KELER 18/2009. szamú Elszámolóházi Leirat. Tájékoztató a külföldi értékpapírok nemzetközi Elszámolásáról (cross-border) Hatályos: 2009.

Átírás

1 KELER 18/2009. szamú Elszámolóházi Leirat Tájékoztató a külföldi értékpapírok nemzetközi áról (cross-border) Hatályos: október 2-tól

2 2 Bevezető A tájékoztató a KELER által, külföldi értékpapírok nemzetközi (cross-border) elszámolására nyújtott szolgáltatással összefüggésben ad információt. Piacok szerint tartalmazza a fontosabb nemzeti, ún. Helyi piacokon történő elszámolásokhoz szükséges részleteket, instrukció beadási határidőket illetve egyéb tudnivalókat, valamint segítséget nyújt a (KID) megbízások kitöltéséhez október 02. Tájékoztató Külföldi értékpapírok nemzetközi (cross-border) elszámolása

3 3 Tartalomjegyzék Általános tudnivalók... 4 Számlavezető Párosítási feltételek... 5 Határidők... 5 Felelősség... 6 Információ... 6 Levelezőbankok... 1 A DNR rendszerből indított deviza átutalási instrukciók beadási határideje...hiba! A könyvjelző nem létezik. Clearstream - Helyi piacok... 2 Clearstream... 3 Clearstream... 4 Euroclear... 5 Ausztrália... 6 Ausztria... 7 Csehország... 8 Egyesült Királyság... 9 Finnország Franciaország Hollandia Japán Kanada Lengyelország Németország Olaszország Oroszország Spanyolország Svájc Svédország Törökország USA október 02. Tájékoztató Külföldi értékpapírok nemzetközi (cross-border) elszámolása

4 4 Általános tudnivalók Számlavezető A KELER, a cross-border elszámolásokat, a Clearstream Banking Luxembourg-nál (CEDELULL) vezetett számú számláján keresztül bonyolítja. Felhívjuk számlatulajdonosaink szíves figyelmét, hogy a magyar értékpapírok nemzetközi elszámolása elkülönül a külföldi értékpapírok cross-border elszámolásától, ezért erre a számlára magyar értékpapírokat a KELER-nek nem áll módjában befogadni. Az elszámolás helyét tekintve a KELER két típust különböztet meg: Nem helyi piacos illetve Helyi piacos elszámolás. Nem helyi piac Az (értékpapírokat szállító/fogadó) elszámolási partnerszámla a Clearstream vagy a Euroclear nemzetközi elszámolóházak egyikében szerepel tagként. Ennek megfelelően az elszámolás a KELER Clearstream-nél vezetett és az elszámolási partner Clearstream-nél vagy Euroclear-nél vezetett számlái között történik. Ezen felül, az elszámolási partnerszámla helyétől függően, a KELER megkülönbözteti a Clearstream-es illetve Euroclear-es elszámolásokat. Helyi piac Az (értékpapírokat szállító/fogadó) elszámolási partnerszámla valamely nemzeti (helyi) piac elszámolóházában, elszámolási rendszerében szerepel tagként. Ennek megfelelően, az elszámolás a Clearstream (közvetve a KELER) adott piaci letétkezelője és az elszámolási partner ugyanazon rendszerben vezetett számlái között történik. Az elszámolás módját tekintve a KELER további négy fajtát különböztet meg: RECFREE DELFREE RECAPMT DELAPMT Értékpapír befogadás fizetés nélkül (receipt of securities free of payment) nincs fedezetvizsgálat. Az értékpapírmozgás pénzmozgás nélkül vagy attól függetlenül történik. Értékpapír kiszállítás fizetés nélkül (delivery of securities free of payment) értékpapíroldali fedezetvizsgálat. Az értékpapírmozgás pénzmozgás nélkül vagy attól függetlenül történik. Értékpapírvétel fizetés ellenében (receipt of securities versus payment) pénzoldali fedezetvizsgálat. Az értékpapírmozgás pénzmozgással egyidejűleg történik. Értékpapíreladás fizetés ellenében (delivery of securities versus payment) értékpapíroldali fedezetvizsgálat. Az értékpapírmozgás pénzmozgással egyidejűleg történik. A fizetés ellenében történő értékpapírvételi/eladási tranzakciók (RECAPMT/DELAPMT) csak a KELER által megállapított, ún. elszámolási devizanemekben bonyolíthatóak. Következésképpen, ilyen típusú ügyletek csak olyan helyi piacon engedélyezettek, ahol az elszámolási devizanemek valamelyikében van elszámolás október 02. Tájékoztató Külföldi értékpapírok nemzetközi (cross-border) elszámolása

5 5 Az elszámolási devizanemek köre: USD, EUR, JPY, GBP, CHF, SEK, CAD, AUD, PLN, CZK, SKK, HUF A KELER nyitott az elszámolási devizanemek körének bővítésére, amennyiben erre piaci igény mutatkozik. Felhívjuk számlatulajdonosaink szíves figyelmét, hogy HUF elszámolások esetében, a többi devizanemhez hasonlóan, a devizanyilvántartási HUF számlára kell a vételi ügyletekhez fedezetet biztosítani, illetve az eladások ellenértéke is ide kerül jóváírásra. A devizanyilvántartási HUF számlákon a KELER FX (devizakonverzió) szolgáltatása nem értelmezett. Párosítási feltételek Cross-border elszámolások általános párosítási feltételei, melyeknek az elszámolási partnerek instrukcióiban megegyezőnek kell lennie: az instrukció típus (ellentétes), az elszámolás dátuma, az értékpapír ISIN, az értékpapír mennyiség, az elszámolási partner, és fizetés ellenében történő elszámolásoknál az elszámolási devizanem és összeg. Amennyiben a két fél instrukciói valamely párosítási feltételnek nem felelnek meg, az elszámolásra mindaddig nem kerülhet sor, amíg valamelyik fél korábbi instrukcióját nem módosítja. A fent említett részleteken túl, a megbízások feldolgozásához elengedhetetlenül szükséges egyéb információk piacok szerint kerültek meghatározásra. Ezen adatok bármelyikének hiányában, vagy azok értelmezhetetlensége esetén, a KELER automatikusan törli a számlatulajdonos instrukcióját. Határidők A cross-border megbízások feldolgozása során, a KELER, értelemszerűen pénz- illetve értékpapíroldali fedezetvizsgálatnak veti alá a számlatulajdonos megfelelő devizanyilvántartási- (DNR) illetve értékpapírszámláját (EÉR). Következésképpen, a tájékoztatóban feltüntetett határidők, a cross-border megbízás beadására és a megfelelő fedezet biztosítására egyaránt vonatkoznak. A határidők elmulasztása esetén, az instrukciók tényleges elszámolása, a késedelem időtartamának megfelelően, szintén csúszhat. Felhívjuk számlatulajdonosaink szíves figyelmét, hogy a KELER-nek, kizárólag abban az esetben áll módjában az általa vezetett devizanyilvántartási számlákra fedezetként utalt összegek értéknapos felhasználhatóságát garantálni, amennyiben azokról előzetesen avizó megbízás keretében értesül. Avizóval (és a hozzá tartozó utalással) fedezett értékpapírvétel esetében előfordulhat, hogy adott devizanemben, adott elszámolási dátumra vonatkozó avizó megbízás határideje, korábbi a cross-border instrukció beadási határidőnél. Ilyen esetben természetesen, az avizó beadásáról (és a biztosítékképzésről) korábban kell gondoskodni, míg a (már fedezett) ügyletre továbbra is a későbbi határidő vonatkozik. FX-el (devizakonverzió) fedezett értékpapírvétel esetén, mivel az FX (devizakonverzió) megbízást a cross-border instrukció keretében lehet beadni, az FX-re (devizakonverzió) és a biztosítékképzésre vonatkozó határidő automatikusan befolyásolja az ügylet beadásának határidejét, ami így minden esetben SD-2 14:00. Olyan befogadási megbízások esetében, amelyek a KELER törzsadatában nem szereplő értékpapírra vonatkoznak, a KELER nem tud befogadási határidőt megállapítani, mivel az információk beszerzése és rögzítése kirívó esetekben huzamosabb időt is igénybe vehet. Ezért az ilyen instrukciók feldolgozását a KELER ún. best effort basis alapon vállalja, vagyis mindent elkövet a megbízás mielőbbi továbbítása érdekében október 02. Tájékoztató Külföldi értékpapírok nemzetközi (cross-border) elszámolása

6 6 Felelősség A tájékoztatóban felsorolt korlátozások, kötelezettségek betartása, illetve a tájékoztatóban nem szereplő helyi piacok elszámolásáról történő tájékozódás a számlatulajdonos felelőssége. Ennek elmulasztásából származó esetleges károkért, büntetésekért a KELER nem vállal felelősséget. A KELER, a devizaszámlája terhére felszámolt költségeket, büntetéseket, adó- és kamatterheket, az azokat kiváltó számlatulajdonosra hárítja tovább. Erről fax vagy útján értesíti a számlatulajdonost, és terhelést indít annak megfelelő devizanyilvántartási számlájára. Amennyiben a számlatulajdonos rendelkezik a megfelelő összeggel, a terhelés azonnal könyvelésre kerül, ellenben ha az összeg nem áll rendelkezésre, az értesítés egyben fizetési felszólításnak is minősül, amit a számlatulajdonos haladéktalanul köteles teljesíteni. Információ A tájékoztatóból kimaradt piacokról, illetve általában a külföldi értékpapírok cross-border elszámolásáról további információ: Neppel Péter Nemzetközi ok Osztálya Tel.: Fax: neppel.peter@keler.hu Pap Katalin Osztályvezető Nemzetközi ok Osztálya Tel.: Fax: pap.katalin@keler.hu október 02. Tájékoztató Külföldi értékpapírok nemzetközi (cross-border) elszámolása

7 Levelezőbankok A KELER devizaszámla-vezetője a Clearstream Banking Luxembourg (CEDELULL), nemzetközi elszámolóház. A KELER devizanyilvántartási számláira a Clearstream levelezőbanki hálózatán keresztül lehet utalásokat indítani. Az utalások kedvezményezettje minden esetben a Clearstream, további kedvezményezettje pedig a KELER számú számlája. Devizanem Levelezőbank BIC Clearstream számlaszáma AUD WESTPAC BANKING CORP., SYDNEY WPACAU2SXXX CEL CHF UNION DES BANQUES SUISSES, ZUR UBSWCHZH80A Y CZK CITIBANK PRAHA CITICZPXXXX EUR DEUTSCHE BANK FRANKFURT DEUTDEFFXXX GBP BARCLAYS BANK, LONDON BARCGB22XXX HUF ING BANK BUDAPEST INGBHUHBXXX HU JPY MIZUHO CORPORATE BK LTD TOKYO MHCBJPJTXXX PLN BANK HANDLOWY W WARSZAWIE SA CITIPLPXXXX SEK SKANDINAVISKA ENSKILDA BANK, S ESSESESSXXX SKK CSOB CEKOSKBXXXX /7500 USD JP MORGAN CHASE BANK, NEW YORK CHASUS33XXX

8 Clearstream - Helyi piacok Argentína Ausztrália Ausztria Belgium Csehország Dánia Dél-Afrika Dél-Korea Egyesült Királyság Észtország Finnország Franciaország Görögország Hollandia Hong Kong Indonézia Írország Japán Kanada Kína Lengyelország Luxembourg Magyarország Malajzia Mexikó Németország Norvégia Olaszország Oroszország Portugália Szingapúr Szlovákia Spanyolország Svájc Svédország Thaiföld Törökország Uruguay USA Új-Zéland Magyarország a KELER számlatulajdonosai részére nem értelmezhető piac. 2. oldal október 02..

9 Piacok 3. oldal október 02..

10 Nem helyi piacok Clearstream fizetés nélkül illetve fizetés ellenében USD, EUR, JPY, GBP, CHF, SEK, CAD, AUD, PLN, CZK, SKK, HUF devizanemekben, a Clearstream Luxembourg Creation rendszerében. Fizetés ellenében történő elszámolás esetén az elszámolási összegben 25 USD-nak megfelelő összeget tolerál a piac. Eltérés esetén az eladó által megadott áron számolódik el az ügylet. i részletek a külföldi partner részére Receive from/deliver to: Clearstream Luxembourg acc.: KELER hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél Clearstream Luxembourg számlaszáma (5 jegyű) Párosítás Fizetés nélküli elszámolások esetében lehetőség van a tranzakciók egyoldalú, párosítás nélküli transzferrel történő teljesítésére. Ilyenkor, értékpapír kiszállításnál a Clearstream, a KELER instrukciójára, a párosítást mellőzve, a legközelebbi elszámolási ciklusban lekönyveli a tranzakciót. Értékpapír befogadásnál viszont a KELER nem továbbítja a befogadási megbízást a Clearstream felé, hanem egyszerűen megvárja a számlajóváírás visszaigazolását számlavezetőjétől. Ennek azonban az a kockázata, hogy ha az elszámolási partner mégsem egyoldalúan szállítja az értékpapírokat, a KELER befogadási instrukciója hiányában, párosítatlanság miatt az ügylet függő marad. 4. oldal október 02..

11 Nem helyi piacok Euroclear fizetés nélkül illetve fizetés ellenében USD, EUR, JPY, GBP, CHF, SEK, CAD, AUD, PLN, CZK, SKK, HUF devizanemekben, a Clearstream és Euroclear közti, ún. bridge elszámolási kapcsolaton keresztül. Fizetés ellenében történő elszámolás esetén az elszámolási összegben 25 USD-nak megfelelő összeget tolerál a piac. Eltérés esetén az eladó által megadott áron számolódik el az ügylet. i részletek a külföldi partner részére Receive from/deliver to: Clearstream Luxembourg acc.: KELER hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél Euroclear számlaszáma Párosítás Fizetés nélküli elszámolások esetében lehetőség van a tranzakciók egyoldalú, párosítás nélküli transzferrel történő teljesítésére. Ilyenkor, értékpapír kiszállításnál a Clearstream, a KELER instrukciójára, a párosítást mellőzve, a legközelebbi elszámolási ciklusban lekönyveli a tranzakciót. Értékpapír befogadásnál viszont a KELER nem továbbítja a befogadási megbízást a Clearstream felé, hanem egyszerűen megvárja a számlajóváírás visszaigazolását számlavezetőjétől. Ennek azonban az a kockázata, hogy ha az elszámolási partner mégsem egyoldalúan szállítja az értékpapírokat, a KELER befogadási instrukciója hiányában, párosítatlanság miatt az ügylet függő marad. 5. oldal október 02..

12 Ausztrália fizetés nélkül, illetve fizetés ellenében a CHESS rendszerében (bejegyzetlen kötvények esetén Austraclear), AUD-ban. i ciklus: T+3. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén a piac 50 AUD eltérést tolerál az elszámolási összegben. Eltérés esetén a partner instrukciója az irányadó. A függőben levő befogadási instrukciók 10, a szállítási instrukciók 5 nappal az eredeti SD után törlésre kerülnek. i részletek a külföldi partner részére Receive from / deliver to: ANZ Nominees Melbourne, for the a/c of CEDELULL, a/c hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél BIC-kódja Korlátozások 2 napon belüli bejelentési kötelezettsége van a kibocsátó felé annak, aki a részvények legalább 5%-át megszerzi, efölött minden újabb minimum 1% bejelentési kötelezettséget von maga után. Büntetések, adók Stamp duty terheli a bizonyos államokban bejegyzett értékpapírokat (pl.: New South Wales and Australian Capital Territory, South Australia) Az el nem számolt szállítási ügyletek 0,1% büntetést vonnak maguk után, amit az ügylet piaci értéke után számolnak. A büntetés mértéke AUD között lehet. 6. oldal október 02..

13 Ausztria fizetés nélkül illetve fizetés ellenében az Österreichische Kontrollbank AG rendszerében, EUR-ban. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén a piac 25 EUR eltérést tolerál az elszámolási összegben. Eltérés esetén a szállító fél instrukciója az irányadó. i részletek a külföldi partner részére Receive from / deliver to: Clearstream Banking Luxembourg a/c (abbreviation code:ced), in favour of KELER hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél BIC-kódja Korlátozások 7 napon belüli bejelentési kötelezettsége (a Tőzsdei Tanács és a kibocsátó felé) van annak, aki a hivatalos piacon és OTC piacon bejegyzett részvénytársaságokban %-ot meghaladó részesedést szerez. Büntetések Amennyiben SD+2-n nem számolódik el egy eladási ügylet, az osztrák hatóság a következő díjakat számolhatja fel: kényszerbeszerzés költségei EUR kezelési költség. 7. oldal október 02..

14 Csehország fizetés nélkül illetve fizetés ellenében CZK devizanemben, az SCP és a UNIVYC rendszereiben. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, a piac nem tolerál eltérést az elszámolási összegben. i részletek a külföldi partner részére Receive from/deliver to: BIC: CITICZPX; UNIVYC Code: 601 ifo/from CEDELULL (Prematch instruction with Citibank A.S. Prague, Operations (Mr Jiri Kopecky, ) by SD-1 16:00) hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél BIC-kódja/neve Korlátozások A felügyeleti szerv előzetes hozzájárulása szükséges, amennyiben egy befektető, egy helyi társaság szavazati jogaiban vagy részvénytőkéjében szerzett tulajdoni hányada meghaladja a 10%-ot. Ezen felül, hasonló hozzájárulás szükséges, minden 5%-os tulajdoni hányad növekedés alkalmával. Ennek elmulasztása a részvényesi jogok elvesztésével járhat. Amennyiben a tulajdoni hányad az említett határok alá süllyed, a befektetőt a felügyeleti szerv részére történő bejelentési kötelezettség terheli. A cseh nemzeti bank engedélye szükséges, amennyiben egy külföldi befektető, egy helyi bank szavazati jogait megtestesítő részvényeiben szerzett tulajdoni hányada eléri a 10%, 20%, 33%, vagy 50%-ot. Ennek elmulasztása a részvényesi jogok elvesztésével járhat. A befektetőnek bejelentési kötelezettsége van a nemzeti bank felé, amennyiben egy helyi bank részvénytőkéjében szerzett tulajdoni hányada meghaladja a 10%-ot. Bejegyzett részvények esetén, amennyiben a befektető a szavazati jogok 40%-át, 2/3-át illetve ¾-ét megszerzi, nyilvános ajánlatot kell tenni a fennmaradó részvények megvásárlására. Cseh illetőségű személyek részére, a cseh értékpapírok Clearstream-en keresztül történő nyilvántartása nem megengedett. 8. oldal október 02..

15 Egyesült Királyság Államkötvények: fizetés nélkül illetve fizetés ellenében GBP és EUR devizanemekben, a CREST rendszerében. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben, helyi piacon GBP 20,00 vagy EUR 20,00, nem helyi piacon USD 25,00 eltérés tolerált. Eltérés esetén az ügyletek az eladó fél instrukciója alapján kerülnek elszámolásra. Az instrukciók törlései, amennyiben azok előzőleg párosításra kerültek, szintén csak párosítottan hajthatóak végre. Az értékpapírok elszámolhatósága a lejárat időpontját megelőző hetedik munkanap zárásakor szűnik meg. Részvények és vállalati kötvények: Nem helyi piacon történő elszámolásra nincs lehetőség. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben GBP 10,00 vagy EUR 15,00 eltérést tolerál a piac. Az elszámolási partner által történő részteljesítés megengedett. (A KELER fedezetvizsgálata kizárja a számlatulajdonos miatti részteljesítés lehetőségét). i részletek a külföldi partner részére Receive from/deliver to: CREST participant ID: 14XKL / Clearstream Banking Luxembourg / KELER Amennyiben Ír kibocsátású a papír (ISIN IE ): CREST participant ID: 08XMV / CEDELULL (Clearstream Banking, Luxembourg) in favour of KELER a/c hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél CREST azonosítója 9. oldal október 02..

16 Egyesült Királyság Büntetés, adó Részvények, vállalati kötvények: matching fine A CREST szabályai értelmében a tagokat párosítási kötelezettség terheli. Ennek megfelelően a piac, a T+2 nap végén még nem párosított tranzakciók esetén büntetést ró ki a késlekedő félre. A KELER által megállapított határidők mellett biztosított a büntetés elkerülése, azonban azok elmulasztása esetén a számlatulajdonosnak számolnia kell a büntetés lehetőségével. kamatbüntetés Azok a fizetés ellenében történő értékpapír befogadási megbízások, melyek a számlatulajdonos pénzoldali fedezetlensége miatt nem számolódnak el az ügylet eredeti elszámolási dátuma szerint, kamatterhet vonnak maguk után. Azok az értékpapír kiszállítási megbízások pedig, melyek nem számolódnak el az ügylet eredeti elszámolási dátuma szerint, szintén büntetéssel sújtottak. stamp duty Értékpapír befogadási tranzakció esetén a CREST, az elszámolást követően, az ügylet értékére vetített 1,5%-os adóval terheli azt, kivéve, ha az eladó fél magára vállalja az adót (pl.: az elszámolási összeg tartalmazza azt), és instrukciójában jelzi is ezen tényt. 10. oldal október 02..

17 Finnország fizetés nélkül illetve fizetés ellenében EUR devizanemben, az FCSD rendszerében. A tőzsdei elszámolási ciklus részvényekre és államkötvényekre T+3, míg rövid lejáratú instrumentumokra T+2. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben EUR 30,00 eltérést tolerál a piac. Eltérés esetén az ügyletek az eladó fél instrukciója alapján kerülnek elszámolásra. A legkisebb elszámolási értékpapír mennyiség, rövid lejáratú instrumentumok esetében EUR névérték, míg kötvények esetében EUR névérték. i részletek a külföldi partner részére Receive from/deliver to: Nordea Bank Finland Plc., Helsinki NDEAFIHH/Clearstream Banking, Luxembourg (CEDELULL) a/c / KELER hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél BIC-kódja Megbízó/kedvezményezett BIC-kódja Korlátozások A befektetőnek azonnali bejelentési kötelezettsége van a kibocsátó, illetve a finn felügyeleti szerv (FSA) felé, amennyiben egy piaci forgalomban lévő finn társaság szavazati jogaiban vagy részvénytőkéjében szerzett tulajdoni hányada 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 33%, 50%, 66% fölé nő vagy alá esik. A finn hatóságok, illetve a kibocsátó, KELER által közvetített kérésére, a számlatulajdonos köteles információt szolgáltatni a haszonhúzó kilétére vonatkozóan. Finn illetőségű személyek részére, a finn értékpapírok Clearstream-en keresztül történő nyilvántartása nem megengedett. 11. oldal október 02..

18 Franciaország fizetés nélkül illetve fizetés ellenében EUR devizanemben, az Euroclear France rendszereiben. A piaci gyakorlatnak megfelelően, a részvények a RELIT+, a kötvények pedig az RGV rendszerben kerülnek elszámolásra. A tőzsdei elszámolási ciklus T+3. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben EUR 2,00 eltérést tolerál a piac. Eltérés esetén az ügyletek az eladó fél instrukciója alapján kerülnek elszámolásra. i részletek a külföldi partner részére Receive from/deliver to: CBL acc. 641 for the account of CEDELULL acc W ifo KELER hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél Euroclear France számlaszáma (EGSP/xxxxx) Korlátozások A befektetőnek 5 napon belüli bejelentési kötelezettsége van a kibocsátó, illetve a francia felügyeleti szerv (AMF) felé, amennyiben egy piaci forgalomban lévő francia társaság szavazati jogaiban vagy részvénytőkéjében szerzett tulajdoni hányada 5%, 10%, 15%, 20%, 25%, 33.33%, 50%, 66.66% fölé nő vagy alá esik. 12. oldal október 02..

19 Hollandia fizetés nélkül illetve fizetés ellenében EUR devizanemben, a Euroclear Netherlands rendszerében. A tőzsdei elszámolási ciklus T+3. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben USD 25,00 értéknek megfelelő eltérést tolerál a piac. Eltérés esetén az ügyletek az eladó fél instrukciója alapján kerülnek elszámolásra. Az el nem számolt ügyletek az eredeti elszámolási napot követő 5. napon automatikusan törlésre kerülnek, szállításnál az értékpapírok visszakerülnek az eladó számlájára. i részletek a külföldi partner részére Részvények és rövid lejáratú instrumentumok: Receive from/deliver to: ESES acc Fortis Bank for the account of CEDELULL ifo KELER Kötvények és warrantok: Receive from/deliver to: ESES acc Citibank Amsterdam for the account of CEDELULL ifo KELER hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél EGSP számlaszáma/bic-kódja Kedvezményezett/megbízó BIC-kódja/neve Kedvezményezett/megbízó fél számlaszáma 13. oldal október 02..

20 Japán fizetés nélkül illetve fizetés ellenében JPY devizanemben, a JASDEC rendszerében. JPY denominált globális kötvények elszámolása fizetés nélkül a DTC elszámolási kapcsolaton keresztül. A tőzsdei elszámolási ciklus T+3. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben JPY 3 500,00 eltérést tolerál a piac. Eltérés esetén az ügyletek a fogadó fél instrukciója alapján kerülnek elszámolásra. i részletek a külföldi partner részére Japán részvények (kivéve külföldön kibocsátott a japán tőzsdére bevezetett részvények), ETF-ek, REIT-ek: Receive from / Deliver to: MHCBJPJ2 (Mizuho Corporate Bank, Tokyo) / CEDELULL (Clearstream Banking, Luxembourg) in favour of KELER a/c A japán tőzsdére bevezetett külföldi részvények, Kötvények, Japán Állampapírok: Receive from / Deliver to: HSBCJPJT (HSBC Tokyo) / CEDELULL (Clearstream Banking, Luxembourg) in favour of KELER a/c hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél BIC-kódja Megbízó/kedvezményezett BIC-kódja Korlátozások Néhány társaság esetében a törvény által meghatározott a külföldi illetőségű tulajdonosok tulajdoni hányadának felső határa (20 vagy 33%). Ennek túllépése esetén lehet ugyan további értékpapírokat vásárolni, de a hozzájuk kapcsolódó jogok elvesznek. A haszonhúzónak öt napon belül bejelentési kötelezettsége van a pénzügyminisztérium felé, amennyiben egy társaságban szerzett tulajdoni hányada eléri vagy meghaladja az 5%-ot. Ezt követően, további bejelentési kötelezettség terheli minden tulajdoni hányadában bekövetkező 1% vagy azt meghaladó változás alkalmával. 14. oldal október 02..

21 Kanada fizetés nélkül illetve fizetés ellenében CAD és USD devizanemekben, a CDS rendszereiben és a CDS-DTC elszámolási kapcsolaton keresztül. A tőzsdei elszámolási ciklus T+3. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén a piac 5 CAD/USD eltérést tolerál az elszámolási összegben. Eltérés esetén a partner instrukciója a mérvadó. i részletek a külföldi partner részére CDS elszámolási partnerrel: Receive from/deliver to: DTC elszámolási partnerrel: Receive from/deliver to: CUID code: RBCT (Royal Bank of Canada) Account: T Memo line: /80781 DTC acc.: 5099 (free of payment) / CUID code: RBCT (Royal Bank of Canada) / acc. T /80781 DTC acc.: 0901 (against payment) / acc /80781 hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél CUID kódjára, ha nincs akkor a DTC számlaszámára 15. oldal október 02..

22 Lengyelország fizetés nélkül illetve fizetés ellenében PLN devizanemben, az NBP és NDS rendszereiben. Fizetés nélküli elszámolás csak akkor engedélyezett, ha a beneficial owner nem változik, azaz a kedvezményezett számla tulajdonosa ugyanaz, mint a megbízó számláé. i ciklus részvények esetén T+3, kötvények esetén T+2. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben 100 PLN (kb. USD 25,00) értéknek megfelelő eltérést tolerál a piac. A lengyel értékpapírok nem helyi piacon történő elszámolása nem megengedett. A lengyel részvények elszámolása a tőzsdei ügyletek alapján automatikusan történik, ezért a tranzakciók nem, vagy késedelmes teljesítése szigorú büntetést vonhat maga után. A késedelmes instrukció beadás is büntetést eredményez. PLN deviza utalásának menete: Bank Handlowy W Warszawie SA CITIPLPXXXX (Clearstream számlája CITIPLPX-nél) KELER i részletek a külföldi partner részére Receive from/deliver to: Bank Handlowy S.A., Warsaw / CITIPLPX in NDS / Clearstream Luxembourg / KELER hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél BIC-kódja vagy NDS számlaszáma Korlátozások A befektetőnek négy napon belül bejelentési kötelezettsége van a felügyelet, a versenyhivatal, illetve a kibocsátó felé, amennyiben egy társaság szavazati jogaiban szerzett tulajdoni hányada 5%, 10%, 25%, 50%, 75% fölé nő vagy alá esik; de 10% felett, tőzsdén jegyzett társaság esetében minden 2%-os, a többi társaság esetében minden 5%-os változás alkalmával is; figyelembe véve az átalakítható kötvényeket, letéti igazolásokat, részvényesek közötti megegyezéseket, és minden egyéb konstrukciót. Egy társaság szavazati jogainak 10%-át, vagy azt meghaladó hányadát birtokló tulajdonosnak szintén bejelentési kötelezettsége van további, egy évre előrelátható akvizíciós szándékáról. Egy társaság szavazati jogainak 25%, 33%, vagy 50%-os hányadának megszerzéséhez a felügyelet előzetes hozzájárulása szükséges. Egy társaság szavazati jogainak 50%-át meghaladó tulajdoni hányaddal rendelkező részvényes köteles nyilvános vételi ajánlatot tenni a társaság fennmaradó részvényeire. 16. oldal október 02..

23 Németország fizetés nélkül illetve fizetés ellenében EUR devizanemben, a Clearstream Frankfurt CASCADE rendszerében. EUR és DEM denominált globális kötvények elszámolása fizetés nélkül, a DTC elszámolási kapcsolaton keresztül. A tőzsdei elszámolási ciklus T+2. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben EUR 25,00 eltérést tolerál a piac. Eltérés esetén az ügyletek az eladó fél instrukciója alapján kerülnek elszámolásra. i részletek a külföldi partner részére Receive from/deliver to: CBF acc.: 7201 Clearstream Luxembourg / KELER hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél CBF számlaszáma (4 jegyű) vagy BIC-kódja CBF alszámlaszám (3 jegyű). Az instrukcióban a két számlaszámot, azaz egy darab 7 jegyű számlaszámot, együtt kell megadni. Elszámolóházi partner esetén CSD-kód és kedvezményezett számlaszáma Korlátozások A befektetőnek bejelentési kötelezettsége van a kibocsátó felé, amennyiben egy társaság részvénytőkéjében szerzett tulajdoni hányada meghaladja az 5%-ot. Ennek elmulasztása a részvényesi jogok korlátozásával járhat. A kibocsátó KELER által közvetített kérésére a számlatulajdonos köteles információt szolgáltatni a haszonhúzó kilétére vonatkozóan. 17. oldal október 02..

24 Olaszország fizetés nélkül illetve fizetés ellenében EUR devizanemben, az RRG és Express rendszerekben, valamint elszámolás fizetés nélkül, közvetlenül a Monte Titoli rendszerében. A tőzsdei elszámolási ciklus T+3. Fizetés ellenében történő elszámolások esetén, az elszámolási összegben EUR 25,00 eltérést tolerál a piac. Eltérés esetén a tranzakciók az alacsonyabb ellenértéket megjelölő fél instrukciója alapján kerülnek elszámolásra. i részletek a külföldi partner részére Monte Titoloi (közvetlen): Receive from / Deliver to (free of payment): CEDELULL a/c (Clearstream Banking, Luxembourg) in favour of KELER a/c Receive from / Deliver to (against payment): CEDELULL a/c none (Clearstream Banking, Luxembourg) in favour of KELER a/c Express II: Receive from / Deliver to: CED code 2749 Intesa Sanpaolo, Milan / CEDELULL (Clearstream Banking, Luxembourg) in favour of KELER a/c hoz szükséges információ KELER részére Értékpapírokat fogadó/szállító fél BIC-kódja vagy neve Kedvezményezett és megbízó neve is ügyletkötési ár (free ügylet esetén piaci ár kötelező!) Korlátozások A befektetőnek, öt napon belül, bejelentési kötelezettsége van a kibocsátó, illetve a felügyeleti szerv (CONSOB) felé, amennyiben egy jegyzett társaság részvénytőkéjében szerzett tulajdoni hányada 2%, 5%, 7,5%, 10%, vagy további 5%- onként növekvő értékek fölé nő vagy alá esik. Szintén bejelentési kötelezettsége van a befektetőnek, ha előreláthatóan 60 napon belül jogok vagy átváltható kötvények érvényesítéséből kifolyólag a részesedésük 5, 10, 25, 50 vagy 75% fölé nő. A kibocsátó, KELER által közvetített kérésére, a számlatulajdonos köteles információt szolgáltatni a haszonhúzó kilétére vonatkozóan. 18. oldal október 02..