamatait ennek megfelelően, de kisebb mértékben változtatta. A takarékszövetkezet 2013.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érje el a tervezett 20 millió Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a 395 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, az új rendszer kialakítása, a tagok és a működésünk problémájának kezelése, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét megfelelően kellett csökkenteni, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, az állami papírok túlkínálata is. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint számlavezetővel kialakult a kapcsolat. 2
A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2013. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 90 %-át. Az adatok azt mutatják, hogy a rövid lejáratú megtakarítás döntő nagyságú a betétállományon belül. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél gyengébb hasznosítása jellemezte. A hitelállomány 185 millió Ft-al, míg a betétállomány 189 millió Ft-al csökkent. A hitelkihelyezések 70%-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 30%-át a vállalkozói körnek folyósítottuk. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2013.-ban 33428 e Ft, ami a tervezett 167%-a az előző évinek pedig 121%-a. Ezen eredmény egyben a saját tőkét figyelembe-véve Takarék Bank és a küldöttgyűlés döntését is 15,9 millió Ft-al növeli. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 378543 e Ft- ra emelkedett, amely 12571 e Ft-os növekedést jelent egy év alatt. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató 1 egy év alatt 20,46%-ról 25,14%-ra emelkedett, lényegesen meghaladja az előírt szintet. A szövetkezet 2013. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került javasolt tételeknél. A törvényileg előirt 10% általános tartalék is megképzésre került. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőr és a kockázatkezelő segítette a vezetést. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani, a takarékszövetkezet vagyonát növelni. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség A takarékszövetkezet jövedelmezősége a különböző mutatószámok tükrében nem mutat nagy növekedést, de stabil. (Lásd:1.sz.mell) Ennek oka az, hogy az általános költségek és ráfordítás növekedése 100 millió Ft-al alatta maradt a kamatbevétel és a jutalék bevételek növekedésének, tehát a szövetkezet legfontosabb bevétel kategóriái nagyobb növekedést mutatnak, mint a költségek és a ráfordítások. Az eredmény alakulására viszont negatív hatással volt a 67millió Ft értékvesztés megképzése. Az adózott eredmény az összes bevétel arányában elérte a 4,7%-ot, ami az előző évhez viszonyítva (bázishoz) 0,7 százalékponttal emelkedett. A bevétel az eszközökre vetítve 10,8 %-os színvonalat ért el, ami 1,4 százalék-ponttal magasabb, mint a bázisban. 1 Az un. II.Pillér alatti 3
A bevételek alakulásának fő forrását a hitelezési tevékenység és nagyobb mértékben az értékpapír befektetési tevékenység biztosította. A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség 0,5 %, ami az előző évhez 0,1%- pontos emelkedést jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2013.-ban 7 %-ra nőtt, amely 1,4%-ponttal magasabb a 2012. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás jövedelmezősége elérte az 5,9%-ot, ami a bázishoz viszonyítva 0,6%-ponttal magasabb. A takarékszövetkezet kamatmarzsa 2013.-ban 4,25% volt, ami 1,03%-ponttal magasabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottság mutatója 2013-ban 13,7%, ami 1,2% al kevesebb a 2012 évhez képest. A hitelintézeti törvényben előirt 8 %-os fizetőképeségi mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 25,14%. A takarékszövetkezet kockázatvállalási mutatója 5,2% ami 1,03%-os növekedést 2012 évhez képest és megfelelő üzletpolitikáról tanúskodik. Ezen a jövőben sem kívánunk alapvetően változtatni. A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2013.-ban sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma kissé megrendült az új törvény előírása miatt, de rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. Likviditási ráta I. 0,82% a gyorsráta 0,62%. Mindkettő az előző év szintjén maradt. A likvid eszközök aránya azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 2013-ban 57,2%-os a mutató. A hitelek a betétek %-ában 29,32%-ra csökkent a bázis 31,95%-ról. Ennek oka, hogy a lakossági és a vállalkozói körben a hitelek iránti kereslet csökkent. A hitel és betét állomány alakulását a 2.sz. és 3.sz. melléklet mutatja. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2013.-ban is figyelmet fordított a takarékszövetkezet. (4.sz. melléklet) 4
A hitelportfolió minősége az előző évi szinten maradt, 264 millió Ft. Az összes állományon belül képviselt arányban viszont kismértékben a bázis 16,8%, a 2013-as 18,9%. Ennek oka, hogy 2013-ban csökkent az összes hitelállomány, és az mind a problémamentes állományban volt. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem javult kielégítően, további megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. Az értékvesztés elszámolása a szükséges mértékben megtörtént. Az összes értékvesztés aránya a minősített követelésekhez viszonyítva 67,6 %, ami 2012.dec.31.-én 40,2% volt. A mérleg főösszeghez viszonyított a hitelek után képzett év aránya 3,4%, ami jelzi, hogy még kezelhető nagyságrendű problémáról van szó. A követelések lejárat szerinti összetétele is alátámasztja a követelés értékelés megalapozottságát. (5.sz.melléklet ) A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszínt 31,7 %, ami 31,7%-ponttal kevesebb a bázistól. Az eszközarányos költségszint 3,4%, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. A bérarányos adózott eredmény 24,3%, a bázistól 4,1%-al több. 3.A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok A mérleg fordulónapja után semmilyen lényeges esemény nem történt, a gazdálkodásunkban. 4. Várható fejlődés A takarékszövetkezet elkészítette a 2014.évi üzleti tervét. A terv készítésénél az alábbi ismert feltételezett- jelentősebb környezeti tényezőkkel és folyamatokkal számoltunk. A környezeti hatások és üzletpolitikánk eszközrendszere nagy valószínűséggel azt eredményezi, hogy A források túlnyomóan a takarékszövetkezet sajátosságából adódóan továbbra is a lakossági betétek biztosítják. Terv: 4930E Ft. A kihelyezés: cél a hitelezési aktív. növelése terv: 1480 millió Ft. A szolgáltatások bővülése: nem tervezünk új szolgáltatás bevezetését. A takarékossági intézkedések, folytatjuk a korábbi évek folyamatát, a lehetőségekhez képest. Az üzlethálózat fejlesztése: nincs jelentős beruházási terv, kisebb szükséges felújítást felmerüléskor elvégzünk. Az adózás előtti eredmény 20 mó Ft, saját tőke 410 e Ft. Mérlegfőösszeg: 5400 e Ft. 5. A K+F tevékenység: Nem jellemző tevékenység a Takarékszövetkezetre. 5
6. Környzetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki jellemzően a nyomtatók és a fénymásolók festékpatronjai. Az üres festékpatronokat az ellátó cég visszaszállítja. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2013.-ban 23 fő teljes munkaidős és 4 fő részmunkaidős fő volt, ugyanannyi mint 2012-ben Változást 2014-ben nem tervezünk. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók egyben tagjai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, mellett ez a tulajdonosi szemlélet is jellemzi a foglalkoztatáspolitikát. A telephelyek bemutatása a 6.sz. mellékletben történik. 8. Kamatkockázat Hitelkockázat A Takarékszövetkezet 2013-as évben is megfelelően kezelte a hitelezési kockázatot. A hitelkockázatot számszerűen a kockázattal súlyozott kitettség értékével fejezzük ki, amelynek összege az előző évhez viszonyítva 22,5%-al nőtt, összege: 1051313 E Ft (mérleg tételek: 998940 E Ft, mérlegen kívüli tételek: 52373E Ft. Kamatlábkockázat A Takarékszövetkezet hitelezési kockázatát követően a legjelentősebb kockázati tényező, amivel mindig számolunk. A kamatláb kockázat mérése valamennyi kamatkockázatnak kitett mérlegen belüli és mérlegen kívüli tételre kiterjed. Likviditási kockázat A Takarékszövetkezet likviditáskezelése szintén az alapvető működési feladatok közé tartozik. Mindenkor biztosítottuk és biztosítjuk a jegybanki tartalékolási kötelezettségünket, annak a megfelelő menedzselését. 2013-ban az átlagos tartalékolási előírás 97314 E Ft, a tényleges teljesítés 99842 E Ft volt. Egyetlen napon sem csökkent az elhelyezés, a tartalékolás- az előírt szint alá. A napi likviditás alapvetően a szolvencia tervezésével és fenntartásával érhető el, tisztában vagyunk és kezelni tudjuk a teljes eszköz és forrás állomány lejárati szerkezetét. 9. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. 10. Kockázatkezelési politika a.) A Takarékszövetkezet kockázati stratégiája b) A tőketervezés és a belső tőkeszükséglet meghatározása, a belső tőkemegfelelés számítása c) A belső tőkeszükséglet változásának figyelése d) A belső tőkeszükséglet alakulásával kapcsolatos belső jelentésekre vonatkozó követelmények e) A kockázatkezelés szervezeti felépítése: (szövegesen) 6
a.) A Takarékszövetkezet kockázati stratégiája A kockázati stratégia a belső tőkeellátottság biztosítására irányul, az üzleti stratégiával összhangban bemutatja a Takarékszövetkezet kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát. A Felügyeletnek a tőkemegfelelés belső értékelési folyamatára vonatkozó útmutatója szerint a kockázati stratégia tartalmazza a hitelintézet kockázatokhoz és kockázatkezeléshez való viszonyát, és az alábbi témakörökre terjed ki: Kockázatvállalási politika Kockázati étvágy, kockázatvállalási hajlandóság Kockázati szerkezet Kockázatkezelés szervezete A kockázatvállalási politika összefoglalja a Takarékszövetkezet vezetése által elfogadott kockázatvállalási és kockázatkezelési elveket, és tartalmazza mindazokat a szabályokat, kockázatkezelési célokat, amelyek egységes alkalmazását a vezetés az egész intézményen belül elvárja. A Takarékszövetkezet kockázati étvágya, kockázatvállalási hajlandósága azt mutatja, hogy milyen kockázatoknak, milyen mértékben kívánja magát kitenni, mely kockázatokat tart elfogadhatónak és melyeket nem, milyen módon ellenőrzi és jelenti a kockázatokat A kockázati étvágy meghatározása az egyik előfeltétele annak, hogy az intézmény megfelelő kockázati limiteket állítson fel. A kockázati étvágyát a Takarékszövetkezet három évre, a kockázati stratégia időhorizontjára határozza meg, és rendszeresen, évente felülvizsgálja. A kockázati étvágyat a Takarékszövetkezet Igazgatósága állapítja meg, figyelembe véve a Takarékszövetkezet célkitűzéseit. A Takarékszövetkezet kockázati étvágyát a következő 3 éves időszakban az alábbi pénzügyi célkitűzések befolyásolják: a saját tőkére vetített átlagos éves adózott eredmény 6% a minimális szavatoló tőke szintre vetített átlagos éves adózott eredmény 2-4% Annak érdekében, hogy a Takarékszövetkezet kockázati étvágya a Takarékszövetkezet által meghatározott kockázati szintek között maradjon, a számszerűsíthető kockázatok esetében limitek kerülnek meghatározásra. A Takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. b.) A tőketervezés és a belső tőkeszükséglet meghatározása, a belső tőkeszükséglet számítása A Takarékszövetkezet tőkemegfelelés belső értékelési folyamatát úgy alakítja ki, hogy az 7
kiterjedjen minden lényeges kockázatára, a kockázatok mérésére, kezelésére, figyelésére és jelentésére, valamint a kockázatok fedezéséhez szükséges tőke meghatározására, folyamatos meglétének az ellenőrzésére és a tőkemegfelelés jelentésére. A Takarékszövetkezet az arányosság elvének alkalmazása szempontjából kis intézménynek minősíti magát, mert nem végez bonyolult tevékenységet, termékei és szolgáltatásai a betétgyűjtési, hitelezési és pénzforgalmi szolgáltatásokhoz kapcsolódnak. Termékeit és szolgáltatásait alapvetően Magyarországon nyújtja, nem végez határon átnyúló szolgáltatást. Viszonylag kis piaci részesedéssel rendelkezik. A hitelezési, partner-, különböző típusú piaci és működési kockázatok minimális tőkekövetelményének számításához nem alkalmaz a Felügyelet által jóváhagyott, a vonatkozó külön kormányrendeletekben meghatározott fejlett módszereket. A takarékszövetkezet a belső tőke számítása során az egyszerű sztenderd módszert alkalmazza. A belső tőke megfelelés folyamatának kialakítása során az OTIVA által kidolgozott metodika alapján számszerűsíti belső tőkeszükségletét. A Takarékszövetkezet belső tőkeértékelés méréséhez alkalmazott módszerek: - Hitelezési kockázat sztenderd módszer - Működési kockázat alapmutató módszer c.) A belső tőkeszükséglet változásának figyelése A Takarékszövetkezet - havi gyakorisággal - közvetlenül a felügyeleti adatszolgáltatás beküldését megelőzően meghatározza a szabályozási, valamint a belső tőkemegfelelését, az alábbiak figyelembe vételével: Havonta kell számolni a szavatoló tőkét és a minimális szavatoló tőke követelményt, a hitelezési kockázatoknál kitettségi osztály bontásban; Havonta kell számolni a számszerűsített kockázatok belső tőkeszükségletét a tőkepuffer nélkül, hitelezési kockázatoknál kitettségi osztály bontásban; Legalább negyedévente a felügyeleti adatszolgáltatáshoz illeszkedően - kell elvégezni a tőkepuffer mértékének felülvizsgálatához a kockázatok stressz-tesztjét. Évente kell elvégezni a tőkepuffer mértékének meghatározásához az önértékelést. d.) A belső tőkeszükséglet alakulásával kapcsolatos belső jelentésekre vonatkozó követelmények A Takarékszövetkezet a szabályozói és belső tőkemegfelelésről negyedévente készít jelentést az Igazgatóságnak és a Felügyelő Bizottságnak. Az elnök-ügyvezető a Takarékszövetkezet tőkemegfelelésének alakulását havonta nyomon követi. e.) A kockázatkezelés szervezeti felépítése 8
A Takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A Takarékszövetkezetnél a kockázati típusokra vonatkozó információk összefogásáért és a tőketervezésért az Ügyvezetés a felelős. Az üzleti, a banküzemi, számviteli, IT, kockázatkezelés és belső ellenőrzési területek elkülönítettek, szabályozottak. A Takarékszövetkezetnél mindenkor biztosított a kockázatkezelés és belső ellenőrzés függetlensége. Alapelv az egyes funkciók függetlenségének a biztosítása azoktól a tevékenységektől és üzletágaktól, amelyeket felügyelnek és ellenőriznek, valamint egymástól is függetlenek. 11. Cash flow kockázat A működési és nettó pénzáramlás jelentős eltérést mutat 2013 és az előző év viszonylatában. A 01 kamatbevételek mintegy 20 millió Ft-al maradt el 2013-ban, ami a jó hitelek csökkenésének, illetve az értékpapirok kamat csökkenésének tudható be. 02 Egyéb szolg. Bevétel 75 millió Ft-al több a 2012-es évtől, ebből 55 millió Ft a 2019/A értékpapír eladás, illetve egyéb vállalati kötvény eladásából származó árfolyam nyereség. A felügyelet 2013.október 07-től október 18-ig helyszíni ellenőrzést tartott szövetkezetünknél, és akkor megállapítást nyert, hogy a 2019/A értékpapír fix kamatozású, és nem jó helyen van jelentve a kamatkockázat táblán. A takarékszövetkezet a következeő kamatfizetési periódushoz jelentette és nem a lejárathoz. A felügyeleti előírás szerint a hosszúlejáratú fix kamatozású értékpapíron a takarékszövetkezetnek kamatvesztesége lehet, ezért a lejárathoz kell jelenteni, aminek tőke vonzata is van. Megjegyzésként, hogy ez a feltevés csökkenő alapkamatnál nem releváns, mint az elszámolt árfolyam nyereség is mutatja, mégis azt a döntést hoztuk, hogy értékesítjük a papírt. Az értékpapír összegét aztán az MTB Zrt-nél kötöttük le, sokkal kisebb kamatra, mint az értékpapír korábbi hozama. 08 Kamatráfordítások 66.8 millió Ft csökkenés a bázishoz, ami a csökkenő állomány, illetve az alapkamat csökkenés miatti kamatváltoztatások eredménye. 10 Egyéb ráfordítások 50 millió Ft növekedés a bázishoz, amiből 40 millió Ft a tranzakciós illeték összege. 18 Kötelezettség változás 190 millió Ft ami a betétállomány csökkenését mutatja. 2012-ben 256 millió Ft betétnövekedés volt a takarékszövetkezetnek. Az Integrációs tv. megjelenése nagy riadalmat váltott ki a betétesekből, és a tagokból, igen nagy rábeszélés és meggyőzés eredményeként nem alakult ki pánikhangulat! 21 Forgóeszközök között kimutatható értékpapír állomány 69 millió Ft csökkenésés keletkezett éves szinten. Ez a fentebb leírt értékpapír eladásból következtethető. 2012 évben ez az állomány 230 millió Ft növekedést (a betétnöv. által) mutatott. 32 Nettó pénzáramlás jelentős 46 millió Ft összege - pénz csökkenése- a bankközi betét elhelyzésekben növekedésként realizálódott. A felesleges túltartalékolás összegét hó végén 9
lekötöttük, amit év elején visszavezettünk a számlára. A 2013 as évben is minden hónapban teljesítettük a tartalékolási kötelezettséget, likviditási problémánk átmenetileg sem volt. 2014- ben is jelentősebb készpénz mozgásra számítunk a pénzügyi rezsikökkentés miatt, mivel ez sajnos ösztönzi az ügyfeleket, hogy otthon jelentősebb készpénzt tartsanak! 2 db ATM gépet üzemeltetünk, aminek a feltöltésére fokozottan figyelnünk kell. 2012.évi és 2013. évi cashflow (7.sz. és 8.sz. melléklet.) Kiszombor, 2014. május 09. vállalkozás vezetője 10
1.sz. melléklet: főbb mutatók S.sz. Megnevezés A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet Jövedelmezőségi mutatók Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- 1 Bevételarányos nyereség % 4,0% 2,8% -1,2% 2 Eszközarányos bevétel % 9,4% 10,8% 1,4% 3 Eszközarányos nyereség % 0,4% 0,3% -0,1% 4 Saját tőke arányos nyereség % 5,6% 4,1% -1,5% 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 36,9% 49,8% 12,9% 6 Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége % 5,2% 3,9% -1,3% 7 Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége % 12,4% 11,6% -0,8% 8 Kamatmarge % 3,22% 4,25% 1,0% Tőkeellátottsági mutatók 9 Tőkeáttételi mutató 14,8 13,7-1,2 10 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) % 20,5% 25,1% 4,60 11 Hitelfedezettségi mutató % 32,1% 45,9% 0,14 12 Kockázatvállalási mutató 4,2 5,2 1,03 Likviditás, szolvencia 13 3 hónapos fedezettség % 36,3% 32,8% -3% 14 Likviditási ráta I. 0,87 0,82-0,05 15 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 0,62 0,62 0,00 16 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 57,4% 57,2% 0,00 Eszközminőségi mutatók 17 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) % 22,2% 17,7% -4,5% 18 Hitelveszteségi ráta % 0,00% 0,00% 0,00% 19 Elszámolt értékvesztés arány % 28,9% 50,0% 21,1% 20 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 2,7% 4,2% 1,5% Hatékonysági mutatók 21 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) % 34,1% 31,7% -2,4% 22 Eszközarányos költségek % 3,2% 3,4% 0,2% 23 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség % 20,2% 15,0% -5,2% 11
2.sz. melléklet: HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM S.sz. HITELFAJTA Állomány 01. 02. Hitel nyújtás Hitel nyújtás Hitel törlesztés Hitel törlesztés Egyéb terhelés Egyéb jóváírás Állomány 2012.XII.31 2012. 2013. 2012. 2013. 2013.XII.31 Épitési,lakás-, ingatlan hitelek 453 110 40 090 24 143 47 425 47 950 429 303 Régi "kedv." kölcs. 03. Áruvásárlási hitel 0 04. Személyi hitel 614 209 307 380 88 080 164 656 166 090 536 199 05. Fogyasztási hitelek (3+4) 614 209 307 380 88 080 164 656 166 090 0 0 536 199 06. Lak. folyószla +Egyéb hitelek 39 958 222 743 215 247 226 580 215 669 39 536 0 07. LAKOSSÁGI HITELEK 1 107 277 570 213 327 470 438 661 429 709 0 0 1 005 038 08. Vállalkozói hitelek 468 817 1 458 292 1 693 319 1 451 143 1 776 228 385 908 09. MINDÖSSZESEN: 1 576 094 2 028 505 2 020 789 1 889 804 2 205 937 0 0 1 390 946 0 13
3.sz.melléklet: BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM Sorsz. Állomány Elhelyezés Elhelyezés Felvét Felvét Állomány BETÉTFAJTA 2012.XII.31. 2012. 2013. 2012. 2013. 2013.XII.31. 01 Takarékbetétek 73 602 53 611 44 935 61 340 41 695 76 842 02 Életciklus betétek 315 25 193 257 508 03 Lakáscélú megt. (ifj.,otthon) 0 04 Betét I. 73 917 53 636 45 128 61 597 41 695 77 350 05 Lak. folyószla.+ lekötött betétek 377 950 234 285 216 714 232 408 209 118 385 546 06 Váll. folyószla.+ lekötött betétek 212 734 1 107 506 1 580 247 1 120 960 1 536 303 256 678 07 Betét II. 590 684 1 341 791 1 796 961 1 353 368 1 745 421 642 224 08 Takarékszelvény 4 267 985 16 570 653 14 208 868 16 282 492 15 643 292 2 833 561 09 Matrac betétjegy 1 227 818 37 133 1 190 685 10 Egyéb ép.szerű betétek 0 11 Takaréklevél 824 16 14 838 12 Betét III. 4 268 809 16 570 669 15 436 700 16 282 492 15 680 425 4 025 084 13 Mindösszesen 4 933 410 17 966 096 17 278 789 17 697 457 17 467 541 4 744 658 14
4.sz.melléklet: Lejárati összhang elemzés 2013.12.31. Hiv. Megnevezés Lejárt 0-30 nap 31-90 nap 91-180 n 181-365n 1-2 év 2-3 év 3-5 év 5-10 év 10- év lejár. nélk Összesen a b c d e f g h i j k l 4A21 Bázispozició 112217-956737 -1692188-1001423 937153 731222 627460 244610 1204499 203805-277656 -70843 4A11 Eszközök 198756 570140 354199 33699 1029483 731222 627597 244694 1204499 101501 5095790 4A12 Bevételek 4617 1961 92 29 6699 4A13 Források 86539 1531211 2048002 1034505 89260 137 84 379157 5168895 4A14 Ráfordítások 283 346 709 3099 4437 4A22 Halmozott bázispoz. 0-4A31 Betétek átcsoport. -77885 1197363-1807149 1747741 1340656 6000 4A32 Betétek becsült kif.-e 0 4A33 Lejárat nélküli források átcsop. 0 4A34 Lejárttá tétel 4A35 Övadékul adott ép. 4A36 Tőzsdei ép. 4A37 Lejárat nélküli eszk.átcsop.-a 4A41 Módosított bázispoz. 0 231972 114961-2741164 403503 731222 627460 244610 1204499 203805-78900 -64843 4A51 Mérlegen kívüli kötelez. 0 4A52 Mérlegen k.köv.-ek 0 4A61 Nettó bázispozició 0 231972 114961-2741164 403503 731222 627460 244610 1204499 203805-78900 -64843 Korrekciós tételek 4A7 egyenlege 0 4A8 Nettó fedezettség 0 231972 114961-2741164 403503 731222 627460 244610 1204499 203805-78900 -64843 15
5.sz. melléklet: követelések KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT 2013.XII.31. Adatok: ezer Ft-ban Hiv. Megnevezés Lejárt 0-30 nap 31-90 nap 91-180 n 181-365n 1-2 év 2-3 év 3-5 év 5-10 év 10- év lejár. nélk Összesen a b c d e f g h i j k l 4A21 Bázispozició 112217-956737 -1692188-1001423 937153 731222 627460 244610 1204499 203805-277656 -70843 4A11 Eszközök 198756 570140 354199 33699 1029483 731222 627597 244694 1204499 101501 5095790 4A12 Bevételek 4617 1961 92 29 6699 4A13 Források 86539 1531211 2048002 1034505 89260 137 84 379157 5168895 4A14 Ráfordítások 283 346 709 3099 4437 4A22 Halmozott bázispoz. 0-4A31 Betétek átcsoport. -77885 1197363-1807149 1747741 1340656 6000 4A32 Betétek becsült kif.-e 0 4A33 Lejárat nélküli források átcsop. 0 4A34 Lejárttá tétel 4A35 Övadékul adott ép. 4A36 Tőzsdei ép. 4A37 Lejárat nélküli eszk.átcsop.-a 4A41 Módosított bázispoz. 0 231972 114961-2741164 403503 731222 627460 244610 1204499 203805-78900 -64843 4A51 Mérlegen kívüli kötelez. 0 4A52 Mérlegen k.köv.-ek 0 4A61 Nettó bázispozició 0 231972 114961-2741164 403503 731222 627460 244610 1204499 203805-78900 -64843 Korrekciós tételek 4A7 egyenlege 0 4A8 Nettó fedezettség 0 231972 114961-2741164 403503 731222 627460 244610 1204499 203805-78900 -64843 16
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz. Cím Létszám Fő Betétáll. EFt Hitel.áll. EFt 1 Kiszombor, József A. u. 1. 12 783 202 474 044 2 Makó, Úri u. 1. 7 2 410 847 667 902 3 Földeák, Szent L.tér 8/a 4 930 986 188 680 4 Maroslele, Szabadság tér 10. 4 619 623 60 320 17
7.sz melléklet: 2012. évi CASH-FLOW KIMUTATÁS adatok: ezer Ft-ban 01 Kamatbevételek 437 845 02 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.) 62 090 + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet 03 visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 3 184 04 + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.-el) 0 05 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 1 680 06 + Osztalék bevétel 432 07 + Rendkívüli bevétel 322 08 - Kamatráfordítások 276 495 09 - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékp. értékv. és köv. (-)ÉK kiv.-el) 4 977 10 - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 17 661 11 - Befektetés szolgáltatások ráfordítása (értékp. értékv. és (-)ÉK kivételével) 0 12 - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 0 13 - Általános igazgatási költségek 170 703 14 - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési köt.) 700 15 - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 7 317 16 - Kifizetett osztalék 11 068 17 Működési pénzáramlás 16 632 18 Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) 255 928 19 Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -20 345 20 Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -20 481 21 22 23 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -230 191 Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 0 Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 24 Immateriális javak állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -360 25 Tárgyi eszközök(a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -1 200 26 Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökk. +) -11 910 27 Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) 749 28 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon 10 998 29 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök 30 - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök 31 - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke 32 Nettó pénzáramlás -179 33 ebből: készpénz ( forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása 6 613 34 számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizásban vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi számla) állományváltozása -6 792 0 18
8. sz melléklet 2013. évi CASH-FLOW KIMUTATÁS adatok: ezer Ft-ban 01 Kamatbevételek 417 644 02 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.) 137 438 03 + Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 2 463 04 + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.-el) 0 05 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 1 920 06 + Osztalék bevétel 375 07 + Rendkívüli bevétel 10 08 - Kamatráfordítások 209 694 09 - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékp. értékv. és köv. (-)ÉK kiv.-el) 4 990 10 - Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) 68 106 11 - Befektetés szolgáltatások ráfordítása (értékp. értékv. és (-)ÉK kivételével) 0 12 - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 0 13 - Általános igazgatási költségek 176 115 14 - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési köt.) 1 010 15 - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség 7 005 16 - Kifizetett osztalék 7 881 17 Működési pénzáramlás 85 049 18 Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) -190 209 19 Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -34 880 20 Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 285 21 22 23 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 69 100 Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -207 Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 24 Immateriális javak állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -342 25 Tárgyi eszközök(a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) -1 299 26 Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökk. +) 40 131 27 Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) -9 153 28 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon 1 020 29 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök 30 - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök 31 - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke 5 900 32 Nettó pénzáramlás -46 405 33 ebből: készpénz ( forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása -464 34 számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizásban vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi számla) állományváltozása -45 941 0 19