FŐKEFE Kht. 1145 Bp. Laky A. u. 41-49. Adószám: 10934029-2-42 Cégjegyzés: 01-14-000674 KÖZHASZNÚ JELENTÉS 2007.12.31. Keltezés: 2008. április 17. Szili Károly ügyvezető igazgató - 1 -
A FŐKEFE REHABILITÁCIÓS FOGLALKOZTATÓ IPARI KHT 2007. ÉVI GAZDÁLKODÁSÁRÓL A FŐKEFE Kht. 2006. 03. 09-én átalakulással jött létre. Jogutódja az 1949-ben alapított Fővárosi Kefe- és Seprűgyártó Vállalatnak, valamint az abból alakult FŐKEFE Ipari Kftnak. A társaság jogelődje, mint kijelölt célszervezet 2005.december 31-ig a 8/1983.(VI.29.) EüM-PM együttes rendelet alapján normatív támogatásban részesült. A 177/2005. (IX.2.) Korm. rendelet és a 15/2005. (IX.2.) FMM rendelet alapján a FŐKEFE Kht. 2006-ban három évre szóló Védett Szervezeti Szerződést kötött a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztériummal és a Fővárosi Munkaügyi Központtal a megváltozott munkaképességű munkavállalók foglalkoztatására, és 2006.március 9-i dátummal átalakult Kht-vá. A Védett Szervezeti Szerződés alapján a Kht. évente támogatási kérelmet nyújt be az SZMM-hez, mely alapján 2007-ben 3.977.493 eft rehabilitációs költségtámogatásban részesült. 2007-ben a fenti két új, támogatást szabályozó 2005-ös rendelet életbelépésével tulajdonosi döntés alapján június 1-től átvettük a Savaria Nett-Pack Kft. teljes létszámát, 1.100 főt. A következő ütemben július 1-től pedig a SZMM kérése alapján átvettük a Rehabit Komplex Kft. dolgozóinak 1.150 fős létszámát is. Igy az 1300 fő foglalkoztatott létszámunkat 3.600 főre emeltük. Szervezetileg a két csatlakozó közösség miatt a társaság három gyáregységre tagozódott: -FŐKEFE gyáregység (a csatlakozások előtti tartalommal), -Rehabit gyáregység és -Savaria gyáregység A Nonprofit tövény előírása alapján közhasznú társaságnak közhasznúsági jelentés elkészítésével kell számot adnia a végzett tevékenységéről. A közhasznúsági jelentés tartalma a következő: I. A számviteli beszámoló, II. A költségvetési támogatás felhasználásáról készített kimutatás, III. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás, IV. A cél szerinti juttatások kimutatása, V. A kapott támogatások kimutatása, VI. A Kht. vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatásokról készített kimutatás, VII. A közhasznú tevékenységről szóló szöveges beszámoló - 2 -
I. A számviteli beszámoló A közhasznú tevékenység folytatása mellett a Kht. vállalkozási tevékenységet is végezhet, ha e tevékenység nem veszélyezteti a közhasznú tevékenységet, hanem kiegészíti és elősegíti azt. A Kht közhasznú tevékenységének eredményét, valamint a vállalkozási tevékenység adózott eredményét tőkeváltozásként köteles kimutatni. A Kht. költségelszámolása tekintettel a termelő tevékenységre elsődlegesen a 7.-6. számlaosztályban történik. Az 5-ös számlaosztályba másodlagosan könyvelünk. A felmerült költségek havonta a 8-as számlaosztályba kerülnek átvezetésre. 1.) A FŐKEFE Kht. a befektetett eszközök besorolásánál és nyilvántartásánál a következők szerint jár el: A befektetett eszközök számbavétele és értékelése a beszámolóban a halmozott elszámolt amortizációval csökkentett bruttó értéken, vagyis nettó értéken történik. Az értékcsökkenést naptári napra havonta számoljuk el Főkefe- és Rehabit gyáregységnél. A Savaria gyáregységben az értékcsökkenés elszámolása negyedévente történik. A Kht befektetett eszközeinél az értékcsökkenés lineáris leírási módját alkalmazza. Azon eszközöknél, melyek az 100.000.-Ft-os egyedi beszerzési értéket nem haladják meg egyösszegű leírást alkalmazunk. Az eszköz "0" nettó értékben továbbra is nyilvántartásban marad. Meglévő eszközeink teljes egészében a közhasznú tevékenységet szolgálják. 2.) A forgóeszközök között szerepelnek a készletek. A Főkefe- és a Rehabit gyáregység eszközei közül az anyagokat mérlegelt átlag beszerzési áron értékeljük. A Savaria gyáregység tekintetében a gyáregység elszámoló árat alkalmaz az anyagok raktári bevételezésénél. A saját termelésű készleteink értékelésénél a tényleges ráfordítást tartalmazó árainkat a piaci értékre korrigáljuk. 3.) A követelések vevői tartozást, dolgozók lakáskölcsön tartozásit, dolgozókkal szembeni követeléseket és a költségvetési juttatás 2007.évre járó ki nem utalt részét tartalmazzák A pénzeszközök között a pénztári és banki pénzkészleteket tartjuk nyilván. A jegyzett tőke tartalma: a jegyzett tőke a tőketartalék az eredménytartalék 4.) Saját tőke elemei Éves tőkeváltozás - 3 -
Az üzleti év folyamán a tulajdonosi jogokat akkor még gyakorló Országos Foglalkoztatási Közalapítvány 13 000 eft-os tőkeemelést hajtott végre, ezzel is segítve a két becsatlakozó gyáregység informatikai beillesztését a Kht-ba. A Kht. eredménye: Közhasznú tevékenységből 143 404 eft Vállalkozási tevékenységből 14 975 eft 5.) A Kht. céltartalékot a következő évekre 81 803 eft összegben képzett. A 2006.évi rehabilitációs támogatás igénylésének ellenőrzése során a SZMM által ellenőrzéssel megbízott MONETA Kft. jelentése alapján fenti összeget jogalap nélkül igényeltük. Az összeg nagyságát és néhány elemének jogosságát Kht-unk kifogásolja. A SZMM még nem hozott határozatot a támogatás visszafizetésére, de az óvatosság elvének értelmében az ellenőrzési jelentésben megkifogásolt összegre a könyvvizgáló javaslata alapján megképeztük a céltartalékot. 6.) A kötelezettségek:hosszú- és rövid lejáratú kötelezettségeket tartalmaznak. Hosszú lejáratú hiteleink teher gépjármű és személy gépkocsi vásárlásának még meglévő kötelezettségét tartalmazzák. Rövid lejáratú kötelezettségek között forgóeszköz finanszírozó bankhitel, tárgy évet terhelő bér- és járulék terhek találhatók. 7.) Passzív időbeli elhatárolásként költségek, valamint előző évek pályázati támogatásból megvalósult beruházásai után költségként elszámolásra nem került értékcsökkenési leírás címén a következő összegek, összesen: 242 703 eft 1997. évi támogatásból elhatárolás 11.001 eft 1998. éviből 2.020 eft 1999. éviből 1.115 eft 2000. éviből 4.217 eft 2002. éviből 28.458 eft 2004. éviből 18.019 eft 2006. éviből 52.803 eft 2007. éviből 126.887 eft - 4 -
2007.év társasági adó kötelezettség forintban Adózás előtti eredmény 158 910 605 Csökkentők Écs leírás 49 824 009 össz 49 824 009 Növelő Céltart képzés 81 803 000 Écs 49 447 083 Jogerős hat.kés.pótlék 8 000 leírt követelés 66 129 össz 131 324 212 Adóalap 240 410 808 Kedvezm bevételi arány számítás: Összes bevétel (közh.eredm) 6 340 160 300 Közhasznú bevétel " 6 252 593 650 6 252 593 650 Kedvezm.arány 6 340 160 300 98,62% Adóalap közhasznú része 240410808*98,62% 237 090 392 Adóalap nem közhasznú része 240410808-237090620 3 320 416 Adó kötelezettség 240410808*16% 38 465 729 Közhasznú adóalap adója 16% adó kedvezmény 37 934 463 Nem közh.adóalap adója 16% fizetendő adó 531 267 Saját tőke növekmény Adózás előtti eredmény 158 910 605 Adófizetési kötelezettség -531 267 Adózott eredmény 158 379 338 Adómentesen képz.eredmény 158379375*98,62% 156 191 894 Adózottan képződött 158379375-156192080 2 187 444-5 -
II. Költségvetési támogatások felhasználása. A FŐKEFE Kht. a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztériummal és a Fővárosi Munkaügyi Központtal a megváltozott munkaképességű munkavállalók foglalkoztatására Védett Szervezeti Szerződést kötött. A szerződés alapján 2007-ben 3.977.493 eft rehabilitációs költségtámogatásban részesült a Kht. A támogatás felhasználását az 1.számú melléklet.tartalmazza. III. Vagyon felhasználása Nyitó állomány 447 658 Előző évi eredmény 68 490 516 148 Tulajdonosi tőkeemelés 13 000 529 148 IV. Cél szerinti juttatások A Kht. munkalehetőséget biztosít a megváltozott képességű dolgozók foglalkoztatására. Egyénenkénti egyedi vagy speciális támogatásban senki nem részesült. V. Kapott támogatások. Kapott támogatásként a 2007.évben beruházási pályázaton elnyert támogatás és az előző évek ugyanilyen támogatási pénzeszközök tárgy időszaki értékcsökkenési leírását számoltuk el, melyek az adott időszak bevételei között is megjelennek, összegük 26 977 eft. VI. Vezető tisztségviselőknek nyújtott támogatások. A FŐKEFE Kht-nál 2007-ben az ügyvezető igazgatónak a felügyelő bizottság tagjainak került kifizetésre 14 735 eft 2 963 eft VII. Közhasznú tevékenységről szóló szöveges beszámoló. 2007. gazdasági évünk a tervben megfogalmazott várakozástól elmaradt. A tervtől való eltérés okai rövid felsorolás jelleggel az alábbiakban foglalhatók össze. - árbevételünk a gazdaságtalan tevékenységek felszámolásának megkezdése miatt elmaradt a tervezettől (1,7%). - a tervezett támogatásnak csak 91,42 %-át tudtuk igénybe venni, a kiesés százalékban nem nagy, de összegben jelentős, 373 111 eft - pénzügyi helyzetünk javult a tulajdonosi tőkejuttatás illetve a készleteink két éve - 6 -
tartó folyamatos tudatos csökkentése miatt. - bár kisebb anyagfelhasználást terveztünk, a tervet csupán 0,09 %-kal léptük túl. - a megnövekedett létszám, a dolgozók összetétel változása, és a belépő két gyáregység viszonylag alacsonyabb bérszínvonala miatt a bérköltségek csak 88,3%-os szintet értek el. - üzemi eredményünket kedvezőtlenül befolyásolta a céltartalék képzés, melyet viszont a számviteli törvény elvárásának megfelelően feltétlen szükség volt. - pályázatokkal elnyert pénzből régóta halogatott beruházásokat tudtunk megvalósítani, melyek munkahely megtartó-és munkahely teremtő jellegűek voltak. - nagyon sok munkával, újból a változás éveként, kissé zaklatott, de végül is eredményes évet zárunk. Szerződésben vállalt kötelezettségeinknek, illetve a rendeletek elvárásainak, igyekeztünk felkészült szakembereink segítségével megfelelni. Fontos előrelépés tapasztalható, a gazdasági célok mellet megjelenő egyéni törődés, odafigyelés eredményeképpen a képességek fejlődése terén. Ennek egyik eleme a minőségi tudat megjelenése, mely lehetővé teszi a komoly odafigyelést igénylő, minőségi munkavégzés széleskörű vállalását a cégen belül. Az igényesség nem áll meg a munka elvégzésénél, hanem kiterjed a környezetre, a munkavégzőre, vagyis megjelenik az egyén fejlődése. A 2007. évben benyújtott és elnyert pályázatok Számítástechnikai fejlesztés Cél: Savaria Nett-Pack Kft. beolvadásával kapcsolatos vállalatirányítási rendszer hardver és szoftver eszközeinek fejlesztése, egységes vállaltirányítási rendszer bevezetése. Műszaki tartalom: Szoftverek fejlesztése, kiegészítő szoftverek elkészítése, vásárlása, a Savaria Nett-Pack Gyáregység hardver eszközeinek - gépek, berendezések, hálózat - cseréje, bővítése. A benyújtás helye: Országos Foglalkoztatási Közalapítvány Pályázati eredmény: Nyertes Elnyert összeg: 47,7 m Ft Beruházási összeg: 48,8 m Ft Támogatási intenzitás: 97,8 % Megvalósítás: Elkészült. Készültség: 100 % Központ Kefeüzem építészeti felújítása, gépek vásárlása Cél: Központ Kefeüzem építészeti felújítása és gépek vásárlása a Központ üzemei és az I-es számú telephely részére. Munkahely megtartó beruházás. Műszaki tartalom: Építészet: A teljes kefeüzem építészeti felújítása az alábbi munkák elvégzésével: Egyenetlen műhely padozatok feltörése, új padozat készítése; - 7 -
Padozatok tisztítható műgyanta burkolattal történő ellátása; Teljes elektromos hálózat bontása, besüllyesztése, technológia szerinti kialakítása; Belső műhelyajtók egységes, ipari kivitelű ajtókra történő cseréjé; Elhasználódott öntöttvas radiátorok és üzemi fűtési hálózat cseréje; Falazatok felújítása, festés, mázolás; Külső nyílászárók cseréje a hőszigetelési elvárásoknak megfelelő 5 kamrás műanyag kivitelűre; Belső ipari kivitelű árnyékoló rolók felszerelése; Folyosói külső nyílászárók cseréje a hőszigetelési elvárásoknak megfelelő 5 kamrás műanyag kivitelűre; Vezetőkorlátok cseréje; Falazat felújítása, festés, mázolás; Gépek berendezések: Gépek és berendezések vásárlása a korszerű technológiáknak megfelelően, infrastrktúra fejlesztése az alábbiak szerint: 1 db Zahoránszky univerzális 1 fejes kefe tömőgép vásárlása /régi cseréje/; 1 db Alagutas zsugorfóliázógép vásárlása /régi cseréje/; 4 db Hőkamrás zsugorfóliázógép vásárlása /kapacitás fejlesztése/; 1 db Félautomata strechfóliázógép vásárlása /kézi munka kiváltása, technológia fejlesztése/; 1 db Univerzális címkenyomtató vásárlása /kapacitás fejlesztése/; 1 db Gyalogkíséretű magasemelésű targonca vásárlása /kapacitás fejlesztése, korszerűsítés/; 2 db Sűrített levegő előállító berendezés vásárlása komplett rendszerként /elhasználódott berendezések cseréje/; 2 db 1 színes zárt rendszerű tamponozógép vásárlása /technológiai fejlesztés/; 2 db 2 színes zárt rendszerű tamponozógép vásárlása /technológiai fejlesztés/; 1 db beégető alagút kemence vásárlása a tamponozógépekhez /technológiai fejlesztés/; A benyújtás helye: Közép-magyarországi Regionális Munkaügyi Központ, Bp. Pályázati eredmény: Nyertes Elnyert összeg: 59,7 m Ft Beruházási összeg: 91,8 m Ft Támogatási intenzitás: 65,0 % Megvalósítás: Elkészült Készültség: 100 %-os. Kötelezettségek: A pályázat típusa: Létszám megtartó beruházás Szerződésben vállalt megtartott létszám: 60 fő Munkaügyi Központ illetékességi területén: 1190 fő Létszám megtartási kötelezettség: 2010. november 30. Létrehozott eszköz működtetési kötelezettség: 2012. november 30. Befejezési határidő: 2007. november 15. - 8 -
Hajdúdorog, telephely kialakítása Cél: Új épületben telephely felújítása, gépek vásárlása. Munkahely teremtő beruházás. Műszaki tartalom: A Főkefe Kht. 1999-ben alapított telephelyet Hajdúdorog városában egy, az Önkormányzattól bérelt ingatlanon megváltozott munkaképességű munkavállalók foglalkoztatása céljából. A bérlet ingatlan állapota a folyamatos belső karbantartás ellenére az elmúlt években jelentősen romlott, a szociális blokkok és helyiségek felújítása szükségessé vált. Az ingatlan adottságai folytán folyamatosan problémát jelentett a gépjárművek beállása, rakodása, valamint a raktározás. Hajdúdorog Város Polgármestere a Város nevében bérbeadás céljára felajánlott egy nagyrészt használaton kívüli, felújításra szoruló ingatlant, mely biztosíthatja a telephellyel kapcsolatban támasztott igényeinket. A beruházás célja, hogy a Főkefe Kht. a Városban bérelt ingatlanon önálló telephelyet létesíthessen, mely a felújítás után megfelel az egészséges munkavégzés feltételeinek, jó munkakörülményeket biztosít a munkavállalók számára. Mindemellett megoldja a korábbi telephely szűkös lehetőségeiből adódó zsúfoltságot, rakodási és tárolási problémákat, továbbá biztosítja a fejlődés lehetőségét további munkák hajdúdorogi telephelyre történő telepítését, valamint további munkavállalók foglalkoztatását A telephely kialakítással lehetővé válik a korábbi 16 fő létszámmal együtt 65 fő megváltozott munkaképességű munkavállaló foglalkozatása egy - a jelenlegi telephelyeket figyelembe véve rendkívül jó adottságú telephelyen. Építészet: Az épület szükség szerinti teljes belső felújítása, átalakítása az alábbiak szerint: Emeleti részen 2 x 25 fő részére szociális blokkok komplett kialakítása; Emeleti részen étkező kialakítása; Emeleti részen a meglévő 50 m 2 -es műhely felújítása; Földszinten iroda kialakítása; Személybejárat átalakítása; Szociálisblokk szükség szerinti felújítása; Jelenlegi válaszfalak bontása, új teljesen felújított padozat, falazat, elektromos hálózat 173 m 2 -es nagyműhely kialakítása; Új 40 m 2 -es raktár kialakítása; Földszinti nyílászárók cseréje; Földszinti nagyműhely és raktár lapos tető teljes felújítása; Rakodó rampa építése; Teherbejárati út építése; Kerítés felújítása; Új teherbejárati kapu készítése; Riasztó rendszer telepítése; 2 db gázkazán cseréje; Gépek, berendezések: Az új munkahelyhez szükséges gépek, berendezések és immateriális javak beszerzése az alábbiak szerint: - 9 -
1 db Gyalogkíséretű elektromos targonca beszerzése; 1 db kézi hidraulikus emelő beszerzése; 2 db Hőkamrás zsugorfóliázógép beszerzése; 20 db munkaasztal beszerzése; Munkaszékek beszerzése; Öltözőszekrények beszerzése; Értékmegőrző szekrények beszerzése; Irodabútor beszerzése; Új komplett számítógépes konfiguráció beszerzése; Étkezőbútor beszerzése; A benyújtás helye: Észak-alföldi Regionális Munkaügyi Központ Pályázati eredmény: Nyertes Elnyert összeg: 39,9 m Ft Beruházási összeg: 67,6 m Ft Támogatási intenzitás: 59,2 % Megvalósítás: Elkészült Készültség: 100 %-os. A pályázat típusa: Munkahely teremtő beruházás Szerződésben vállalt létszámfelvétel: 25 fő Munkaügyi Központ illetékességi területén: 113 fő Létszám megtartási kötelezettség: 2010. november 30. Létrehozott eszköz működtetési kötelezettség: 2012. november 30. Befejezési határidő: 2007. november 20. Termékek márkamentesítése Cél: Új, stabil munka biztosítása megváltozott munkaképességű munkavállalók részre Műszaki tartalom: Lefoglalt termékek márkamentesítése A benyújtás helye: Vám- és Pénzügyőrség Országos Parancsnoksága Pályázati eredmény: Nyertes Megvalósítás: Folyamatban Készültség: 0 %-os Egyéb: A pályázat több társcéggel a VSZOSZ közreműködésével került benyújtásra, a munka még nem kezdődött meg. Elnyert támogatás összesen: OFA támogatás: Munkaügyi Központok támogatása összesen: Elnyert összes támogatás a 2007. évben: 47,7 m Ft 99,7 m Ft 147,4 m Ft - 10 -
Közhasznú tevékenységgel összefüggő bevételek és ráfordítások Bevételek részletezése: eft 1.) Kézi szövött termék 1 081 2.) Seprű termékek 81 288 3.) Kefe termékek 172 352 4.) Papíripari termékek kiszerelése 880 894 5.) Sorkapocs szerelés 27 899 6.) Tollak szerelése 20 586 7.) Csomagolások 29 544 8.) Egyéb szerelési tevékenység 85 199 9.) Fémfeldolgozási termékek 55 281 10.)Műanyag termékek 8.291 11.)Hulladék visszamentés 1 506 12.)Termék feliratozás 54 792 13.)Doboz gyártás 258 729 14.)Kábelkorbács szerelés 7 804 15.)Lámpa 190 812 16.)Faipari termékek 12 955 17.)Egyéb termékek 10 690 Értékesített áruk bevétele 278 058 Összes bevétel 2 177 761 Költségek részletezése: Anyag költség 1 661 465 Üzemanyag ktg 26 100 Energia ktg 79 392 Utazás, szállás, fuvar ktg 231 990 Bérleti, reklám ktg 107 759 Posta, telefon,szaklap 25 252 Egyéb igénybe vett szolg. 123 170 Hatósági díjak, illetékek 810 Bankköltség 12 049 Biztosítási díjak 2.968 Bér ktg 2 256 241 Személyi jellegű juttatások 270 933 Járulékok 783 995 Értékcsökkenési leírás 49 085 Összesen 5 631 209-11 -
Létszám és kereseti adatok 2007. évben társaságunk a személyi ráfordításokon belül 2 256 241 e Ft bérköltséget használt fel, amely a Közhasznú Társasággá történő átalakulást követő bázishoz (2006. március 10-december 31.) viszonyítva 145 %-al nőtt. A nagyfokú bértömeg-növekedés a 2007. júniusban SAVARIA Kft-től, 2007. júliusban Rehabit Kft-től átvett telephelyek következménye. A 2007. éves tény bérköltség a tervhez viszonyítva elmaradt 11 %-al, az elmaradást a tervezett létszám alulteljesítése okozta. A teljes munkaidős foglalkoztatottak bérköltsége 4 %, ezen belül a fizikai bérköltség 6 %, a szellemi bérköltség 2 %-al maradt el. Az elmaradás oka: az intézeteken belüli foglalkoztatás feltételeinek megváltozása következtében 141 fő nem lett alkalmas fejlesztő-felkészítő foglalkoztatásra. A bázishoz képest, az összes foglalkoztatottak átlagkeresete 103,7 %. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagkeresete 98 %. Ezen belül a teljes munkaidős fizikai állománycsoportban foglalkoztatottak átlagkeresete 101,5 %, a teljes munkaidős szellemi állománycsoportban foglalkoztatottak átlagkeresete 98,4 %. Bérfejlesztésre az elfogadott tervnek megfelelően, az alábbi időpontokban és mértékben került sor: 2007. január 1-től a minimálbér alatt foglalkoztatottak bérét emeltük meg, ami 4,8 %- os növekedést eredményezett. 2007. március hónapban a bérgazdálkodásunk ismeretében, január 1-től visszamenőleges hatállyal került sor bérfejlesztésre. Időbéres fizikai és szellemi állományúaknál 10 %, teljesítménybéres fizikaiaknál 15 %-os mértékben. 2007. évben felhasznált személyi jellegű egyéb kifizetések 270 933 e Ft került felhasználásra, amely a bázishoz viszonyítva 148 %-al növekedett, a tervhez képest 24 %- al maradt el. 2007 évben az 1 főre eső személyi jellegű egyéb kifizetés 9 526 Ft/fő/hó, amely a bázishoz viszonyítva 0,5 % -al emelkedett 2007. éves tény bérjárulékok összege 783 995 e Ft, amely a bázishoz viszonyítva 249 %, míg 2007. évi tervhez képest 90 %. A társadalombiztosítási járulék mértéke 29%. A munkaadói járulék mértéke a bérköltség 3 %-a 2007. évben társaságunk a személyi ráfordításokon belül 2 256 241 e Ft bérköltséget használt fel, amely a Közhasznú Társasággá történő átalakulást követő bázishoz (2006. március 10-december 31.) viszonyítva 145 %-al nőtt. A nagyfokú bértömeg-növekedés a beolvadó cégek következménye. A 2007 éves tény bérköltség a tervhez viszonyítva 11 %-os elmaradást mutat, amely elmaradást a tervezett létszám alulteljesítése okozta. A teljes munkaidős foglalkoztatottak bérköltsége 4 %, ezen belül a fizikai bérköltség 6 %, a szellemi bérköltség 2 % elmaradást mutat. Oka: a szociális foglalkoztatási támogatás átalakulása következtében az intézményekben bekövetkezett jelentős létszámcsökkentés (141 fő). A bázishoz képest, az összes foglalkoztatottak keresetnövekedési indexe 103,7 %. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak keresete 2 % elmaradást mutat ( 98 %). Ezen belül a teljes munkaidős fizikai állománycsoportban foglalkoztatottak keresetnövekedés indexe 101,5 %, a teljes munkaidős szellemi állománycsoportban foglalkoztatottak keresete 98,4 %. - 12 -
Bérfejlesztésre a terv-elfogadásnak megfelelően, az alábbi időpontokban és mértékben került sor: 2007. január 1-től a minimálbér alatt foglalkoztatottak a kötelezően előírt 4,8 %- bérfejlesztést megkapták. 2007. március hónapban, a bérgazdálkodásunk ismeretében kerülhetett sor az időbéres fizikai és a szellemi állománycsoportnál - január 1.-től visszamenőleges hatállyal 10 %-os mértékű bérfejlesztésre. A teljesítménybérben foglalkoztatottak jövedelme is stabilizálódott a kategória bértételek május hónapban -január 1.-től visszamenőleges hatállyal 15 %-os mértékű megemelésével. 2007. évben személyi jellegű egyéb kifizetések bérjogcímen 270 933 e Ft került felhasználásra, amely a bázishoz viszonyítva 148 %-os növekedést, a tervhez képest 24 %-os elmaradást mutat. 2007 évben az 1 főre eső személyi jellegű egyéb kifizetés 9 526 Ft/fő/hó, amely a bázishoz viszonyítva minimális emelkedést mutat (0,5%). 2007. éves tény bérjárulékok összege 783 995 e Ft, amely a bázishoz viszonyítva 249 %, míg 2007. évi tervhez képest 90 %. A társadalombiztosítási járulék mértéke 29%. A munkaadói járulék mértéke a bérköltség 3 %-a - 13 -