ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 3571 Alsózsolca, Kossuth L. út 138. Tel: 46/520-020 ; Fax: 46/520-021 polgarmester@alsozsolca.hu www.alsozsolca.hu ELŐTERJESZTÉS ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2015. SZEPTEMBER 03-I ÜLÉSÉRE Tárgy: Tájékoztató a 2015. évi költségvetés I. félévi teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Az egyes törvényeknek a költségvetési tervezéssel, valamint a pénzpiaci és a közüzemi szolgáltatások hatékonyabb nyújtásával összefüggő módosításáról szóló 2014. évi XXXIX. törvény 64.. (1) bekezdése hatályon kívül helyezte Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV (Áht.) 24. (1) bekezdését, valamint az Áht. 87. -át. Ez azt jelenti, hogy megszűnt a költségvetési koncepció készítésére vonatkozó kötelező előírás, továbbá a költségvetés féléves és három-negyedéves gazdálkodásának helyzetéről szóló tájékoztató (beszámoló) készítésére vonatkozó kötelezettség. A jogszabályi kötelezettség megszűnése ellenére Alsózsolca Város Önkormányzata a 2015. I. félévi gazdálkodásáról az alábbiak szerint tájékoztatja a képviselő-testületet. BEVÉTELEK A 2015. I. félévi költségvetési módosítás utáni bevételek előirányzata 1.251.620 e. Ft, a félévi teljesítés 777.074 e. Ft, 62,09%. I. Az önkormányzat működési támogatásának módosítás utáni előirányzata 379.744 e. Ft, a teljesítés 210.076 e. Ft, 55,32%, mely tartalmazza a helyi önkormányzat működésének általános támogatását, a köznevelési, szociális és gyermekjóléti, kulturális feladatok támogatását, valamint a működési központosított és kiegészítő támogatásokat. Az eredeti előirányzatokhoz viszonyítva a módosítás után 31.438 e. Ft emelkedést mutat, ez tartalmazza a szociális ágazati pótlékot 1.094 e. Ft, az I. félévi bérkompenzációt, 3.216 e. Ft,
óvodáztatási támogatást, 800 e. Ft, könyvtári érdekeltség növelő támogatást 135 e Ft, előző évről áthúzódó bérkompenzációt 525 e Ft, köznevelési feladatok kiegészítő támogatását 1.369 e Ft, köznevelési feladat normatíva elvonását -68 e Ft, foglalkoztatást helyettesítő támogatás támogatását 14.775 e Ft, lakásfenntartási támogatás támogatását 7.856 e Ft, rendszeres szociális segély támogatását 1.736 e Ft összegben. II. Az államháztartáson belülről kapott működési célú támogatás eredeti előirányzata 193.112 e. Ft, módosítás utáni előirányzata 232.162 e. Ft, a teljesítés 160.923 e. Ft, 69,31%. Az eredeti és a módosítás utáni előirányzat közötti 39.050 e. Ft különbözet a Munkaügyi Központ és a Magyar Államkincstár által támogatott különböző közmunka programok 39.050 e. Ft támogatási összegéből adódik. A 160.923 e Ft teljesült bevétel a következőket tartalmazza: Önkormányzatnál 140.551 e Ft, amely a következőket tartalmazza: 3 e Ft a KLIK-től művészetoktatási térítési díj 30%-a. 49.583 e Ft EU-s pályázati támogatás, 83.892 e Ft közfoglalkoztatás támogatása, 1.080 e Ft mezőőri támogatás. 5.993 e Ft LEADER pályázati támogatás. Polgármesteri Hivatalnál 76 e Ft 76 e Ft Választási támogatás 2. sz. Óvodánál 3.895 e Ft 3.658 e Ft EU-s pályázati támogatás 237 e Ft 50%-os bértámogatása a Munkaügyi Központtól. Fekete István Óvodánál 8.426 e Ft 8.426 e Ft EU-s pályázati támogatás Közösségi Háznál 606 e Ft 606 e Ft Munkabér támogatás a Nemzeti Rehabilitációs és Szociális Hivataltól TÁMOP-1.1.1-12/1-2012-0001 pályázat keretében. Gondozási Központnál 7.108 e Ft 229 e Ft Munkaügyi Központ bértámogatása 6.879 e Ft TB támogatás (védőnői és iskola egészségügyi) Városüzemeltetésnél 261 e Ft 261 e Ft Munkaügyi Központ bértámogatás
III. A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről eredeti előirányzata 176.923 e. Ft, a módosítás utáni előirányzat 176.923 e. Ft, a teljesítés 16.584 e. Ft, 9,37%. A teljesítés tartalmazza: Önkormányzatnál 16.584 e Ft 1.457 e Ft Vay kripta felújítására támogatás a Miniszterelnökségtől. 15.127 e Ft KEOP-5.5.0/A/12-2013-0461 sz. pályázat támogatási összeg 3.809 e Ft. Szociális Városrehabilitáció pályázati összeg: 11.318 e Ft. IV. Közhatalmi bevételeknél a 210.553 e. Ft előirányzattal szemben a teljesítés 167.379 e. Ft, 79,49%. Helyi adóbevételek befizetésének, hátralékának, túlfizetésének alakulása 2015. június 30-án Bevételi jogcím 2015. évi ktgv-ben előirányzat (E Ft) Befizetés (E Ft) Teljesítés % Iparűzési adó 134.418 84.265 62,69 Építményadó 63.822 75.571 118,4 Gépjárműadó 8.313 5.528 66,5 Pótlék, bírság 1.000 440 44 Talajterhelési díj 3.000 1.575 52,5 Ö S S Z E S E N 210.553 167.379 79,49 A 2015 I. félévi teljesítési adatokból megállapítást nyert, hogy a bevételek 2015. 06. 30. napjával 79,49 %-ban teljesültek. 2014. első félévében a bevételek 58 %-ban teljesültek, vagyis 21,49 %-kal jobban alakultak a befizetések a tavalyi évhez képest ebben az évben. A 2015. évi iparűzési adó az I. félévben 62,69 %-ban realizálódott. A helyi iparűzési adóbevétel 84.265 e Ft. A szeptemberi adóelőleg részletek befizetésével valószínűsíthető az előirányzat teljes mértékű megtérülése 2015. évben.
Az építményadó bevételek már az I. félév során realizálódtak, 118,4 %-ban. Az építményadó bevétel a 2015. évi költségvetésben alul lett tervezve. Egy cég a jelentős összegű előírását csődegyezségi megállapodása alapján részletekben teljesíti, valamint a 2015. évi előírását 2015. június 30-ától, a csődegyezségi moratórium lejártát követően fizeti. A befizetések miatt a tervezettől az építményadó előírást túlteljesítettük. Gépjárműadó befizetés összességében 15.163 eft volt, amiből a 60%-os kincstári utalás 8. 292 e Ft volt, és Alsózsolca Önkormányzatánál maradó 40%-os bevétele 5.528 e Ft-ot eredményezett. Gépjárműadó vonatkozásában 8.313 eft gépjárműadó előirányzat 5.528 eft-ban, azaz 66,5 %- ban valósult meg. Talajterhelési adóbevétel tekintetében 3.000 eft előirányzatot terveztünk, az első félév végén ebből 1.575 eft bevétel érkezett számlánkra. Az adóbevételek behajtására fokozott figyelmet fordítottunk az első félévi befizetéseket követően, és a meg nem fizetett adók vonatkozásában végrehajtási eljárást kezdeményeztünk. Magánszemélyek esetében az OEP nyilvántartása alapján munkabérből, jövedelemből történő letiltást eszközöltünk. 114 letiltásból az utalások folyamatosan, havonta érkeznek bankszámlánkra. Gazdasági társaságok esetében hatósági átutalási megbízást nyújtottunk be az adósok pénzforgalmi számláját kezelő pénzintézeteknél. A hatósági átutalási megbízás formájában benyújtott követeléseink 67%-ban befolytak. Az eredményes végrehajtási eljárás következtében Alsózsolca adóerő-képessége nőtt. A hátralékosok számát, valamint az adótartozások összegét sikerült csökkenteni az elmúlt évhez képest. V. A működési bevételek eredeti előirányzata 49.311 e. Ft, a módosítás utáni előirányzat 49.311 e. Ft, a teljesítés 23.985 e. Ft, 48,64% Az önkormányzatnál realizálódó intézményi működési bevétel 5.407 E Ft, a bérleti díjak bevétele 1.694 e Ft, 1.575 e Ft BORSODVÍZ által megfizetett közmű bérleti díj, 114 e Ft önkormányzati bérlakás bérleti díj. 5 e Ft termőföld bérbeadás díja. 2.020 e Ft lakosság által befizetett közkifolyók vízhasználati díja, 905 e Ft ÁFA bevétel, 667 e Ft kamatbevétel és 121 e Ft biztosító által fizetett kártérítés összegéből tevődik össze.
A Polgármesteri Hivatalnál az intézményi működési bevételeket 124 e Ft, a házasságkötési díjak bevétele, az ÁFA bevétel és ÁFA visszatérítés összege adja. A Városüzemeltetés intézményi működési bevételi forrása 15.956 e Ft, az intézmények működésével kapcsolatos szolgáltatások ellenértékéből (kihordásos étkezés (517 e Ft), szállítási szolgáltatás (26 e Ft)), sírhely megváltás (1.392 e Ft) bérleti díjak (1.075 e Ft), étkezési térítési díjak (9.627 e Ft), ÁFA bevételből (3.134 e Ft), fémhulladék értékesítésből (185 e Ft) adódik. A Gondozási Központ működési bevétele 202 e Ft, ennek részét képezi a bérleti díj 178 e Ft és leselejtezett eszközök értékesítése 24 e Ft összegben. A Közösségi Ház költségvetési bevétele 2.296 e Ft volt, szolgáltatásból eredő jegybevétele 1.236 e Ft, valamint 1.060 e Ft bérleti díj összege. A 2. sz. Óvoda költségvetési működési bevétele 0 Ft. A Fekete István Óvoda és Bölcsőde költségvetési működési bevétele 2015. I. félévében 0 Ft volt VI. Az előző évi maradvány igénybevételének előirányzata 198.127 e. Ft.
KIADÁSOK A 2015. évi költségvetési módosítás utáni kiadások előirányzata 1.251.620 e. Ft, a félévi teljesítés 501.319 e Ft., 40,05%. I. Működési célú költségvetési kiadások Az I. félévi módosítás utáni előirányzat 1.024.167 e. Ft, a teljesülés 468.803 e. Ft, ez 45,77%- nak felel meg. Ebből a személyi juttatások kiadása 219.920 e. Ft. A munkaadókat terhelő járuléknál a teljesítés 52.456 e. Ft, 55,94%-os, oka a 2014. december hónapban kifizetett gazdálkodói bérek, melynek a nettó összege lekönyvelésre került, viszont a munkáltatót terhelő járulékok kifizetése csak 2015. januárban történt meg. Továbbá a folyamatosan elnyert közmunka pályázatok miatti bér és járulék kifizetések. Dologi kiadások teljesítése 161.437 e. Ft, ez az időarányostól kevesebb. Ennek oka, hogy a betervezett pályázatok előirányzata még nem került felhasználásra. Az ellátottak pénzbeli juttatásának teljesítése 29.601 e. Ft, ez 85,96%-os, több az időarányostól, oka az ebben az évben bekövetkezett segélyezési rendszer változása. Segélyek részletezése Segély megnevezése Módosított előirányzat E Ft Teljesítés E Ft Óvodáztatási támogatás 800 840 105 Foglalkoztatást helyettesítő 18.680 18.273 97,8 támogatás Lakásfenntartási támogatás 8.965 7.994 89,2 Rendszeres szociális segély 1.923 1.930 100,4 Eseti gyermekvédelmi 400 57 14,3 támogatás Szociális étkezés 365 110 30,1 Étkezési térítési díj kompenzálás BURSA HUNGARICA 1.355 203 15 340 112 32,9 %
Átmeneti felnőtt segély 400 72 18 Temetési segély 750 318 42,4 Köztemetés 400 5 1,3 Az egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 180.168 e Ft, módosítás utáni előirányzata 170.927 e Ft, teljesítése 5.389 e Ft. A működési célú támogatás államháztartáson belülre 672 e Ft, amely az előző évről áthúzódó közmunka program visszafizetési kötelezettség. Míg önszerveződő közösségek támogatása 3.600 e Ft, valamint a civil szervezeteknek megelőlegezett pályázati támogatás 840 e Ft. Továbbá elvonások és befizetések jogcímén 277 e Ft a kedvezményes szociális hozzájárulási adó befizetési kötelezettséget tartalmazza. II. Felhalmozási költségvetési kiadás Felhalmozási, költségvetési kiadás összege 22.318 e Ft. A felhalmozási kiadások megoszlása az intézmények között az alábbiak szerint alakult: - Alsózsolca Város Önkormányzata 18.390 e Ft beruházás és 1.160 e Ft felújítás 6 e Ft LEADER pályázat jogtalanul igénybe vett támogatás visszafizetési kötelezettség - Alsózsolcai Polgármesteri Hivatal 329 e Ft beruházás - Alsózsolcai 2. sz. Óvoda 334 e Ft beruházás - Fekete István Óvoda és Bölcsőde 1.214 e Ft beruházás - Alsózsolcai Közösségi Ház és Könyvtár 0 e Ft beruházás - Alsózsolcai Gondozási Központ 0 e Ft beruházás és 47 e Ft felújítás - Alsózsolcai Városüzemeltetés 838 e Ft beruházás III. Tartalékok Eredeti előirányzat 176.168 e. Ft, a módosítás utáni előirányzat 167.483 e. Ft, a különbözet 8.685 e. Ft, mely az alábbiakra lett felhasználva: - Közfoglalkoztatás visszafizetési kötelezettség -672 e. - 0. havi előleg rendezése -10.198 e. - Előző évi elszámolásból adódó többlet támogatás 2.185 e.
Városüzemeltetés Saját működési bevétele a 30.330 e Ft előirányzattal szemben 15.956 e Ft, 52,61%-os. Ezen belül az intézmények működésével kapcsolatos szolgáltatások ellenértékéből (kihordásos étkezés (517 e Ft), szállítási szolgáltatás (26 e Ft)), sírhely megváltás (1.392 e Ft) bérleti díjak (1.075 e Ft), étkezési térítési díjak (9.627 e Ft), ÁFA bevételből (3.134 e Ft), fémhulladék értékesítésből (185 e Ft) adódik. A kiadása a 229.910 e Ft előirányzattal szemben 111.188 e Ft, 48,36%. A személyi juttatások teljesítése 48,18%, a munkaadókat terhelő járulék 46,42%. A dologi kiadások közül az élelmiszer előirányzata 45.800 e Ft, a teljesítés 24.518 e Ft, 54%-os, mivel a II. félévi étkeztetés a nyári szünidő miatt kevesebb. A közüzemi díjak előirányzata 35.185 e Ft, teljesítés 19.187 e Ft, 54,53%. Beruházásként gépek és szerszámok kerültek vásárlásra, a betervezett főzőüst az I. félévben nem került beszerzésre. Gondozási Központ A működési bevétel módosítás utáni előirányzata 13.719 e Ft, a teljesítés 7.310 e Ft, 53,28%- os. Ezen belül a védőnői szolgálat és iskola egészségügyi szolgáltatásra kapott TB finanszírozás előirányzata 13.288 e Ft, a teljesítés 6.879 e Ft, ez 52,59%-os. A BAZ Megyei Munkaügyi Központtal kötött szerződés alapján 1 fő részére történt 55 év feletti foglalkoztatási támogatás, melyből I. félévben 229 e Ft teljesült. A Gyermekjóléti szolgálat épületének bérbeadásából 178 e Ft bevételünk származott. Leselejtezett eszközök értékesítéséből további 24 e Ft bevétel realizálódott. A kiadás módosítás utáni előirányzata 49.156 e Ft, a teljesítés 21.822 e Ft, 44,39%-os. A személyi juttatások teljesítése 15.084 e Ft, 46,42%-os. A dologi kiadások teljesítés 2.500 e Ft, 35,05%-os, melynek oka a közüzemi számlák időbeli eltolódása. A közüzemi díjak előirányzata 1.990 e Ft, teljesítés 887 e Ft, 44,57%. Felhalmozási kiadásban 6,56%-os a teljesítés, a 717 e Ft előirányzattal szemben 47 e Ft, a gyermekjóléti szolgálatnál válaszfal beépítése történt.. I. félévben nem került beszerzésre a betervezett ipari porszívó és a számítógép.
Közösségi Ház és Könyvtár A Közösségi Ház saját bevétele 2.296 e Ft értékben teljesült a 6.261 e Ft előirányzattal szemben, ezen belül a Sportcsarnok és a Közösségi Ház bérleti díj bevétele 1.060 e Ft, 23%- os, szolgáltatási díja (rendezvények belépő) 1.236 e Ft, 123,6%. A kiadások teljesítése a módosítás utáni 36.095 e Ft előirányzattal szemben 18.229 e Ft, 50,5%-os. Ezen belül a személyi juttatások és járulékainak teljesítése 7.703 e Ft, 49,88%-o A felhalmozási kiadások teljesítése 0%-os, a Tájház udvarára betervezett. kemenceépítési beruházás nem valósult meg az I. félévben. Fekete István Óvoda A Fekete István Óvodának nincs saját működési bevétele. EU-s pályázati támogatás érkezett az első félévben a tervezett 11.227 e Ft-tal szemben, 8.426 e Ft, amely teljesítése így 75,05 %- os. A kiadások teljesítése a 95.351 e Ft módosítás utáni előirányzathoz viszonyítva 51.826 e Ft, 54,35%-os. A személyi juttatások és járulékainak teljesítése 36.313 e Ft, 48,02%-os. A dologi kiadások teljesítése 14.299 e Ft, 78,38%-os. A teljesítés nem időarányos a befejeződő TÁMOP-2.4.5-12/7-2012-0599 számú pályázat miatt. Közüzemi díjak előirányzata 2.810 e Ft, teljesítés 1.930 e Ft, 69%-os. Felhalmozási kiadásokra tervezett előirányzatból 1.214 e Ft került felhasználásra, 1.179 e Ft a már említett TÁMOP-os pályázat keretén belül eszköz beszerzésre, és 35 e Ft értékben egy teniszháló. Alsózsolcai 2. Sz. Óvoda Az Alsózsolcai 2. Sz. Óvoda saját bevételének módosítás utáni előirányzata 19.010 e Ft, a teljesítés 3.895 e Ft, a teljesítésből 237 e Ft a Borsod-Abaúj-Zemplén Megyei Munkaügyi Központtól saját dolgozó alkalmazására kapott támogatás, illetve az Uniós-pályázat előirányzata 11.556 e Ft, a teljesítése 3.658 e Ft. A módosítás utáni kiadási előirányzat 99.086 e Ft., a teljesítés 46.711 e Ft, ez 47,14%-os. Ebből a személyi juttatások és járulékok kiadása 31.924 e Ft. A dologi kiadások teljesítése nem időarányos, 14.453 e Ft, 54,27%, a folyamatban lévő TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0080 számú pályázat miatt.
A közüzemi díjak módosítás utáni előirányzata 2.960 e Ft, a teljesítés 1.979 e Ft, ez 67%. A felhalmozási kiadás teljesítése 1.319 e Ft, 51,64%-os, a pályázati előirányzat felhasználása miatt nem időarányos. Beszerzésre került 985 e Ft értékben fejlesztő játékok a TÁMOP pályázat keretében, valamint egy mosógép 70 e Ft és 2 db notebook 264 e Ft értékben. Polgármesteri Hivatal A Polgármesteri Hivatal saját bevételének előirányzata 2.920 e Ft, a teljesítés 200 e Ft, 6,85 %. Ezen belül a működési célú támogatás 76 e Ft, 0%-os, mert az előirányzata az előző évben volt tervezve, mivel ez az előző évről áthúzódó választásokra kapott támogatás. A intézményi működési bevétel 124 e Ft, ez a 2.920 e Ft-os előirányzattal szemben 4,25%. A működési bevétel az alábbi tételekből adódik: bérleti díj 10 e Ft, a házasságkötési díj bevétele 40 e Ft, 9 e Ft ÁFA bevétel teszi ki és 65 e Ft ÁFA visszatérítés. A kiadások módosítás utáni előirányzata 122.228 e Ft, a teljesítés 75.633 e Ft, 61,88%. A személyi juttatások és járulékok teljesítése 37.194 e Ft, 51,65%-os. Dologi kiadásokra 9.073 e Ft lett felhasználva, ezen belül a közüzemi díjak előirányzatának teljesítése 1.192 e Ft, 46,3%. A felhalmozási kiadásból I. félévben 329 e Ft teljesítés történt a 825 e Ft előirányzattal szemben, ami így 39,88%. Beszerzésre került 1 db nyomtató, 1 db fényképezőgép és egy szerver konfiguráció szünetmentes tápegységgel. Önkormányzat Az Önkormányzat költségvetési bevételeinek előirányzata 900.317 e Ft, módosítás utáni előirányzata 971.329 e Ft, a teljesítés 539.997 e Ft, 55,59%. Ebből az önkormányzat feladat alapú működési támogatása 210.076 e Ft. A működési célú támogatás teljesítése 140.551 e Ft, ami 71,14%-os. A túlteljesítés az EU-s pályázatok és a közmunka pályázatok következménye. A felhalmozási bevételek nem időarányos teljesítése szintén pályázatok elszámolásából adódik. A közhatalmi bevételek teljesítése 79,49%-os, ami már részletezésre került, valamint a működési bevételek is bemutatásra kerültek.
A kiadások teljesítése 165.712 e Ft, 26,86%-os. Ezen belül a működési kiadás teljesítése 35,6%, 146.162 e Ft. A személyi juttatások kiadása és a járulék kifizetése magasabb, a folyamatosan folyó közmunka pályázatok miatt. Dologi kiadás 34,3%-os, elmaradás a pályázatok elszámolásából adódik. A közvilágítás villamos energia kifizetése 1.744 e Ft, 69,76%. A közkút vízdíj kifizetése 933 e Ft, 46,65%, amely időarányosnak mondható. A felhalmozási kiadások elmaradásának oka szintén a pályázatok utólagos elszámolása. Fentiek alapján kérem a tájékoztatás elfogadását. Alsózsolca, 2015. szeptember 3. Szilágyi László polgármester