Magyar Tudományos Akadémia Világgazdasági Kutatóintézet Gazdasági beszámoló 2006. ÉV
Szervezeti változások bemutatása A MTA Világgazdasági Kutatóintézet ebben az évben is változatlan szervezeti felépítésben mőködött, ebben az évben sem történt változás. A kutatómunka team-rendszerben folyik, vagyis a megnyert projektek témáihoz áll össze egy-egy kutatócsoport. Ezt a kutatói munkát segíti az Egyesített Társadalomtudományi Könyvtár, - ahol 5 munkatársunk dolgozik - melynek munkájában a Világgazdasági Kutató Intézet változatlanul jelentısen kiveszi a részét, valamint a Gazdasági Osztály a Gondnoksággal és a Titkárságokkal együtt. A fiatal kutatói álláshelyeken a három éves pályázati idı leteltével véglegesítésre került 2 fiatal munkatárs, valamint plusz 1 fı új fiatal felvételével, valamint három kutató kolléga kilépésével egyikük nyugdíjba vonult - összesen 30 kutató munkatárs, a gazdasági osztály 3 fıállású dolgozóval, l fı megbízási szerzıdéssel, l fı belsı ellenır alkalmazásával és 1 fı szaktanácsadóval dolgozik. A gondnokságon 2 munkatársunk, és még l informatikus rendszergazda, míg összesen 3 teljes munkaidıs titkárnı, l nemzetközi fıelıadó, l fı kiadványfelelıs, valamint az ügyvezetı igazgató látja el a teendıket az igazgató irányításával. 2
Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások A tárgyév elsı felében a korábbi évekhez hasonlóan az elızı évrıl áthúzódó feladatok elvégzésével voltak elfoglalva kutatóink, közben számos új pályázatot beadva, melyek egy részét sikeresen meg is nyerték. Ezek közül 2006-ban realizálódtak az alábbiak: OTKA kutatás 4 témakörben 3532 eft mőködési támogatás Nemzeti Kutatási Al.pr. 1 témakörben 1000 eft Nemzetközi pályázatok 9 témakörben 23514 eft - ebbıl EU-forrásból: 3 témakörben 14849 eft Egyéb források fejezeti és más tárcáktól 15 témakörben 36023 eft Az Egyesült Társadalomtudományi Könyvtár idén is magas színvonalon állt rendelkezésre a kutatói munkához. Intézetünk változatlanul nagy súlyt fektet a nemzetközi és hazai csereállomány frissítésére, az új beszerzésekre, ebben az évben is 616 példánnyal gyarapodott az állomány, ebbıl 43 új vásárlás, 62 db csere és 511 db ajándék formájában. A 2004. évi folyóirat gyarapodás 236 db-t, míg archívum anyagunk 371 db-t tesz ki. Saját rendezésben 8 konferenciát tartottunk, részben MTA támogatásból, részben külsı, ill. saját forrásból. Ezen kívül részt vettünk számos egyéb rendezvényen. Intézetünknek vállalkozási tevékenysége nincs. A havi illetményeket az elıírások szerint a munkatársak folyószámlájára utaljuk, a készpénzforgalmat igyekszünk kímélni. 3
Kiadási és bevételi elıirányzatok alakulása Elıirányzatmódosítás okai: Kormányzati hatáskörben ebben az évben nem történt módosítás Felügyeleti hatáskörben: Bevételek: - személyi 13194 eft - munkaadókat terhelı járulékok 3630 eft - dologi kiadások 15552 eft - intézményi beruh.kiadások 1227 eft - központi beruh.kiadások 0 eft Intézményi hatáskörben: - személyi 13640 eft - munkaadókat terhelı jár. 4092 eft - dologi kiadások 26087 eft - pénzmaradvány igénybevét. 45736 eft - intézményi beruházás 700 eft - mük.c.p.eszk.átad.áh kiv. 7000 eft - felh.c.p. eszk.átad. 5500 eft - elızı évi p.mar.átadás 9000 eft - elızı évi p.mar.átvétel MTA-tól 20283 eft 4
A tényleges teljesítés és az eredeti elıirányzat közötti eltérés részletes indoklása: a) Az elıirányzat módosítás okai (ezen belül kiemelve a személyi juttatásokat): Ebben az évben Felügyeleti szervi, valamint intézményi hatáskörben történt módosítások, beemelések és zárolás mutatható ki a beszámolóban. Az intézményi kezdeményezésre végrehajtott módosítások sajnos többletbevételként egyáltalán nem, de a fejezeti elıirányzatokat illetıen, természetesen a pénzmaradványra vonatkozóan és a kiemelt elıirányzatok közötti átcsoportosításokkal történtek. A szerzıi jogos tevékenység pályázatokra végzett munkái miatt 13640 eft-t emeltünk be a személyi juttatások elıirányzatába, ugyanakkor a szellemi tevékenységek számla ellenében történı kifizetése miatt, a személyi kiadások elıirányzatából jelentıs nagyságrendő átcsoportosítást is kellett végrehajtanunk. Ezek a projektek többségében a 2005. évi pénzmaradvány szerzıdéseibıl tevıdnek össze. Ebben az évben különösen látható volt, hogy a beadott pályázatok és az elnyert pályázatok aránya megváltozott, a korábbi évekkel ellentétben a hazai pályázatokból kevesebbet sikerült elnyernünk. Az MTA-MEH, ill. az MTA elnöki keretbıl kiemelten részesült intézetünk. A külföldi projektek többnyire EU-6-os - de egyéb szerzıdések is jelentısebb nagyságrendet képviselnek ez évi bevételeinkben. Ez EU-s projektek elıfinanszírozására melyek elszámolása azóta folyamatosan történik - nagyobb összegő MTA kölcsönben is részesültünk, melynek visszafizetési határideje 2007.évre húzódik át. 5
b) A tényleges teljesítés és az eredeti elıirányzat közötti eltérés részletes indoklása: Eredeti elıirányzat Tényleges teljesítés Eltérés eft-ban Személyi 166094 153471-12623 M.ad.jár. 52793 49423-3370 Dologi 38582 73448 34866 Mük.ktg.v.össz. 257469 276342 18873 Int.ber.kiad. 200 1491 1291 Központi ber. 0 0 0 Felh.kiad.össz. 200 1491 1291 Ktg.v.kiad.össz. 257669 277833 20164 Mük.ktg.bev. 66730 47018-19712 Felh.bev. Elıir.p.mar.ig.vét. 0 0 0 21408 0 21408 Ktgv.tám. 190939 224542 33603 P.forg.n.bev. 0 45736 45736 Ktgv.bev.össz. 257669 338704 81035 Részletes indoklás: - Személyi juttatás soron -12623,- eft eltérés mutatkozik, mely a szellemi tevékenység dologi költségként történı kifizetésébıl, illetve a magasabb tudományos fokozattal rendelkezı kutatók kilépésébıl adódik. Elıirányzat átcsoportosítás történt a dologi kiadások javára. 6
- Ehhez kapcsolódik a járulékok változása, mely -3370,- eft - Dologi kiadások soron az intézeti fenntartási kiadások, közüzemi díjak, telefonköltségek melyek már ebben az évben is jelentıs nagyságrendben emelkedtek - karbantartások, valamint a projektekkel kapcsolatos szellemi tevékenység számlás kifizetései mutatkoznak, ami 18873,- eft-t tesz ki. - Intézeti beruházási kiadások a projektek költségvetéseibe betervezett számítógép beszerzések miatt 1291 eft, mely a gépállomány színvonalának kismértékő emelkedését jelenti. - Központi beruházásként ebben az évben nem részesültünk támogatásban. Bevétel oldalon: - Mőködési költségvetés bevétele: A 2006-ös új projektek - KÜM, Nemzetközi Technológiai Kht., MFB, Allianz Hungária ASO, stb. - kiszámlázott tételek, valamint a külföldi pályázatok bevételeibıl 20164 eft többletbevétel. - Felhalmozási bevétel ebben az évben nem volt. - Költségvetési támogatás 33603,- eft, valamint 21408,- eft EU-s projekt elıleg kölcsönfinanszírozás, ill. fiatal kutatók támogatása egyrészt Ph.D. képzésre melynek nagy hányada áthúzódik 2007 évre -, másrészt kutatói tevékenységük támogatására, melyet intézetünk a könyvtár szakirodalmának fejlesztésére fordított. - Pénzmaradvány 45736 eft, mely fıleg projektmaradványból állt. 7
Vagyoni helyzet alakulása Befektetett eszközökkel való gazdálkodás 2006. évben sem kértünk külön felújítási keretet, fel is ajánlottunk a társintézetek rendbehozatalára. Mivel a Várgondnokság központilag kezeli és dönti el, hogy a korábbi idıszak óta várban elhelyezkedı intézetek melyek irodái nem kerültek felújításra kerüljenek sorra hiszen intézetünk 2001 évben szépen rendbe hozott irodákba költözhetett. Ugyan, mint már korábban is jeleztük, változatlanul nem megoldott az intézet szeparáltsága, mivel csapóajtós folyosók vannak az Országház utca felıli részen, így a lépcsıházakba való bejutás csak rajtunk keresztül lehetséges. Gép-mőszer beszerzésre saját bevételeinkbıl 1491,- eft-t költöttünk, melyen 7 db számítógép,ill. notebook, valamint software, 1 db nyomtató került megvásárlásra. A beszerzéseknél a Közbeszerzési Törvény elıírásai szerint jártunk el. Elıirányzat-maradvány alakulása 1. Kutatási programok maradványa 36167 eft - OTKA 8502 eft - Stratégiai kutatások 6582 eft - Külföldi programok 13836 eft - bıl EU programok 5013 eft - bıl egyéb külföldi programok 8823 eft - Elnöki keret maradványa 7247 eft - Személyi juttatások 2993 eft - Járulékok 3712 eft - Ph.D.képzés maradványa 197 eft 2. Bevételek utáni bef.köt. 5 % 441 eft Önrevizíó 2003-as fiatal kutató 47 eft Támogatás zárolás 2110 eft Összesen: 45667 eft 8
Vállalkozási tevékenység Intézetünknél nincs. Létszámváltozás okai Összesen 30 kutató és 17 fı nem kutató munkatársunk van. 1 fı akadémikus két nagydoktor 17 kandidátus, illetve Ph.D. fokozattal rendelkezı fımunkatárs, 7 tudományos munkatárs, 3 fı tudományos segédmunkatárs dolgozik intézetünknél. Az igazgató mellett 1 fı ügyvezetı igazgató, 1 fı nemzetkızi csoportvezetı, a gazdasági osztály 3 fıvel, valamint 1 fı megbízási szerzıdéssel és 1 fı belsı ellenır, 1 fı szaktanácsadó a gondnokság 2 teljes munkaidıs munkatárssal, és 1 fı informatikus szakemberrel, l fı takarító vállalkozóval dolgozik. A könyvtárban 5 fı teljes munkaidıs munkatársunk dolgozik. Az igazgatói titkárnı mellett 2 fı látja el az adminisztratív teendıket l fı nyugdíjas hivatalsegéd dolgozik, mint kézbesítı. Átlagkeresetek alakulása 2006-ban az elıírásoknak megfelelıen áprilisi hatállyal a kötelezı KJT. elıírásnak megfelelı emeléssel szinten tartottuk a korábbi év bérszínvonalát jobbára a kutató és könyvtáros munkatársaknál. Ennek fedezetét - járulékokkal együtt - a Magyar Tudományos Akadémia biztosította az intézet számára 1872 eft-os nagyságrendben. Nem kutatói munkatársainknál saját forrás terhére nem állt módunkban bérfejlesztést végrehajtani. A folyósítás átutalással történik 9
Egyéb az elızıekben nem ismertetett témakörök, kiegészítı mellékletek Az intézet saját bevételei kb. 20000,- eft-os csökkenést mutatnak az eredeti elıirányzathoz képest. A 2005. évi pénzmaradvány erre az évre történı áthúzódása a 2006-os záró pénzmaradványnál is hasonló nagyságrendben mutatkozik, amibıl látszik, hogy év végére sikerült a bevételi forrásokat eredményessé tenni. A likvidítási problémákat megoldotta a Felügyeleti szerv EU-s projektekre rendelkezésünkre bocsátott kölcsöne, melyet 2007-ben kell visszaadnunk, a pénzügyi elszámolások folyamatban vannak, várjuk a teljesítéseket. 10
KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A számviteli törvény szerint a szabályzatokat állandóan karbantartjuk, a FEUVE szerint a munkafolyamatba épített ellenırzés szabályzata és a belsı ellenıri kézikönyv is már 2005- ben elkészült. Az intézet külsı szakembert alkalmaz a belsı ellenıri feladatok ellátásra. A karbantartási terv és annak kiértékelése is megtörtént. Az intézet külföldi bevételei is jelentıs nagyságrendet tettek ki, ezek egyéb támogatási programok, EU-6-os projektek, melyek a szerzıdéseknek megfelelıen érkeznek és kerülnek elszámolásra. Köszönettel vettük az MTA által biztosított könyvvizsgáló lehetıségét, melyet igénybe is vettünk és szeretnénk a következı idıszakban is számítani erre a lehetıségre.. Ebben az évben számtalan pályázatot adott be intézetünk a különbözı minisztériumok által meghirdetett felhívásokra, melyek közül néhányat meg is nyertünk. Jelentıs nagyságrendben részesültünk a MTA Elnöki keretbıl és az MTA-MEH keretbıl is. Számos külföldi és EU-6-os pályázatot is megnyertünk, de a projektek nagyságára való tekintettel igen komoly adminisztratív munkát követel a pályázatok kezelése. A projektek pénzügyi folyósítása olyan rendszerő, hogy az intézetnek igen komoly gondot okoz a likviditási helyzet megoldása, mivel az elıleg folyósítások elhúzódnak és számos esetben az utolsó részlet átutalása, csak a teljes projekt lezárás után következik be, tehát meg kell hitelezni az arra az idıszakra esı kiadásokat Ebben az évben nagyon nagy segítség volt az MTA kölcsön ennek a problémának a kiküszöbölésére. A projektek jelentıs része áthúzódik a 2007 évre így ennek az évnek a teljesítési adatai között fognak szerepelni. Alapítványok által ellátott feladataink, valamint részesedések nem voltak 2006-ban sem. * 11