DOROGI KÖZMŰVELŐDÉSI NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 2510 Dorog, Otthon tér 1. 2010. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE Melléklet: Egyszerűsített éves beszámoló Dorog, 2011. március 31. ügyvezető
I. Általános rész A Dorogi Közművelődési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Dorog Város Önkormányzatának Képviselőtestülete alapította az 1997. június 30-án kelt 177/1997. sz. határozatával a József Attila Művelődési Ház működtetésére, Dorog város közművelődésének szervezésére, irányítására, fejlesztésére. II. Alapító Okirat A vállalkozás neve: Dorogi Közművelődési Nonprofit Kft Székhelye: 2510 Dorog, Otthon tér 1. Alapítója: Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testülete 2510 Dorog, Bécsi u. 71. sz. Tevékenységének kezdési időpontja: 1997. július 01. A társaság tevékenységének minősítése: kiemelten közhasznú Adószáma: 18607248-2-11 Cégjegyzék száma: 11-09-015318 Cégbejegyzés időpontja: 1997. július 01. Statisztikai jelzőszáma: 18607248 9329 571 11 Jegyzett tőke összege: 1.000.000.- Ft, azaz Egymillió forint készpénzből és a 2000. január 28. napján elhatározott törzstőke emelés alapján tulajdonba adott pilismaróti 1608 hrsz-ú, 2895 m2 területű úttörőtábor megnevezésű 2.600.000.- Ft azaz kettőmillió hatszázezer forint értékű ingatlanból, mint nem pénzbeli betétből áll. A társaság törzstőkéje 3.600.000.- Ft-ra emelkedett. Az ügyvezetés módja: egy személyben Solecki Szilárd ügyvezető /lakcíme: 2903 Komárom, Újszállási út 30./ látja el. Az ügyvezetőt az alapító öt évre választotta, mandátuma meghosszabbítva 2009.március 27.napjától újabb öt évre. A könyvelés módja: A Dorogi Közművelődési KHT Könyvvizsgálója: Kettős könyvvitel A KFT-nél háromtagú felügyelő bizottság működik. EXPERT Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság /kamarai azonosítója: 000571, székhelye: Esztergom, Révész B. u. 7.szám./ képviseletében Csákváriné Robotka Zsuzsanna, kamarai azonosítója: 000249. A KFT tevékenységét nyereség és vagyonszerzési cél nélkül végzi. Legfőbb feladata a helyi közművelődési tevékenység ellátása. 2
III. Vezető tisztségviselők és díjazásuk a. A KFT 3 fős felügyelő bizottsága tevékenységét díjazás nélkül látja el. b. A társaság ügyvezetésére Solecki Szilárd öt éves határozott idejű munkaszerződéssel foglalkoztatja az alapító. Az ügyvezető igazgató részére 2010évben összesen 7.181.205..- forintot fizettünk ki az alábbi összetételben: - munkabér 5.980.000.- Ft - saját gépjármű használatának költségtérítése 1.201.205.- Ft IV. A társaság 2010. évi beszámolója IV/1. A KFT a számviteli törvény alapján kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. IV/2. A KFT éves beszámoló jelentését Egyszerűsített éves beszámoló formájában készíti el. Az Egyszerűsített éves beszámoló részei: - mérleg - eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet A KFT az éves beszámoló A változatát készítette el /1. sz. melléklet/. Az éves beszámoló kiegészítő mellékletében soronként elemezzük a mérleget, az eredmény kimutatást és a közhasznú eredmény kimutatást. A 2010évi beszámoló fordulónapja december 31, a mérlegkészítés időpontja 2010. március 31. A KFT 2010. évi Egyszerűsített éves beszámolóját a társaság választott könyvvizsgálója hitelesítési záradékkal látta el. A KFT 2010. évi Egyszerűsített éves beszámolóját készítette: Sztahovits Ferencné mérlegképes könyvelő, könyvviteli szolgáltatást végző nyilvántartási száma: 147930. 3
IV/3. A mérleg egyes tételeinek tartalma és értékelése A KFT egyszerűsített éves beszámolóját a 2000. évi C. tv. A Számvitelről és módosításai, valamint a 224/2000./XII.19./ Korm. rendelet, az azt módosító 289/2002./XII.23./ számú Korm. rendelet előírásai alapján készítette el. IV/3.1. Eszközök A KFT számviteli politikája és annak szabályzatai tartalmazzák az alkalmazott értékelési eljárásokat, az értékcsökkenés elszámolásának módját, és az amortizációs politikát 3.1.1. Befektetett eszközök 3.1.1.1. Immateriális javak Megnevezés 2009.XII.31 2010.XII.31 Változás %-ban Szellemi termékek bruttó értéke 2.250.616 2.250.616 100 Elszámolt értékcsökkenés 50.616 50.616 100 Immateriális javak összesen 2.200.000 2.2000.000 100 Az immateriális javak 2.200.000.- Ft-os tétele, a Dorog város vasúton túli északi településrész rehabilitációja digitális archíválását tartalmazza. 3.1.1.2. Tárgyi eszközök: A számviteli törvény 92 -a szerinti a tárgyi eszközök bruttó értékének tárgyévi összetétele az alábbiak szerint alakult: Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás%-a Telek 2.600.000 2.600.000 100 Épületek 19.978.761 19.978.761 100 Műszaki berendezés 2.182.960 2.182.960 100 Egyéb berendezések 13.925.857 13.999.657 100,53 Tárgyieszk. bruttó ért.összes: 38.687.578 38.761.378 100,19 A halmozott értékcsökkenés alakulása Épületek 2.975.499 3.375.074 113,43 Műszaki berendezés 2.182.960 2.182.960 100 Egyéb berendezések 12.600.303 13.027.225 103,39 Halmozott értékcsökkenés összes: 17.758.762 18.585.259 104,65 4
A tárgyi eszközök nettó értéke: Telek 2.600.000 2.600.000 100 Épületek 17.003.262 16.603.687 97,65 Egyéb berendezések 1.325.554 972.432 73,36 Tárgyi eszközök összesen 20.928.816 20.176.119 96,40 A Művelődési házban 2010-ben a tárgyi eszköz vásárlás értéke 73.800- Ft volt (1 db Hajdú villanybojler, 1 db objektív fényképezőgéphez) 3.1.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök A KFT befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Állományváltozás %-ban Immateriális javak 2.200.000 2.200.000 100 Tárgyi eszközök 20.928.816 20.176.119 96,40 Befektetett eszközök össz: 23.128.816 22.376.119 96,75 3.1.2.1. Készletek Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Késztermékek 539.094 474.096 87,94 3.1.2.2. Követelések Megnevezés 2008.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Belföldi vevők 54.960 6.960 12,66 Munkaváll.szembeni köv. 0 226.000 0 Különféle egyéb követelések 457.563 0 0 ÁFA pénzügyi elszámolása 2.581.000 2.062.000 79,89 Szakképzési hozzájár. Bef. 196.000 0 0 Követelések összesen: 3.289.523 2.294.960 69,77 Követeléseink állománya összességében 30,23 %-kal csökkent előző évhez viszonyítva, ezen belül az ÁFA pénzügyi elszámolása 20,11 %-kal,a vevő követelés 87,34 %-kal csökkent. 3.1.2.3. Értékpapírok A KFT értékpapír állománnyal nem rendelkezik. 5
3.1.2.4. Pénzeszközök Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Házipénztár 153.120 22.775 14,87 Bankbetét 3.038 1.152 37,92 Pénzeszközök összesen: 156.158 23.927 15,32 Pénzeszközeink záró állománya 84,68 %-kal csökkent az előző évhez képest.. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Készletek 539.094 474.096 87,94 Követelések 3.289.523 2.294.960 69,77 Pénzeszközök 156 158 23.927 15,32 Összesen: 3.984.775 2.792.983 70,09 Forgóeszközeink összességében 29,91 %-kal csökkentek. 3.1.3. Aktív időbeli elhatárolások Költségek aktív időbeli elhatárolás 90.625 74.475 82,18 A költségek aktív időbeli elhatárolásaként a következő évet terhelő biztosítási és előfizetési díjakat könyveltük. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Befektetett eszközök 23.128.816 22.376.119 96,75 Forgóeszközök 3.984.775 2.792.983 70,09 Aktív időbeli elhatárolások 90.625 74.475 82,18 Összesen: 27.204.216 25.243.577 92,79 Eszközeink összességében 7,21 %-kal csökkentek. 3.2. Források 3.2.1.1. Saját tőke 3.2.1.2. Jegyzett tőke A KFT jegyzett tőkéje 3.600.000.- Ft, ami 2010. évben nem változott. 6
3.2.1.3. Tőketartalék A KFT tőketartalékkal nem rendelkezik. 3.2.1.4. Eredménytartalék A KFT eredménytartaléka 2010-ban 8.669.615.- Ft, 30,99 %-kal nőt 2009. évhez képest. 3.2.1.5. Lekötött tartalék A KFT-nek nincs olyan kötelezettsége, amelyre lekötött tartalékot kell képezni.. 3.2.1.6. Mérleg szerinti eredmény A KFT mérleg szerinti eredménye 2010-ban -2.077.783.- Ft, a 2009. évi 2.051.223.- Ft- hoz képest. A saját tőke részletezése Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Jegyzett tőke 3.600.000 3.600.000 100 Tőketartalék - - - Eredménytartalék 6.618.392 8.669.615 130,99 Lekötött tartalék - - - Mérleg szerinti eredmény 2.051.223-2.077.783-101,29 Összesen: 12.269.615 10.191.832 83,07 A KFT saját tőkéje 10.191.832.- Ft, ami az alapítótőkéből, eredménytartalékból és mérleg szerinti eredményből tevődik össze. 3.2.2. Céltartalék A KFT 2010. évben nem képzett céltartalékot. 3.2.3. Kötelezettségek 3.2.3.1. Hátrasorolt kötelezettségek A KFT-nek nincs olyan kötelezettsége, amit a hátrasorolt kötelezettségek között kell kimutatni. 3.2.3.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek A KFT-nek 2010. évben nem volt hosszú lejáratú kötelezettsége. 7
3.2.3.3. Rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Szállítói tartozások 7.427.105 7.818.666 105,27 Adók és járulékok 2.877.470 1.387.000 48,20 Munkabér 1.462.625 1.593.338 108,94 Egyéb befizetési köt. 646.714 1.909.214 295,22 Összesen: 12.413.914 12.708.218 102,37 Rövid lejáratú kötelezettségeink az előző évhez képest 2,37 %-kal növekedtek. Ezen belül az adók és járulékok 51,8 %-kal csökkent, a januárban fizetett december havi munkabér 8,94 %-kal, a szállítói tartozás 5,27 %-kal, az egyéb befizetési kötelezettség 195,22 %-kal növekedett. 3.2.4. Passzív időbeli elhatárolások Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2.520.687 2.343.527 92,97 A KFT mérlegében a passzív időbeli elhatárolások összege 7,03 %-kal csökkent. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásaként könyveltük a folyamatos teljesítésű szolgáltatásokat / távközlési és közüzemi díjak, szemétszállítás, tűzoltósági távfelügyelet/, 2010. évi könyvvizsgálati díjat, 2010 december havi objektum őrzést, saját gépkocsi használatot és kiküldetési ktgtérítést, karácsonyi meghívó,adventi dekorációt, és a decemberi magántelefonhasználat bevételét. FORRÁSOK ÖSSZESEN Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Jegyzett tőke 3.600.000 3.600.000 100 Eredménytartalék 6.618.392 8.669.615 130,99 Mérleg szerinti eredmény 2.051.223-2.077.783-101,29 Kötelezettségek 12.413.914 12.708.218 102,37 Passzív időbeli elhatárolás 2.520.687 2.343.527.92,97 Források összesen: 27.204.216 25.243.577 92,79 8
4. Arányossági mutatók 2009. 2010. Változás %-ban 1. Tárgyi eszközök aránya 23129 22376 ===== =105,17 % ===== = 96,74 % 91,98 % 21992 23129 2. Forgóeszközök aránya 3985 2793 ===== = 14,65 % ==== = 11,06 % 75,49 % 27204 25244 3. Tőkeellátottság 12269 10192 ==== = 45,10 % ==== = 40,37 % 97,51 % 27204 25244 4. Fedezeti arány 12414 12708 ==== = 101,18 % ===== =124,69 % 123,24 12269 10192 5. Létszám és bérköltség A KFT 2010. december 31-én 15 főt foglalkoztatott. Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-ban Dolgozók bére 27.940.081 29.660.259 106,16 A bérköltség 6,16 %-kal növekedett, a járulákok 9,39 %-kal csökkentek az előző évihez képest. Az egyéb személyi juttatások összege 2.267.003.- Ft, 51,47%-kal volt alacsonyabb az előző évhez viszonyítva. 6. Eredmény kimutatás A KFT A típusú összköltség eljárással készíti eredmény kimutatását. Adatok E Ft-ban Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-a Értékesítés nettó árbevétele 16.436 15.687 95,44 Egyéb bevételek 65.558 55.988 85,40 Anyagjellegű ráfordítás 36.605 32.190 87,94 Személyi jellegű ráfordítás 41.215 39.723 96,38 Értékcsökkenési leírás 1.011 826 81,70 Egyéb ráfordítások 1.191 1.014 85,14 Üzleti tevékenység eredménye 1.972-2.078-105,37 9
Pénzügyi műveletek bevételei 1 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 Pénzügyi műveletek eredménye 1 0 Szokásos vállalkozási eredmény 1.973-2.078 Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások 78 0 Rendkívüli eredmény 78 0 Adózás előtti eredmény 2.051-2.078 Adófizetési kötelezettség 0 0 Adózott eredmény 2.051-2.078 Mérleg szerinti eredmény 2.051-2.078 6.1.1. Értékesítés nettó árbevétele Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás%-a Vállalkozási tevék. árbevétele 5.406.749 5.469.376 101,16 Könyvtár közhasznú bevétele 0 0 0 Nyomda vállalk. bevétele 351.550 172.320 49,02 Közhasznú tevék. bevétele 1.957.496 2.246.592 114,77 Pilismaróti tábor közhasznú bev. 8.719.763 7.798.640 89,44 Értékesítés nettó árbevétele: 16.435.558 15.686.928 95,44 A 2010. évi árbevételünk 4,56%-kal csökkent a 2009. évhez képest. A közhasznú bevételek /színházi műsorok jegybevétele, rendezvény szervezések, hangosítás/ 14,77 %-kal, a vállalkozási tevékenység bevétele 1,16 %-kal növekedett, a nyomdai bevételek 50,98 %-kal, a Pilismaróti tábor bevételei 10,56 %-kal csökkentek. 6.1.2. Egyéb bevételek Működési célú támogatás 65.425.000 55.000.000 84,07 Pályázat útján elnyert támogatás -10.464 0 0 Egyéb támogatás 0 112.000 0 Pályakezdő és közhasznú támogatása 0 246.576 0 Biztosítótól kapott kártérítés 142.150 629.296 442,70 Egyéb bevétel 1.760 559 31,76 Egyéb bevételek összesen: 65.558.446 55.988.431 85,40 Az egyéb bevételek összességében 14,6 %-kal csökkentek. Pályázat útján elnyert támogatás 2010 évben nem volt.. A működési célú támogatásunk 15,93 %-kal, az egyéb bevétel 68,24 %-kal csökkent, a biztosítótól kapott kártérítésünk 342,70 %- kal növekedett. 10
6.2. Értékesítés ráfordításai 6.2.1. Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség 18.318.692 17.479.940 95,42 Anyagjellegű szolgáltatások 18.286.565 14.710.000 80,44 Anyagjellegű ráford. összes: 36.605.257 32.189.940 87,94 6.2.1.1. Anyagköltségek Energia felhasználás 7.065.855 7.976.398 112,89 Egy éven belül felhaszn. anyag 0 194.960 0 Nyomtatvány, irodaszer 112.776 61.531 56,56 Víz, csatornadíj 323.851 296.190 91,46 Tisztítószer 264.255 213.030 80,62 Saját termelésű készl. áll. vált. 261.770 64.998 24,83 Alaptevék. egyéb műszaki ktg. 257.363 234.890 91,27 Külső nyomda nyomtatv. ktg. 809.882 480.080 59,28 Nyomda egyéb anyagktg. 1.023.572 956.209 93,42 Egyéb alaptevék, kapcs. ktg. 1.067.012 585.964 54,92 Pilismarót karbant. egyéb any.k. 371.798 618.785 166,43 Pilismarót étkezési ktg. 6.065.916 5.270.730 86,89 Pilismarót mosatási ktg. 286.911 231.831 80,80 Pilismarót szakmai beszerzései 407.731 294.344 72,19 Anyagköltség összesen: 18.318.692 17.479.940 95,42 Az anyagköltségek 4,58 %-kal csökkentek. 6.2.1.2. Anyagjellegű szolgáltatások Szállítás, rakodás 361.331 217.184 60,11 Bérleti díjak 364.854 206.980 56,73 Javítás, karbantartás. 1.235.423 1.170.105 94,71 Hirdetés, reklám-propaganda 742.728 388.000 52,24 Oktatás, továbbképzés 327.820 230.000 70,16 Vagyonvédelmi szolgáltatás 4.233.626 3.446.144 81,40 Posta, telefon 1.360.534 1.122.260 82,49 Szakkönyv, folyóirat 183.249 85.455 46,63 Vásár, kiállítás, rendezvény 559.655 173.365 30,98 Számvitel, könyvvizsgálat 360.000 360.000 100 Foglalkozás egészségügyi szolg. 80.000 80.000 100 Takarítás, szemétszállítás 538.665 363.599 67,50 Szakértői, pályázati díj 30.000 0 0 Alaptev. kapcs. műsorok 6.744.500 6.120.612 90,75 11
Szakmai felülvizsgálat 364.300 40.200 11,03 Pilismarót szakmai felülvizsgálat. 105.420 26.010 24,67 Pilismarót szennyvízszívatás 36.000 30.000 83,33 Bankköltség, illeték 260.553 194.677 74,72 Biztosítási díjak 273.487 256.928 93,95 Eladott árúk beszerzési értéke 124.420 198.481 159,52 Összesen: 18.286.565 14.710.000 80,44 Az anyagjellegű szolgáltatások 19,56 %-kal csökkentek. 6.3. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség 27.940.081 29.660.259 106,16 Személyi jellegű ráfordítások 4.671.278 2.267.003 48,53 Bérjárulékok 8.603.159 7.795.364 90,61 Személyi jellegű ráfordítások összes: 41.214.518 39.722.626 96,38 6.3.1. Bérköltség Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31 Változás %-a Alapbérek, törzsbére 23.762.326 25.344.795 106,66 Kiegészítő fizetések 3.717.755 3.855.464 103,70 Egyéb bérek 0 0 0 13. havi fizetések 460.000 460.000 100 Jutalom 0 0 0 Bérköltség összesen: 27.940.081 29.660.259 106,16 A bérköltség 6,16 %-kal növekedett. 6.3.2. Személyi jellegű ráfordítások Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-a Betegszabadság 41.991 0 0 Gépkocsi költségtérítések 1.083.365 1.201.205 110,88 kiküldetési költségtérítések 757.275 318.010 41,99 Étkezési hozzájárulás 942.000 84.000 8,92 Szerzői jogdíj 55.087 0 0 Egyéb személyi jellegű kifizetések 1.010.500 362.000 35,82 Foglalkoztatót terhelő táppénz hozzájárulás 23.060 0 0 Egyéb természetbeni juttatás 758.000 223.750 29,52 Munkábajárási költségtérítés 0 1.100 0 Béren kív.juttatás utáni 25 % szja 0 76.938 0 Személyi jellegű ráfordítások összesen: 4.671.278 2.267.003 48,53 A személyi jellegű ráfordítások 51,47 %-kal csökkentek. 12
6.3.3. Bérjárulékok Nyugdíjbiztosítási járulék 6.149.957 6.523.139 106,07 Egészségbiztosítási járulék 1.014.001 815.388 80,41 Egészségügyi hozzájár. tételes 292.571 0 0 Egészségügyi hozzájár. %-os 40.392 87.966 217,78 Munkaadói járulék 582.646 0 0 Közteherjegy 49.500 0 0 START-kártyás fogl. utáni járulék 474.092 368.871 77,81 Bérjárulékok összesen: 8.603.159 7.795.364 90,61 A bérjárulékok csökkenése összességében 9,39 %. 6.4. Értékcsökkenési leírás Megnevezés 2009.XII.31. 2010.XII.31 Változás %-a Terv szerinti értékcsökkenés 789.058 752.697 95,39 Terv szerinti egyösszegű kis értékűek 221.827 73.800 33,27 Értékcsökkenési leírás összesen: 1.010.885 826.497 81,76 Az értékcsökkenési leírás 18,24 %-kal csökkent. 6.5. Egyéb ráfordítások Megnevezés 2009.XII.31 2010.XII.31. Változás %-a Késedelmi kamat 2.219 247.105 1.113,59 Késedelmi pótlék 604.725 124.476 20,58 Adójellegű bírságok 0 0 Gépjármű súlyadó 6.240 5.460 87,50 Kártérítés 500.000 550.000 110 Egyéb ráfordítások, kerekítés 2.600 3.186 122,54 Cégautó adó 77.000 84.000 109,09 Elkül. alapokkal elsz. illetékek -2.000 0 Egyéb ráfordítások összesen: 1.190.784 1.014.227 85,17 Az egyéb ráfordítások 14,83 %-kal csökkentek. 13
IV/4- Közhasznú eredmény kimutatás IV/4.1. Az összes közhasznú tevékenység bevétele Megnevezés Adatok E Ft-ban 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-a 1 Közhasznú célú működésre kapott támogatás 65.425 55.000 84,07 a.) alapítótól 65.425 55.000 84,07 b.) központi költségvetésből 0 0 0 c.) helyi önkormányzattól 0 0 0 d.) egyéb 0 0 0 2 Pályázati úton elnyert támogatás 0 358 0 3 Közhasznú tevékenységből szárm. bevétel 10.890 10.675 98,03 4 Tagdíjból származó bevétel 0 0 0 5 Egyéb bevétel 0 0 0 6 Aktivált saját teljesítmények értéke 0 0 0 Közhasznú tevékenység bevétele: 76.315 66.033 86,53 A működési célú támogatás 2010. évben 15,93 %-kal csökkent. Közhasznú bevételünk 1,97 %-kal csökkent. A KFT összes közhasznú bevétele 66.034 e Ft volt 2010-ben. IV/4.2. Közhasznú tevékenység ráfordításai Megnevezés Adatok E Ft-ban 2009XII.31. 2010.XII.31. Változás %-a Anyagköltségek 12.627 11.976 94,84 Anyagjellegű költségek 17.618 14.142 80,27 Bérköltség 25.780 29.660 115,05 Bérjárulékok 7.817 7.796 99,73 Személyi jellegű ráfordítások 4.671 2.267 48,53 Értékcsökkenési leírás 1.011 826 81,70 Egyéb ráfordítások 1.191 1.014 85,14 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 0 Közhasznú tevékenység ráfordításai: 70.715 67.681 95,71 Anyagköltség tartalma: villamos energia, gáz, gépkocsi üzemanyag ktg. víz- és csatornadíjak egy éven belül elhasznált anyagi eszközök tisztítószerek nyomtatvány, irodaszer külső nyomdától rendelt nyomtatvány alaptevékenységhez szükséges műszaki anyagok egyéb, alaptevékenységgel kapcsolatos anyagjellegű költség Pilismaróti tábor étkezés, mosatás, karbantartáshoz szükséges anyagok, szakmai besz. Az anyagköltség csökkent 5,16 %-kal. 14
Anyagjellegű költségek között az igénybevett és egyéb szolgáltatások értékét számoljuk el: javítás, karbantartás, bérleti díjak szállítás, rakodás hirdetés, reklám-propaganda oktatás, továbbképzés posta, telefon szakkönyv, folyóirat vásár, kiállítás, rendezvény számviteli szolgáltatás foglalkozás egészségügyi díja takarítás, szemétszállítás alaptevékenységhez kapcsolódó műsorok szakmai felülvizsgálat szennyvízszívatás. biztosítási díj vagyonvédelmi szolgálatás illetékek bankköltség. Az anyagjellegű költségek 19,73 %-kal csökkentek. A bérköltség 15,05 %-kal nőtt, a bérjárulékok 0,27 %-kal csökkentek. Az értékcsökkenési leírás 18,3 %-kal, az egyéb ráfordítások 14,86 %-kal csökkent. A közhasznú tevékenység eredménye Adatok E Ft-ban Megnevezés 2009XII.31. 2010.XII.31. Változás %-a Közhasznú tevékenység bevétele 76.315 66.033 86,53 Közhasznú tevékenység ráfordítása 70.715 67.681 95,71 Közhasznú tevékenység eredménye 5.600-1.648-29,43 IV/4.3. Vállalkozási tevékenység bevétele A KFT-nek vállalkozási tevékenységből származó bevétele a bérleti díjakból, a nyomdai tevékenység bevételéből, hirdetésből, könyveladásból származott. A KFT összes bevétele 71.675 e Ft volt. Ebből 92,13 % származik a közhasznú tevékenységből és 7,87 % a vállalkozási tevékenység bevétele. A 2010. évi közhasznú tevékenység vesztesége -1.648 e Ft, a vállalkozási tevékenység vesztesége -430 e Ft volt, ez összességében- 2.078 e Ft veszteséget eredményezett. 15
IV/4.4. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Megnevezés Adatok E Ft-ban 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-a Anyagjellegű ráfordítások 6.360 6.072 95,47 Személyi jellegű ráfordítások 2.947 0 0 Vállalkozási tevékenység ráfordításai 9.307 6.072 65,24 A vállalkozási tevékenység anyagjellegű ráfordításai 4,53%-kal csökkentek, személyi jellegű ráfordítás nem volt. A vállalkozási tevékenység ráfordításai összességükben 34,76 %-kal csökkentek. A Vállalkozási tevékenység eredménye Megnevezés Adatok E Ft-ban 2009.XII.31. 2010.XII.31. Változás %-a Vállalkozási tevékenység bevétele 5.758 5.642 97,99 Vállalkozási tevékenység ráfordítása 9.307 6.072 65,24 Vállalkozási tevékenység eredménye -3.549-430 12,12 A KFT vállalkozási tevékenységének bevétele 2.01 %-kal, vállalkozási tevékenységének költségei 34,76 %-kal csökkentek, a vállalkozási tevékenység vesztesége összességében 87,88 %- kal csökkent. 16