KELER 11/2013. számú Elszámolóházi Leirat a külföldi értékpapírok nemzetközi elszámolásáról (cross-border) Hatályos: 2013. április 16-tól
Bevezető A leirat a KELER által, külföldi értékpapírok nemzetközi (cross-border) elszámolására nyújtott szolgáltatással összefüggésben ad információt. Piacok szerint tartalmazza a nemzeti, ún. Helyi- és Nem helyi piacokon történő elszámolásokhoz szükséges részleteket, illetve egyéb tudnivalókat, valamint segítséget nyújt a (KID) megbízások kitöltéséhez. 2
Tartalomjegyzék Általános tudnivalók... 5 Száml aveze tő... 5 Els zámo lás... 5 Els zámo lás i deviza neme k köre... 6 Párosítás i feltéte lek... 6 Hat áridők, zárolások... 7 KI D -ről érkező megbízás ok automa tik us feldolgo zása... 7 Új ISIN... 8 Stát uszüze ne tek... 8 Ügylet/Csomag módosítása, törlése... 9 Sablonok... 9 Mu l ti -market értékpap í rok (common kód, konverzió)... 9 Magyar papírok cross -border elszámolása... 10 Kü lföldi k ibocsát ású bef ektetés i jegyek elszámo lása... 10 Felelősség... 11 I nformáció... 11 Piacok... 12 Clearstream... 13 Eurocle ar... 14 Argentí na... 15 Ausztr ál ia... 16 Ausztr ia... 17 Belgium... 18 Brazí li a... 20 Bulgár ia... 22 Ciprus... 24 Csehország... 26 Dáni a... 27 Dél-Afrika... 28 Dél-Korea... 30 Dubai... 32 Egyesül t K irályság... 34 Észtország... 36 Finnország... 37 Franciaország... 38 Görögország... 40 Holl and ia... 42 Hong Kong... 43 Horvátország... 45 I ndonézi a... 46 Í rország... 47 I zland... 48 Japán... 50 Kan ada... 52 Kí na... 53 Lengyelo rszág... 55 Lettország... 56 Li tván ia... 57 Luxemburg... 58 Ma laj zi a... 59 Má lt a... 61 Mexikó... 62 Németország... 63 Norvégia... 65 Olaszország... 66 Oroszország... 68 Portug ál ia... 69 Románi a... 71 Spanyolország... 72 Svájc... 75 Svédország... 76 Szing apúr... 78 Szlovákia... 80 Szlovénia... 82 Tha iföld... 83 Törökország... 84 3
Uruguay... 85 USA... 86 Új-Zé la nd... 88 4
Általános tudnivalók Számlavezető A KELER a cross-border elszámolásokat, a Clearstream Banking Luxembourg-nál (BIC CEDELULL) vezetett 80781 számú számláján keresztül bonyolítja. Felhívjuk számlatulajdonosaink szíves figyelmét, hogy a magyar értékpapírok nemzetközi elszámolása elkülönül a külföldi értékpapírok cross-border elszámolásától, ezért erre a számlára magyar értékpapírokat a KELER-nek nem áll módjában befogadni. A megbízás típusát tekintve a KELER két elszámolást különböztet meg: Nem helyi piac: Az (értékpapírokat szállító/fogadó) elszámolási partnerszámla a Clearstream vagy a Euroclear nemzetközi elszámolóházak egyikében szerepel tagként. Ennek megfelelően az elszámolás a KELER Clearstream-nél vezetett és az elszámolási partner Clearstream-nél vagy Euroclear-nél vezetett számlái között történik. Ezen felül, az elszámolási partnerszámla helyétől függően, a KELER megkülönbözteti a Clearstream-es, illetve Euroclear-es (Bridge) elszámolásokat. Helyi piac: Az (értékpapírokat szállító/fogadó) elszámolási partnerszámla valamely nemzeti (helyi) piac elszámolóházában, elszámolási rendszerében szerepel tagként. Ennek megfelelően, az elszámolás a Clearstream (közvetve a KELER) adott piaci letétkezelője és az elszámolási partner ugyanazon rendszerben vezetett számlái között történik. A KELER négy fajta instrukció típust különböztet meg: RECFREE: Értékpapír befogadás fizetés nélkül (receive free of payment /RF/) nincs fedezetvizsgálat. Az értékpapírmozgás pénzmozgás nélkül, vagy attól függetlenül történik. DELFREE: Értékpapír kiszállítás fizetés nélkül (delivery free of payment /DF/) értékpapír oldali fedezetvizsgálat. Az értékpapírmozgás pénzmozgás nélkül, vagy attól függetlenül történik. RECAPMT: Értékpapír vétel fizetés ellenében (receive against payment /RAP/) pénzoldali fedezetvizsgálat. Az értékpapírmozgás pénzmozgással egyidejűleg történik. DELAPMT: Értékpapír eladás fizetés ellenében (delivery against payment /DAP/) értékpapír oldali fedezetvizsgálat. Az értékpapírmozgás pénzmozgással egyidejűleg történik. 5
A feldolgozás módja lehet: Automatikus feldolgozású helyi piac A KID az elszámolási részleteket helyi piac specifikusan kéri a felhasználótól, támogatva a megbízás helyes kitöltését. Amennyiben Megjegyzés mező használata szükséges az adott elszámoláshoz, a manuálisan kezelt funkciót kell választani. Manuálisan kezelt helyi piac A KID általános felületet biztosít a felhasználónak az elszámolási részletek kitöltésére. Így lehetőség van speciális/addicionális információk közlésére az instrukcióban. i devizanemek köre A fizetés ellenében történő értékpapír vételi/ -eladási tranzakciók csak a KELER által meghatározott elszámolási devizanemekben bonyolíthatók. Következésképpen, ilyen típusú ügyletek csak olyan helyi piacon engedélyezettek, ahol az elszámolási devizanemek valamelyikében van elszámolás. Az elszámolási devizanemek: AED, ARS, AUD, BGN, CAD, CHF, CNY, CZK, DKK, EEK, EUR, GBP, HKD, HRK, HUF, IDR, ILS, ISK, JPY, KRW, KWD, LTL, LVL, MXN, MYR, NOK, NZD, PHP, PLN, RON, RSD, RUB, SEK, SGD, THB, TRY, UAH, USD, UYU, ZAR A KELER nyitott az elszámolási devizanemek körének bővítésére, amennyiben erre piaci igény mutatkozik. Felhívjuk számlatulajdonosaink szíves figyelmét, hogy HUF elszámolások esetében, a többi devizanemhez hasonlóan, a deviza-huf számlára kell a vételi ügyletekhez fedezetet biztosítani, illetve az eladások ellenértéke is ide kerül jóváírásra. A deviza HUF számlákon a KELER FX (konverzió) szolgáltatása nem értelmezett. Párosítási feltételek A cross-border elszámolások kötelező párosítási feltételei: instrukció típus (ellentétesnek kell lennie) elszámolási nap ISIN kód (common kód) értékpapír mennyiség elszámolás helye elszámolási devizanem és -összeg (fizetés ellenében történő elszámolásoknál) Amennyiben a két fél instrukciói valamely kötelező párosítási feltételnek nem felelnek meg, az elszámolásra mindaddig nem kerül sor, amíg valamelyik fél korábbi instrukcióját nem módosítja. A fent említett párosítási feltételeken túl, a piaconként meghatározott hoz szükséges információ KELER részére bekezdésben felsorolt adatok az adott piacon további kötelező párosítási feltételeket jelentenek. Ezen adatok bármelyikének hiányában, vagy azok értelmezhetetlensége esetén, a KELER automatikusan törölheti a számlatulajdonos instrukcióját. Ezen felül a többi mező opcionális. Amennyiben egy opcionális mező mindkét fél instrukciójában kitöltésre kerül, úgy az adott mező automatikusan kötelező párosítási feltétellé válik. 6
Határidők, zárolások A cross-border megbízások feldolgozása során a KELER pénz-, illetve értékpapír fedezetvizsgálatnak veti alá a számlatulajdonos megfelelő deviza- (DNR), illetve értékpapírszámláját (EÉR). Következésképpen, A megbízások beérkezési és teljesítési határidejéről szóló Elszámolóházi Leirat -ban feltüntetett határidők a cross-border megbízás beadására és a megfelelő fedezet biztosítására egyaránt vonatkoznak. A határidők elmulasztása esetén az instrukciók tényleges elszámolása a késedelem időtartamának megfelelően szintén csúszhat. A zárolások, terhelések/jóváírások pénzoldalon (DNR) minden esetben a cross-border megbízásban szereplő értékpapír alszámla típusa alapján az ügyfél kijelölt megbízotti vagy saját devizaszámláján történnek. A zárolások, terhelések/jóváírások értékpapír oldalon (EÉR) minden esetben a crossborder megbízásban megjelölt fő- illetve alszámlán történnek. A tranzakciók fedezetvizsgálata az egyes piacokra vonatkozó KELER befogadási határidők előtt 1 munkanappal kezdődik. Az instrukció továbbításra kerül a helyi/nem helyi piacra: pre-advice üzenet formájában, ha a fedezet még nem áll rendelkezésre az ügyfél számláján new message üzenet formájában, ha a fedezet már zárolásra került az ügyfél számláján. A pre-advice üzenet a nem helyi piacokon részt vesz a párosítási folyamatban, de az elszámolási folyamat mindaddig nem kezdődik meg, amíg a fedezet zárolásra nem kerül az ügyfél számláján, ekkor automatikusan validálásra kerül a megbízás, new message üzenetben. Felhívjuk számlatulajdonosaink szíves figyelmét, hogy a KELER-nek, kizárólag abban az esetben áll módjában az általa vezetett deviza számlákra fedezetként utalt összegek értéknapos felhasználhatóságát garantálni, amennyiben azokról előzetesen avizó megbízás keretében értesül. Avizóval (és a hozzá tartozó utalással) fedezett értékpapír vétel esetében előfordulhat, hogy adott devizanemben, adott elszámolási dátumra vonatkozó avizó megbízás beküldési határideje korábbi a cross-border instrukció beadási határidőnél. Ilyen esetben természetesen az avizó beadásáról korábban kell gondoskodni, míg a (már fedezett) ügyletre továbbra is a későbbi határidő vonatkozik. FX-el (konverzió) fedezett értékpapír vétel esetén, az FX megbízás befogadásáról a KELER A megbízások beérkezési és teljesítési határidejéről szóló Elszámolóházi Leiratában rendelkezik. Adott devizanemben a konverziós lehetőségek időpontjai eltérőek a cross-border ügylet befogadási határidejétől, így mindkét határidőre tekintettel kell lenni az ügylet teljesülése érdekében. KID-ről érkező megbízások automatikus feldolgozása A cross-border instrukciók automatikus feldolgozás alá kerülnek, azokon a KELER formai validációt nem végez amennyiben: 1. az adott piac alapértelmezett feldolgozási típusa automatikus 2. az instrukcióban megjelölt elszámolási részletek megfelelnek az adott piachoz tartozó hoz szükséges információ KELER részére bekezdésben felsorolt adatokkal 3. a Megjegyzés mező nem töltött 7
4. az instrukcióban szereplő ISIN kód első két karaktere (prefixe) megegyezik az adott helyi piachoz 1 tartozó kóddal Egyéb esetekben az instrukció feldolgozása továbbra is manuális marad, mely a KELER által történő kézi feldolgozás alapján kerül továbbításra az alletétkezelő felé. A megbízások automatikus feldolgozása az adott ügylet STP módon történő továbbítását jelenti a külső számlavezető felé anélkül, hogy a KELER rendszere megállítaná az ügyletet, így növelve a megbízások feldolgozásának gyorsaságát és hatékonyságát. Az automatikus piacok az alábbiak 2 : Nem helyi piacok: Clearstream Euroclear Helyi piacok és a kapcsolódó ISIN kódok prefixe: Ausztrália (AU) Ausztria (AT) Csehország (CZ) Egyesült Királyság (GB) Finnország (FI) Franciaország (FR) Hollandia (NL) Lengyelország (PL) Németország (DE) Olaszország (IT) Svájc (CH) USA (US) Új ISIN A KELER törzsadatában nem szereplő értékpapírra vonatkozó befogadási megbízás az ISIN kód manuális beírásával és az értékpapír típusának kiválasztásával rögzíthető a KID felületén. A KELER törzsadatában nem szereplő értékpapírra szállítási megbízás az új ISIN rögzítéséig nem adható be. Olyan befogadási megbízások esetében, amelyek a KELER törzsadatában nem szereplő értékpapírra vonatkoznak, a KELER nem tud befogadási határidőt megállapítani, mivel az adott értékpapírra vonatkozó információk beszerzése és rögzítése kirívó esetekben huzamosabb időt is igénybe vehet. Ezért az ilyen instrukciók feldolgozását a KELER ún. best effort basis alapon vállalja, vagyis mindent elkövet a megbízás mielőbbi továbbítása érdekében. Státuszüzenetek Egy elküldött megbízás aktuális státuszát az KID / Cross-Border / Megbízások / Elküldött megbízások / Megbízási csomag megnézése menüpontban lehet ellenőrizni. Az adott megbízás státusz-története az KID / Cross-Border / Megbízások / Elküldött megbízások / Csomag banki státusza menüpont alatt érhető el. Egyes, a KELER által generált, elküldött ügyfélmegbízáshoz kapcsolódó üzenetek csak a KID / Cross-Border / Megbízások / KELER üzenetek között jelennek meg. 1 csak Helyi piacos ügylet esetén 2 az adott piac feldolgozása független a megbízásban szereplő feldolgozási módtól ( Automatikus feldolgozású helyi piac / Manuálisan kezelt helyi piac ) 8
Ügylet/Csomag módosítása, törlése Lehetőség van egy még el nem küldött csomag módosítására, törlésére: módosítás: KID / Cross-Border / Megbízások / Megbízások / Csomag módosítása vagy i dátum módosítása törlés: KID / Cross-Border / Megbízások / Megbízások / Csomag törlése Egy már elküldött megbízási csomagból ügyletet kizárólag a KID / Cross-Border / Megbízások / Megbízások / Ügylet törlése menüponttal lehet kezdeményezni, a törölni kívánt ügyletet tartalmazó csomag és adott tétel kiválasztásával. Ekkor egy törlési csomag (CTO) generálódik, amelyet aláírva be kell küldeni a KELER-be. A lezárolt fedezet feloldására csak a törlési instrukció teljesítése után kerül sor, ami egy már a külső számlavezető rendszerébe továbbított megbízás esetén csak a helyi piac visszaigazolása után történik. Egy csomag vagy ügylet módosított újra küldésére a KID / Cross-Border / Megbízások / Elküldött megbízások / Csomag újrafelhasználása menüpont alatt van lehetőség. Az elküldött megbízások közül a régi elemek felületi törlése kezdeményezhető a KID / Cross-Border / Megbízások / Elküldött megbízások / Megbízási csomag törlése funkció kiválasztásával, de ekkor a KELER felé nem generálódik törlési üzenet. Sablonok A KID / Cross-Border / Megbízások / Megbízások / Sablonok menü segítségével lehetőség van új sablon felvitelére, módosítására. Melyet új megbízás bevitelekor a sablon ikon választásával használhatunk. Multi-market értékpapírok (common kód, konverzió) Egyes értékpapírok több piacon is elszámolhatók, így egy ISIN kód több ország piacán is megjelenhet. Annak érdekében, hogy beazonosíthatóvá váljon, hogy az adott értékpapírt mely helyi piacon vásárolták, illetve letétkezelik, piaconként, letétkezelőnként adott ISIN kódhoz több ún. common kódot tartanak nyilván. Helyi piacos megbízás rögzítésekor az helyét az ISIN kód vezérli, a KID automatikusan az adott értékpapír kibocsátási országát ajánlja fel elszámolásra. Amennyiben az ügyfél más piacon kívánja elszámolni a szóban forgó papírt, lehetősége van a legördülő menüből kiválasztani a kívánt országot. A KELER ellenőrzi a beérkezett ISIN kód és az elszámolás helyének választott piac konzisztenciáját, amennyiben az ellenőrzés eredménye konzisztenciát mutat, az ISIN kódot a kért piacon forgó common kód -ra módosítja. Ellenkező esetben törlésre kerül az ügylet. A KELER elszámolási rendszere (EÉR) az értékpapír fedezetet ISIN kódon végzi, így előfordulhat, hogy bár az ügyfélnek van fedezete az adott ügyletre, ugyanakkor az elszámolás helyéül választott piacon forgó common kód vonatkozásában fedezetlen. Ebben az esetben a KELER értesítést küld az ügyfélnek, aki kérheti a meglévő értékpapírjainak konverzióját a fedezet megteremtése érdekében vagy újra küldheti az instrukcióját módosított elszámolási hellyel. A konverzió az értékpapírok különböző piacok közötti mozgatása, átcsoportosítása, az elszámolási rendszerek között fennálló linkek függvényében. A konverzió díja függ azon nemzeti piacoktól, ahol a konverziót végre kell hajtani. Az ilyen átcsoportosítás a cross- 9
border tranzakciók bonyolultsága miatt időbe telik, amit egy másik piacon való teljesítési határidő vállalásakor az ügyfélnek figyelembe kell vennie. A KELER ezen tranzakciók feldolgozását ún. best effort basis alapon vállalja, vagyis mindent elkövet a megbízás mielőbbi teljesítése érdekében. A konverzió során felmerült költségeket a KELER hó végén felszámítja a számlatulajdonosnak. Nem helyi piacos megbízás esetén Manuális feldolgozást választva a Megjegyzés mezőben kell megjelölni, ha az adott értékpapírt nem a kibocsátás szerinti home common kódon kívánja az ügyfél elszámolni, hanem más ún. remote common kódon. Magyar papírok cross-border elszámolása Magyar értékpapírok cross-border elszámolása nem engedélyezett, ugyanakkor a KELER lehetővé teszi a magyar értékpapírok nemzetközi elszámolását is. Amennyiben ügyfelünk magyar értékpapírra kíván megbízást küldeni egy nem rezidens partnerrel szemben, az elszámolás menete megegyezik a KELER-en belüli OTC és EÉR ügyletek elszámolásával, mivel a KELER több nem rezidens számlatulajdonosnak is vezet értékpapírszámlát. A számlákon a KELER fizetés nélküli, illetve fizetés ellenében (HUF) történő fogadási és szállítási ügyletek elszámolását végzi. Devizában történő ügylet elszámolását a KELER manuális feldolgozás keretében végzi. Az ügyfél az instrukcióját papír alapú bizonylat útján juttatja el a KELER-hez (Külföldi Értékpapír Kiszállítási/Befogadási Bizonylat). A bizonylat érkezhet a KELER Banküzemi Igazgatóságához bejelentett módon aláírva, eredetiben vagy titkos fax útján. Az ügylet az elszámolási folyamatba csak a megfelelő papír-, vagy pénzfedezet sikeres zárolása után kerülhet. A KELER-nek minden esetben át kell vezetnie a tranzakciót a magyar helyi piacon is, aminek költségét továbbhárítja a számlatulajdonos felé. Külföldi kibocsátású befektetési jegyek elszámolása A külföldi kibocsátású befektetési jegyek elszámolásakor sok esetben értékpapíronként különböző, egyedi eljárási mód követendő. Az elszámoláshoz szükséges követelményeket a befektetési jegy forgalmazója (Transfer Agent) határozza meg. Ezért az ilyen típusú értékpapírok elszámolását a KELER ún. best effort basis alapon vállalja, vagyis mindent elkövet a megbízás mielőbbi teljesítése érdekében. 10
Felelősség A jelen dokumentumban szereplő információk tájékoztató jellegűek, nem teljes körűek, a felsorolt korlátozások, kötelezettségek betartása, illetve az egyes piacok aktuális elszámolási szabályairól történő tájékozódás a számlatulajdonos felelőssége. Ennek elmulasztásából származó esetleges károkért, büntetésekért a KELER nem vállal felelősséget. A KELER, a devizaszámlája terhére felszámolt költségeket, büntetéseket, adó- és kamatterheket az azokat kiváltó számlatulajdonosra hárítja tovább. Erről fax vagy e-mail útján értesíti a számlatulajdonost, és terhelést indít annak megfelelő deviza számlájára. Amennyiben a számlatulajdonos rendelkezik a megfelelő összeggel, a terhelés azonnal könyvelésre kerül, ellenben ha az összeg nem áll rendelkezésre, az értesítés egyben fizetési felszólításnak is minősül, amit a számlatulajdonos haladéktalanul köteles teljesíteni. Információ További információ a külföldi értékpapírok cross-border elszámolásáról: Nemzetközi i Osztály E-mail: crossborder@keler.hu 11
Piacok Helyi piacok: Argentína Hollandia Norvégia Ausztrália Hong Kong Olaszország Ausztria Horvátország Oroszország Belgium Indonézia Portugália Brazília Írország Románia Bulgária Izland Spanyolország Ciprus Japán Svájc Csehország Kanada Svédország Dánia Kína Szingapúr Dél-Afrika Lengyelország Szlovákia Dél-Korea Lettország Szlovénia Dubai Litvánia Thaiföld Egyesült Királyság Luxemburg Törökország Észtország Malajzia Uruguay Finnország Málta USA Franciaország Mexikó Új-Zéland Görögország Németország Nem helyi piacok: Clearstream Euroclear 12
Clearstream Elszámolható értékpapírok: megegyezik a tájékoztatóban szereplő helyi piacokon elszámolható értékpapírok körével fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: megegyezik az egyes helyi piacokon elszámolható devizanemek körével i ciklus: nincs Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 25 USD Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+60 nap i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: BIC CEDELULL (Clearstream Banking Luxembourg) a/c 80781 (KELER) hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél Clearstream Luxembourg számlaszáma (5 jegyű) A KELER számlájáról minden instrukció Optional indikátorral kerül ki a piacra, így párosítási feltétellé válik, hogy az ügylet mely feldolgozási időben vesz részt az elszámolási folyamatban. A feldolgozási időre vonatkozó indikátort a partnernek is szerepeltetni kell az instrukciójában az ügylet lehető legkorábbi elszámolása érdekében. Párosított ügyletet csak kétoldalúan lehet törölni. Az adott piacra vonatkozóan nincsenek büntetések és adók. 13
Euroclear Elszámolható értékpapírok: megegyezik a Euroclear egyes helyi piacain elszámolható értékpapírjainak körével fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: megegyezik a Euroclear egyes helyi piacain elszámolható devizanemeinek körével i ciklus: nincs Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 25 USD Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+60 nap i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: BIC CEDELULL (Clearstream Banking Luxembourg) a/c 80781 (KELER) hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél Euroclear számlaszáma (5 jegyű) A Euroclear és Clearstream közötti elszámolások úgynevezett Bridge elszámolások keretében történnek. A KELER számlájáról minden instrukció Optional indikátorral kerül ki a piacra, így párosítási feltétellé válik, hogy az ügylet mely feldolgozási időben vesz részt az elszámolási folyamatban. A feldolgozási időre vonatkozó indikátort a partnernek is szerepeltetni kell az instrukciójában, az ügylet lehető legkorábbi elszámolása érdekében. (Euroclearben a partnernek a Real-time indikátort kell kiválasztania.) Az adott piacra vonatkozóan nincsenek büntetések és adók. 14
Argentína Elszámolható értékpapírok: szövetségi államkötvények, tartományi államkötvények, vállalati kötvények, letéti igazolások, nyilvános befektetési jegyek, törzsrészvények, elsőbbségi részvények fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: ARS i ciklus: T+3 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 25 USD Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: CDV: befogadási instrukció esetén SD+6, szállítási esetén SD+0 CRYL: SD+2 i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: The CDV depositante account of Citibank (number 1305) In favour of / By order of: the comitente sub-account (number 806635) of Clearstream Banking Luxembourg hoz szükséges információ KELER részére CDV-n keresztül: Értékpapírokat fogadó / szállító fél CDV számlaszáma CRYL-en keresztül: Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja vagy neve, továbbá BCRA számlaszáma Az adott piacra vonatkozóan nincs speciális elszámolási szabály. Az adott piacra vonatkozóan nincsenek büntetések és adók. 15
Ausztrália Elszámolható értékpapírok: ASX- és CHESS-képes értékpapírok: részvények, vállalati kötvények, jogok, warrantok Austraclear-képes értékpapírok: kincstárjegyek, tőzsdén nem jegyzett és rövid lejáratú vállalati kötvények, tőzsdén nem jegyzett részvények fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: AUD i ciklus: T+3 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 50 AUD Irányadó instrukció eltérés esetén: partner instrukciója Függő instrukciók törlése: Szállítási instrukciók: SD+5 Befogadási instrukciók: SD+10 i részletek a külföldi partner részére ASX- és CHESS-képes értékpapírok: Deliver to / Receive from: JPMorgan Nominees Australia Limited (CHESS PID: 21104) In favour of / By order of CEDELULL a/c 2312-0001-11-06 Austraclear-képes értékpapírok: Deliver to / Receive from: JPMorgan Nominees Australia Limited Austraclear mnemonic: JPMG20 In favour of / By order of: CEDELULL a/c 2312-0001-11-06 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Az adott piacra vonatkozóan nincs speciális elszámolási szabály. Büntetések, adók Stamp duty terhel bizonyos államokban bejegyzett értékpapírokat (pl.: New South Wales and Australian Capital Territory, South Australia) ASX: Az el nem számolt szállítási ügyletek 0,1% napi büntetést vonnak maguk után, amit az ügylet piaci értéke után számolnak. A büntetés mértéke 50-5.000 AUD között lehet. Austraclear: Az el nem számolt ügyleteket a továbbiakban napi kamat terheli, amit az eredeti elszámolási összegen felül kell megfizetni. Tőzsdén nem jegyzett részvények esetén nem szabályozzák a büntetések kezelését. 16
Ausztria Elszámolható értékpapírok: államkötvények, kincstárjegyek, kereskedelmi papírok, helyi- és külföldi vállalati kötvények, bemutatóra szóló értékpapírok, warrantok, vállalati kötvényszelvények fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: EUR, CHF, GBP, USD i ciklus: T+3 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 25 EUR, de CHF, GBP és USD devizák esetén a piac nem enged eltérést Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: Szállítási instrukciók: SD+2 Befogadási instrukciók: SD+5 i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: BIC CEDELULL a/c 2439/00 (abbreviation code: CED) In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Az adott piacra vonatkozóan nincs speciális elszámolási szabály. Büntetések, adók Stamp duty: nincs Amennyiben nem számolódik el egy eladási ügylet, az osztrák értékpapír hatóság (ASA) és az OeKB a következő díjakat számolhatja fel: a nem teljesítés napjától az azt követő 3. napig az ügylet piaci értékének 0,5%-át a nem teljesítés napját követő 2. és 3. napon a kényszerbeszerzés költségeit + 350 EUR kezelési költséget 17
Belgium Elszámolható értékpapírok: I. csoport: EOC Belgium részvények, warrantok, vállalati kötvények II. csoport: NBB államkötvények, kincstári certifikátok, kincstárjegyek, letéti igazolások, kereskedelmi papírok III. csoport: nem CFF-képes befektetési jegyek 3 fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: EUR i ciklus: T+3 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: EOC Belgium + nem CFF-képes papírok: 2 EUR NBB: 25 EUR Irányadó instrukció eltérés esetén: nincs Függő instrukciók törlése: SD+10 i részletek a külföldi partner részére I. csoport: Deliver to / Receive from: ESES participant a/c 641 or BIC CEDELULL For the account of: BIC CEDELULL or a/c 67448L In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 II. csoport: Deliver to / Receive from: BIC KBSEBE22 (KBC Securities NV) a/c 0301 In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 III. csoport: Deliver to / Receive from: BIC KBSEBE22 (KBC Securities NV) For the account of: CEDELULL a/c 0126426000 In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére I. csoport: Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja vagy ESES számlaszáma (EGSP kód, kezdő nullák nélkül) II. csoport: Értékpapírokat fogadó / szállító fél NBB számlaszáma III. csoport: Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja Megbízó vevő / eladó fél számlaszáma Az adott piacra vonatkozóan nincs speciális elszámolási szabály. 3 kizárólag fizetés nélkül (FOP) 18
Stamp duty: nincs A kényszerbeszerzési eljárást harmonizálták a többi Euronext piaccal együtt. Amennyiben az eladó klíring tag nem tudja teljesíteni szállítási kötelezettségét SD+8 napra, úgy az LCH.Clearnet S.A. kényszerbeszerzést indít és fizetés nélküli transzferrel befogadja a hiányzó értékpapírokat. SD+9 napon a Clearnet kifizeti az ellenértéket az értékpapír szállítójának és leszállítja a papírokat a vevő félnek fizetés ellenében. (A kényszerbeszerzés részletes leírása megtalálható a www.clearnetsa.com weboldalon.) 19
Brazília Elszámolható értékpapírok: SELIC-képes államkötvények, CETIP-képes vállalati kötvények, CBLC-képes részvények és warrantok fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: BRL i ciklus: Részvények: T+3 Hitelpapírok: OTC SELIC: T+0 vagy 1 OTC CETIP: T+0 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 10 BRL Irányadó instrukció eltérés esetén: befogadási instrukció Függő instrukciók törlése: SELIC és CETIP: SD+0 CBLC: SD+4 napon buy-in, SD+8 napon törlés (ha nem teljesült addig a buyin) i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: CVM code xxx hoz szükséges információ KELER részére Ügyletkötési ár (CBLC esetén nem kötelező) Értékpapírokat fogadó / szállító fél neve Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja vagy neve Megjegyzés mezőben: Megbízó eladó / vevő fél BIC kódja vagy neve Megjegyzés mezőben: Megbízó eladó / vevő fél számlaszáma (Passenger account) Ügyletkötés előtt az alábbi regisztrációs adatok igénylésére van szükség: o regisztrációs szám (CVM kód) o adóazonosító (CNPJ) o Passenger account A fenti azonosítók KELER által történő megszerzése után van lehetőség a piacon való kereskedésre. Fizetés ellenében történő elszámolás csak BRL devizában lehetséges. Fizetés nélküli elszámolás csak portfolió transzfer keretében lehetséges. Clearstreamen belüli és Euroclearen keresztüli Bridge elszámolás nem lehetséges. Stamp duty: nincs Kényszerbeszerzés: Amennyiben az eladó fél nem szállítja a papírokat helyi idő szerint T+3 10:00 óráig, a CBLC (a helyi CSD részvényekre) kezdeményez egy kötelező értékpapír kölcsönzési megbízást az eladó bróker felé, amit T+3 vagy T+4 10:00 és 10:30 között kell teljesíteni. 20
A kölcsönzési folyamat megindításáról és költségeiről értesítésre kerül az ügyfél. Amennyiben a kölcsönzési megbízás nem teljesíthető a tőzsde kényszerbeszerzést kezdeményez, amely T+8 napig teljesülhet. Ha a kényszerbeszerzés nem teljesül T+8 napig, a tőzsde törli a megbízást. 21
Bulgária Elszámolható értékpapírok: államkötvények, vállalati kötvények, jelzáloglevelek, községi kötvények, részvények, zártvégű befektetési jegyek fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: BGN i ciklus: BSE-Sofia: T+2 Államkötvény: T+0 vagy megállapodás szerint OTC free of payment: T+0 OTC against payment: T+2 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: nincs tolerancia Irányadó instrukció eltérés esetén: nincs Függő instrukciók törlése: SD+5 i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: BIC BPBIBGSFSEC (Eurobank EFG Bulgaria) For / from: BIC CEDELULL a/c CBL300886 (Clearstream Banking account at Eurobank EFG Bulgaria) In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Ügyletkötési ár (RF és RAP esetén nem kötelező) Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja A CDAD rendszerében fizetés ellenében történő OTC ügyletek esetén az instrukciók párosításának napját veszik T napnak, következésképpen az elszámolás csak 2 nappal később T+2 napon történik meg. Amennyiben az instrukciók beadásának napján nem történik meg a piacon a párosítás, a várható elszámolás napja is kitolódik. A bolgár értékpapírok fizetés nélküli elszámolása csak abban az esetben lehetséges, ha nem változik a végső tulajdonos (no change of beneficial owner). Bridge tranzakció elszámolására nincs lehetőség. Stamp duty: nincs Nincs hivatalos kényszerbeszerzési gyakorlat a piacon. Nem teljesítésből adódó büntetések: Amennyiben az eladó fél nem szállítja a papírokat SD napra, úgy az elszámolás teljesíthető a következő 5 napon belül, de az alábbi büntetéseket számítja fel a piac: Hiányzó értékpapír pozíció esetén, késedelmes tranzakciónként a tranzakció piaci értékének: 1. nap: 1%-a 22
2. nap: 2%-a 3. nap: 4%-a 4. nap: 6%-a Más okra visszavezethető késedelem miatt, késedelmes tranzakciónként a tranzakció piaci értékének: 1. nap: 0,1%-a 2. nap: 0,2%-a 3. nap: 0,4%-a 4. nap: 0,6%-a 5. nap: 0,8%-a 23
Ciprus Elszámolható értékpapírok: államkötvények, vállalati kötvények, törzsrészvények, elsőbbségi részvények, jogok, warrantok fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: EUR i ciklus: Tőzsdén: T+3 OTC: T+0-3 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 18 EUR Irányadó instrukció eltérés esetén: nincs Függő instrukciók törlése: SD+5 i részletek a külföldi partner részére Citibank, Athens operates the following segregated account for Clearstream Banking Luxembourg at the CSD: SAT Code: 2004765061-6 SAT Account: CY06980067-7 Operator code (Citibank, Athens): 5000000002 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja (kötelező, ha az értékpapírokat fogadó / szállító fél Citibank Athens) Megbízó vevő / eladó fél számlaszáma (kötelező, ha a megbízás Citibank Athens két számlája között számolódik el) OTC ügylet esetén, kötelező a megjegyzés rovatba beírni, hogy OTC és Register Fizetés nélküli elszámolás csak OTC ügyletek esetén lehetséges. Tőzsdei ügyletek esetén az elszámolási folyamat részét képezi egy regisztrációs folyamat is, ami az elszámolással párhuzamosan történik a SAT rendszerében T+3 napon. OTC ügyletek esetén azon megbízásokat, amik a piaci befogadási határidő után érkeztek törölni kell és új SD napra újra beadni. (Már páros ügyletet csak kétoldalú törléssel lehet törölni.) Dual-listed ciprusi részvények esetén a görög piac elszámolási szabályai az irányadóak. Stamp duty: nincs Amennyiben egy tőzsdei ügylet megkötésre került, el kell számolódnia. A piaci gyakorlatnak megfelelően nem teljesítés esetén kényszerbeszerzési eljárást kezdeményeznek. A helyi brókernek be kell szereznie a hiányzó értékpapírokat (Spot 1 T+1-T+3 és Spot 2 T+4, block trades). 24
Ha a kényszerbeszerzési folyamat sikertelen a CSE igazgatósága az alábbi büntetésekről dönthet: nem teljesítési naponként 854,30 EUR (500 CYP), vagy legfeljebb a tranzakciós érték 10%-a a bróker felfüggesztése a bróker holdingjának zárolása, értékesítése A short-selling nem engedélyezett a piacon. OTC ügyletek esetén a CSE az alábbi díjakat számítja fel: 0,15% eladási adó Ciprusból a görög piacra indított transzfer esetén 0,20 EUR per transzfer részvények esetén: 3,5 bps mindkét félre, más piacokon jegyzett részvények esetén 8,5 bps, de min. 20 EUR (továbbá 1 EUR DVP esetén mindkét félre) kötvények esetén: 1,5 bps, de min. 20 EUR (továbbá 1 EUR DVP esetén mindkét félre) re-regisztráció: 5 EUR put-through: részvények esetén: 35,5 bps, más piacokon jegyzett részvények esetén 44 bps kötvények esetén: 30,02 bps 25
Csehország Elszámolható értékpapírok: államkötvények, kincstárjegyek, vállalati kötvények, pénzügyi- és magán szektor kötvények, részvények fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: CZK i ciklus: T+3 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 650 CZK Irányadó instrukció eltérés esetén: partner instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+30 i részletek a külföldi partner részére CSD Prague elszámolások (BIC UNIYCZPP) Deliver to / Receive from: BIC CEDELULL, CDCP Code: 614 In favour of / By order of: BIC CEDELULL SKD elszámolások (BIC CNBACZPP) kincstárjegyek esetén Deliver to / Receive from: BIC BACXCZPP In favour of / By order of: BIC CEDELULL hoz szükséges információ KELER részére Ügyletkötési ár Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja Az adott piacra vonatkozóan nincs speciális elszámolási szabály. Büntetések, adók Stamp duty: nincs Kényszerbeszerzésre csak az alábbi rendszerekben kötött tőzsdei ügyletek esetén kerülhet sor: AOS, KOBOS és SPAD 26
Dánia Elszámolható értékpapírok: államkötvények, vállalati kötvények, jelzáloglevelek, kincstárjegyek, részvények, warrantok fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: DKK i ciklus: Dán kincstárjegy: T+2 Részvény és hitelpapír: T+3 A partnereknek lehetőségük van a fentiektől eltérő elszámolási ciklusban megegyezni. Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 100 DKK Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+5 i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: Clearstream Banking Luxembourg s VP code 11900 In favour of / By order of: CEDELULL a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja vagy VP kódja Hitelviszonyt megtestesítő papírok esetén a tranzakcióban szereplő papír névértek nem haladhatja meg az 500 millió DKK-t. Az adott piacra vonatkozóan nincsenek büntetések és adók. 27
Dél-Afrika Elszámolható értékpapírok: államkötvények (RSA-gilts, semi-gilts), vállalati kötvények, részvények, warrantok fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: ZAR i ciklus: Kötvények: On-market: T+3 Off-market: max T+6, általában T+1-3 három napig görgethető ügyletek Részvények és warrantok: On-market: T+5 (szerződéses) Off-market: T+5 nem szerződéses, T+10-ig görgethető ügyletek Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: STRATE: 10 ZAR nem STRATE: 50 ZAR Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+5 i részletek a külföldi partner részére STRATE-képes részvények (telefonos pre-matching szükséges): Deliver to / Receive from: Clearstream Banking Luxembourg s a/c at SBSA 400571420 In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 kötvények: Counterparties should instruct STRATE using UNEX code RWY212 to identify SBSA as the settlement agent of CBL hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Fizetés ellenében történő elszámolásra csak ZAR devizában van lehetőség. A büntetések elkerülése érdekében ajánlott a megadott befogadási határidő figyelembe vétele. Részvények vétele esetén, amennyiben változik a végső kedvezményezett, a piaci érték 0,25%-át számítják fel adóként (South African Securities Transfer Tax /STT/) A piacon az alábbi büntetések a leggyakoribbak (a felsorolás nem teljes körű): 'Unconditional commit of securities': 10.000 ZAR 'Funding of the Continuous Processing Line (CPL) account on T+5': 20.000 ZAR az első 30 percben, utána 15 percenként 10.000 ZAR 'Booking of same day orders': 5.000 ZAR per tranzakció late reporting of orders : 1.000 ZAR per tranzakció 28
'Late committing to orders': 1.000 ZAR (A büntetések részletes leírása megtalálható a www.strate.co.za weboldalon.) 29
Dél-Korea Elszámolható értékpapírok: I. csoport: jegyzett részvények (KSE), jegyzett kötvények (KSE), jegyzett értékpapírok (KOSDAQ) II. csoport: kincstárjegyek (KTB), MS kötvények (MSB) fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: KRW i ciklus: Részvények, KTB-k és MSB-k: T+2 Álamkötvények (Inter-Dealer Market) KRX-en: T+1 KRX (Ordinary Bond Market): T+0 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: I. csoport: 25 USD II. csoport: nincs tolerancia Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+4 i részletek a külföldi partner részére I. csoport: Delivering / Receiving Agent: HSBC Seoul Deliverer's / Receiver's custodian: BIC: CEDELULL Seller / Buyer: KELRHUHB a/c 80781 Counterparties must quote the IRC account number of the IRC holder (6-digit IRC number) with HSBC Seoul: 002-xxxxxx-041 II. csoport: Clearstream Banking Luxembourg 's omnibus account with KSD: 06930-00 Delivering / Receiving Agent: KSD Deliverer's / Receiver's custodian: BIC CEDELULL Seller / Buyer: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja I. csoport: A megjegyzés mezőben a megbízó / kedvezményezett HSBC Seoul számlaszáma az alábbi formátumban: 002-xxxxxx-421 I. csoport: Mielőtt koreai értékpapírokba fektetne be az ügyfél, szükség van a HSBC-nél egy alszámlát nyittatnia, és ezután fogja megkapni az IRC számlaszámát. II. csoport: A Clearstream nyitott saját neve alatt egy omnibusz számlát, amelyhez tartozó IRC számlaszámon van lehetőség elszámolni a megbízásokat, függetlenül attól, hogy az ügyfél nyitott-e magának saját IRC számlát. Fizetés ellenében történő elszámolásra csak KRW devizában van lehetőség. A vételi instrukciókat USD-ben kell az ügyfélnek fedeznie. 30
Stamp duty: nincs A short-selling nem engedélyezett a piacon. A piacon nincs kényszerbeszerzés. A megkötött megbízásoknak el kell számolódniuk T+2 napra (SD). Amennyiben nincs elegendő fedezet (értékpapír vagy pénz) az ügylet teljesítésére, a brókernek a saját eszközei terhére kell teljesítenie a tételt. Ha nem sikerül fedezni a megbízást SD+2 napra, egy sell-out procedúra veszi kezdetét. II. csoport: Fizetés ellenében kötött ügylet elszámolására nincs lehetőség T+2 nap után. 31
Dubai Elszámolható értékpapírok: részvények (DFM), vállalati kötvények (NASDAQ Dubai), letéti igazolások (DFM), ETF-ek (DFM) fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: USD, AED i ciklus: NASDAQ Dubai DFM értékpapírok: T+2 NASDAQ DUBAI egyéb értékpapírok: T+3 OTC ügylet NASDAQ Dubai jegyzett értékpapírral: megállapodás szerint Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 20 USD vagy 100 AED Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: nincs (kötelező a teljesülés) i részletek a külföldi partner részére DFM: Deliver to / Receive from: Deutsche Bank Amsterdam (BIC DEUTNL2A) Deutsche Bank Dubai (BIC DEUTAEAD) Deutsche Custody NV (DCNV) National Investor Number (NIN) DB00043804 Clearstream Banking Account number with Deutsche Bank Amsterdam 265305500 In favour of / By order of: KELRHUHB a/c 80781 NASDAQ Dubai: Deliver to / Receive from: Deutsche Bank Amsterdam (BIC DEUTNL2A) Deutsche Securities and Services (Dubai) Business Partner Identification number (BPID) at NASDAQ Dubai DBSS0200001 Deutsche Securities and Services (Dubai) number at NASDAQ Dubai DB00043804 Clearstream Banking account number with Deutsche Bank Amsterdam 10135 In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Tőzsdei ügyletek (NASDAQ Dubai / DFM): Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja (DEUTAEADXXX) vagy neve (Deutsche Bank Dubai) Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja (RAP és DAP ügyletek esetén) Megbízó vevő fél pontos (NIN számlaszámához tartozó) neve (csak DF ügylet esetén) Megbízó vevő fél pontos NIN számlaszáma (csak DF ügylet esetén) Kötvények (NASDAQ Dubai): Értékpapírokat fogadó / szállító fél DIFX számlaszáma Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja (DF és DAP ügyletek esetén) Megbízó vevő fél számlaszáma (csak DF ügylet esetén) Tőzsdei ügyletek esetén a fogadás Receive Free of Payment ügylettípus nem engedélyezett. 32
OTC ügyletek megkötésére van lehetőség, de az elszámolásnak mindenképpen a DFM kereskedési platformján kell, hogy megtörténjen, ezért minden ilyen ügyletet kötelező a helyi brókerrel átköttetni a tőzsdén. Stamp duty: nincs Kényszerbeszerzés: o DFM: Egy DFM-en megkötött ügylet elszámolása kötelező és a piacon működő mechanizmusok miatt nem lehet függő ügylet, így kényszerbeszerzésre sem kerülhet sor. o NASDAQ Dubai: Az SD nap végéig nem párosodott OTC ügyletek automatikusan törlésre kerülnek. Páros OTC ügylet, illetve minden tőzsdei ügylet esetén, amennyiben értékpapír fedezethiány miatt az eladó fél nem tudja teljesíteni szállítási kötelezettségét, úgy SD+4 napon kényszerbeszerzés indul a piacon. A short-selling nem engedélyezett a piacon. 33
Egyesült Királyság Elszámolható értékpapírok: I. Csoport: államkötvények (Gilts), bulldogok II.Csoport: részvények, zárt végű befektetési alapok, vállalati kötvények, warrantok, nem CREST-képes jogok fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: I. Csoport: GBP, EUR II. Csoport: GPB, EUR, USD i ciklus: Részvények: T+3 Államkötvények (Gilts): T+1 Pénzpiaci eszközök: T+0 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 10 GBP, 15 EUR vagy 15 USD. Irányadó instrukció eltérés esetén: nincs Függő instrukciók törlése: I. Csoport esetén: SD+5 II: Csoport esetén: CREST képes: SD+5, nem CREST képes: SD+15 i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: CREST participant ID: 14XKL (Clearstream Banking Luxembourg) In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 Amennyiben ír ISIN kóddal rendelkezik a papír (ISIN IE ): Deliver to / Receive from: CREST participant ID: 08XMV (Clearstream Banking Luxembourg) In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél CREST azonosítója Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja (I. csoport esetén kötelező) Amennyiben az ügylet az LSE ORB-on lett megkötve: Megjegyzés mezőbe: Place of Trade: Stock exchange XLON Helyi piacos befogadási ügyletek során, a KELER csak azon ügyleteket engedi el elszámolásra, amelyeknél a stamp duty összege nem haladja meg az 1 000 GBP összeget. Ennél nagyobb összegű stamp duty esetén a KELER csak azután küldi ki a megbízást, ha annak értékét a számlatulajdonos előzetesen rendelkezésre bocsátotta. Stamp duty: Az értékpapír befogadási tranzakciókat a CREST az elszámolást követően az ügylet értékére vetített 1,5 -os adóval terheli, kivéve, ha az eladó fél 34
instrukciójában jelzi, hogy magára vállalja az adót (pl. az elszámolási összeg tartalmazza azt). Matching fine : A CREST szabályai értelmében a tagokat párosítási kötelezettség terheli. Ennek megfelelően a T+2. nap végén még nem párosított tranzakciók esetén büntetést ró ki a késlekedő félre. A KELER által megállapított határidők betartása mellett biztosított a büntetés elkerülése, azonban azok elmulasztása esetén a számlatulajdonosnak számolnia kell a büntetés lehetőségével. Settlement fine : A szerződésben foglalt értéknapon el nem számolt szállítási ügyletek után büntetést számít fel a CREST. A CREST a büntetéseket 2 havonta egy összegben terheli a számlatulajdonosokra. Kamatbüntetés: Azok a fizetés ellenében történő értékpapír befogadási megbízások, amelyek a számlatulajdonos pénzoldali fedezetlensége miatt nem számolódnak el az ügylet eredeti elszámolási dátuma szerint, kamatterhet vonnak maguk után. Azok az értékpapír kiszállítási megbízások pedig, amelyek nem számolódnak el az ügylet eredeti elszámolási dátuma szerint, szintén büntetéssel járnak. Kényszerbeszerzés: Az értékpapír típusától függően az eredeti elszámolási nap után néhány nappal kényszerbeszerzési figyelmeztetést küld a piac a még függő ügyletekre vonatkozóan, amelyben megjelöli a kényszerbeszerzés napját. 35
Észtország Elszámolható értékpapírok: kereskedelmi papírok, államkötvények, községi kötvények, vállalati kötvények, részvények fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: EUR i ciklus: Tőzsdén: T+3 OTC: 1-30 (gyakorlatban 3) Automatikusan párosított instrukciók: T+3 Megállapodás szerint: 1-6 (alapértelmezett: 3) Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: EUR 16 Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+5 i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: Clearstream Banking Luxembourg a/c 99100039827 (CBL a/c in ECSD) Agent BIC: EEUHEE2X In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja és számlaszáma (formátum: 99xxxxxxxxx) Bridge elszámolásra nincs lehetőség. Nincs automatikus ügyletpárosítás a piacon. Stamp duty: nincs Kényszerbeszerzésre csak kirívó esetekben kerülhet sor. 36
Finnország Elszámolható értékpapírok: államkötvények, vállalati kötvények, letéti igazolások, kereskedelmi papírok, kincstárjegyek, tőzsdén jegyzett részvények, warrantok fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: EUR i ciklus: T+3, kivéve pénzpiaci eszközöknél, ahol T+2 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 25 EUR Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+5, kivéve Delivery Against Payment, ahol SD+2 i részletek a külföldi partner részére Deliver to / Receive from: BIC NDEAFIHH (Nordea Bank Finland Plc. Helsinki) Fort he account of: BIC CEDELULL (Clearstream Banking Luxembourg) a/c 02 2000 108753 9 In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja A legkisebb értékpapír elszámolási mennyiség rövid lejáratú instrumentumok esetében 10.000 EUR névérték, míg kötvények esetében 100.000 EUR névérték. Stamp duty: nincs Kényszerbeszerzés: NASDAQ OMX: Amennyiben a tőzsdei ügylet elszámolása nem a CCP-n keresztül történik, és az eladó fél nem teljesíti szállítási kötelezettségét SD+3 napra, úgy a vevő legkorábban SD+8 napon figyelmeztetést küldhet az eladónak, amelyben értesíti a kényszerbeszerzés lehetőségéről és egy újabb figyelmeztetésben annak kezdetéről. EMCF (CCP): Kényszerbeszerzés csak részvények esetén indítható, amennyiben a szerződés szerinti határidőre nem kerülnek szállításra. A kényszerbeszerzés kezdete SD+7. 37
Franciaország Elszámolható értékpapírok: államkötvények, vállalati kötvények, részvények, befektetési jegyek (OPCVM), loyalty bonus részvények, warrantok, Bons du Trésor Négociables (BTN), Parts de fonds communs de Créances (PFCC), Titres de Créances Négociables (TCN) fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: EUR i ciklus: T+2 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 25 EUR Irányadó instrukció eltérés esetén: szállító instrukciója Függő instrukciók törlése: SD+10 i részletek a külföldi partner részére Euroclear France-képes értékpapírok: Deliver to / Receive from: CBL account number 641 CEDELULL For the account of (optional): BIC CEDELULL or account number 49584W In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 ODM transzfer BP2S-en keresztül: Deliver to / Receive from: BP2S account number 030 PARBFRPP For the account of (optional): BIC CEDELULL or account number 44428N In favour of / By order of: BIC KELRHUHB a/c 80781 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél ESES számlaszáma (EGSP kód, kezdő nullák nélkül) Megjegyzés mezőbe: a végső kedvezményezett neve és címe (ODM transzfer esetén kötelező) Azt a pár értékpapírt, amit Euroclear France-on keresztül nem lehet elszámolni, arra piacon ODM transzfert (ordre de movement) kell beadni. Ez esetben csak free of payment elszámolás lehetséges. Stamp duty: nincs A Francia Köztársaság kormánya 2012. augusztus 1-i hatállyal bevezette a francia pénzügyi tranzakciós adót (French FTT), melynek részleteit a kapcsolódó KELER ügyféltájékoztató tartalmazza. A kényszerbeszerzési eljárást harmonizálták a többi Euronext piaccal együtt. Amennyiben az eladó klíring tag nem tudja teljesíteni szállítási kötelezettségét SD+8 napra, úgy az LCH.Clearnet S.A. kényszerbeszerzést indít és fizetés nélküli transzferrel befogadja a hiányzó értékpapírokat. SD+9 napon a Clearnet kifizeti az ellenértéket az értékpapír szállítójának és leszállítja a papírokat a vevő félnek 38
fizetés ellenében. (A kényszerbeszerzés részletes leírása megtalálható a www.clearnetsa.com weboldalon.) 39
Görögország Elszámolható értékpapírok: HELEX-képes értékpapírok: vállalati kötvények, részvények, ETF-ek BOGS-képes értékpapírok: államkötvények, kincstárjegyek fizetés nélkül fizetés ellenében, devizanem: EUR i ciklus: Részvények tőzsdén: T+3 OTC részvények: T+0, T+1, T+2 vagy T+3 Állami kötvény és egyéb nem részvény: T+3 Vállalati kötvény és egyéb nem részvény: T+1 Eltérési tolerancia az elszámolási összegben: 18 EUR, de ha a Bank of Greece-en elszámolt nem részvény, akkor 3 EUR Irányadó instrukció eltérés esetén: nincs Függő instrukciók törlése: SD+30 i részletek a külföldi partner részére HELEX-képes értékpapírok: Citibank Athens operates the following segregated account for Clearstream Banking Luxembourg at HELEX: SAT Code: 0000140224-4 SAT Account: 0558822619-6 Operator code (Citibank Athens): 0000000505 BOGS-képes értékpapírok: Govrnment debt securities are held in the nominee account (EU / Non-EU Non- Greek resident account) of CBL at the Bank of Greece Securities System (BoGS). Participant code: 9302 / BIC: CEDELULL hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó / szállító fél BIC kódja Megbízó vevő / eladó fél BIC kódja és számlaszáma (ha az értékpapírokat fogadó / szállító fél a Citibank Athens) Részvények esetén, amennyiben OTC ügyletről van szó, jelezni kell a megjegyzés mezőben. A tőzsdén, a részvény piacon kedvezményezetti tulajdonosi struktúra van érvényben, a regisztráció része az elszámolási folyamatnak. Az államkötvényeket a Bank of Greece (BoGS) elszámolási rendszerén keresztül klíringelik, ezen papírokra nincsen regisztráció. Stamp duty: nincs Put-through : 34,5 bp a tranzakció értékére vetítve OTC rektifikálás: 20 EUR per elszámoló fél (vevő és eladó) OTC elszámolás: 40