GERJE-FORRÁS Természetvédelmi, Környezetvédő Nonprofit Kft. 2016 I-II. pénzügyi beszámoló Pilis, 2016. Augusztus 9. Készítette: Schwarcz Péter Ügyvezető igazgató (szolgáltatott könyvelői adatok alapján)
Bevezető (2016 üzleti tervből kiegészítéssel) Jelen pénzügyi beszámoló a 2016 I. negyedévére készült, könyvelési adatok alapján. Az eredmények összehasonlításra kerülnek a 2016-os üzleti tervben kitűzött célokkal. Főbb események az első negyedévben: - Nyáregyháza önkormányzata új szolgáltatóval köt szerződést. Gerje Forrás Kft. Áprilisban már nem szolgáltat. - NHKV kormányrendelet és hulladékgazdálkodási törvény módosítás első lépései elkezdődnek konkrétumok nélkül. Főbb események a 2016 II. negyedévben: - 2016. Április 1.-től az új hulladéktörvény megtiltja a közszolgáltató cégeknek a számlázást. - 2016. Április 1.-től az új hulladéktörvény megtiltja a közszolgáltató cégeknek a kereszt finanszírozást, így önkormányzati támogatás már nem igényelhető. 2016. Május 1.-től a hulladékszállítási kérelem bel lett adva a Katasztrófa védelmi hatósághoz, majd 2016. Május 31.-én az eljárást megszüntetik mivel az Önkormányzat 2016. Június 1.-től, határozott időre, hulladékszállítási szerződést köt a Vertikál Zrt.-vel. - 2016. Május 31.-én van az utolsó szállítási napja a Gerje Forrás Np Kft.-nek majd a Tápióság és Pilis önkormányzatával kötött közszolgáltatási szerződések közös megegyezéssel megszűnnek. - 2016 Június 30.-ig a 2015-ben igényelt pályázati visszaigazolás megtörténik majd a Nemzeti Fejlesztési és Földművelési minisztérium hiánypótlási felhívást küld a Gerje Forrás Kft. számára. - 2016 Június 30.-ig az éves Energetikai hivatali bevallás (kb. 70 oldalas MEKH HD jelentés) határidőre beküldésre került - Az NHKV első adatszolgáltatás 2016. Június 30.-ig megtörténik - 2016. Júniusban a Gerje Forrás Nonprofit Kft. 3 alkalmazottja mond fel és egy alkalmazott kerül áthelyezésre a Pilis Városüzemeltető Kft.-hez. Fontos információk a 2016 III. negyedévre: - 2016 III. negyedévében a Gerje Forrás Nonprofit Kft. a működésében bekövetkezett változások miatt új üzleti tervet dolgoz ki a 2016 IV. negyedévre. Főbb gazdasági mutatók 1. A költségek és ráfordítások tevékenységenként a 2015. évi adatok figyelembevételével kerültek tervezésre, azonban inflációs indexálást nem tartalmaznak a tételek. Kintlévőségek behajtására -a fizetési felszólításokon túl- minden lehetséges eszközt megvizsgálunk (pl: NAV-nak átadás, végrehajtás) és alkalmazunk, amennyiben költségvetésünk lehetőséget biztosít rá. A jelenlegi behajtás költsége a postaköltségen felül adóson ként 5000. + amennyiben földhivatali bejegyzés történik, 6500.. Ezen összeg megtérülése után további 200 fő adós megkeresése van betervezve. Így a kintlévőségek is csökkennek úgy, hogy a behajtási költségek nagy része is megtérül. A tervben 800.000 behajtási költség szerepel. 2016 II.- negyedévben a kintlévőség behajtása kimagasló eredménnyel zárult (lásd 10. oldal) 2
2. A személyi jellegű költségeknél egy változás történt (c/ii pont): a. Irodai foglalkoztatottak i. Nincs túlóra elszámolás ii. Nincsenek munkaszüneti napokra és egyéb normál munkaidőn túli munkavégzésre járó pótlékok iii. Tervezésre kerül a saját gépjármű használatának elszámolása b. Fizikai foglalkoztatottak i. Túlóra elszámolás történik ii. Elszámolásra kerül a munkaszüneti napokra és egyéb normál munkaidőn túli munkavégzésre járó pótlék iii. Nincs saját gépjármű használata engedélyezve c. Megbízási szerződéssel foglalkoztatottaknál i. Kizárólag a 2015. évi megbízási szerződés szerinti összegekkel tervezünk ii. Ügyvezető tekintetében munkabér kerül tervezésre két hónapra 130e. + járulékok. 3. A 2016. évi üzleti tervhez viszonyítva a létszám kis mértékben csökkent. 2016 Április 2016 Június a. Irodai foglalkoztatott 3 fő b. Fizikai foglalkoztatott 4 Fő (-0,5 Fő) c. Megbízási-szerződéses alkalmi foglalkoztatott i. Ügyvezető 1 fő ii. Műszaki irányító 1 fő iii. Gépjárművezető 1 fő iv. Kézbesítő 5 fő 4. Az anyagjellegű költségek az ágazaton belül kerülnek kimutatásra 5. A homokbánya üzemeltetés tekintetében központi irányítási költségek nem merülnek fel, mivel üzemeltetés tekintetében szüneteltetési engedéllyel rendelkezik. Az adminisztrációs feladatokat az ügyvezető végzi egy személyben. Könyvelési költség felmerül, mely a hulladék ágazat keresztfinanszírozási tiltása okán tételes összegben kerül az üzleti terven belül illetve 2016 I-II. pénzügyi beszámolóba meghatározásra. 2016 Júniusban, a Kft. megbízási szerződést kötött egy Környezetvédelmi megbízottal, aki a Hulladékgazdálkodási folytonos bevallási feladatokat irányítja. Ennek Havi költsége 60000. + Járulékok. Fontos: A Homokbánya Környezetvédelmi engedélye 2017 Márciusban lejár, így ennek a megújítására költségvetést kell létrehozni még 2016-ban. Javaslom a 2016-os Homokbánya költségvetését 1200e.-al elkülönítetten kiegészíteni, hogy időben el lehessen kezdeni az engedély meghosszabbítását. Kérem a Képviselő testület hozzájárulását és engedélyét a Homokbánya Környezetvédelmi engedélyének meghosszabbítására. 3
Hulladékgazdálkodási közszolgáltatás Általános üzemi költségek 2016. évre Megnevezés 2016 I. 2016 II. 2016 III. 2016 IV. 1.Rákóczi út 67. Rezsiköltség 336.717 238 312 271 740 2.Irodaszer, tisztítószer, stb. 27.462 4 545 0 3.Oktatás. továbbképzés 100.000 0 10 000 4.Telefonköltség 110.984 15 694 6 060 5.Jogi-, közjegyzői díj 310.000 105 430 0 6.Könyvelési-, gazdasági 780.000 üi.díj, könyvvizsgálat 183 750 183 750 7.Hatósági díjak, biztosítás 127.934 0 0 8.Megbízási díj (Ügyvezető) 0 0 369 519 9.Kiküldetés, reprezentáció 40.095 9 254 26 283 10.Riasztó és egyéb általános költség 69.347 0 12 260 11.Értékcsökkenés (Klíma, 1 db laptop) 110.122 6 304 90 185 Általános üzemi költségek 2.012.664 563 289 969 797 Megjegyzések 2016, II: - A 2016. I pénzügyi jelentésben módosításra javasolt és elfogadott Rezsiköltség alkalmazva lett. 4
Tervezett és közvetlen költségek 2016. évre Megnevezés 2016 I. 2016 II. 2016 III. 2016 IV. 12.Jármű alkatrészek, segédanyagok, egyéb 365 268 247 500 2.197.419 anyagok 13.Jármű javítási, 71 756 1 220 198 karbantartási költségek 2.852.737 14.Üzemanyag 15/1.WEBBASE szolg. 4.012.413 148.600 1 212 504 812 057 53 400 36 200 15/2.Biztosítás 612.846 93 346 162 586 15/3.Gépjárműadó 187.611 93 500 122 332 12-15/3.Járművek összesen 10.011.626 1 889 774 2 600 873 2016 Március - Mercedes váltójavítás: 1.139.825. 16.Hulladékkezelési/ 46.276.000 13 707 514 ártalmatlanítási díj (Hírös) 4 125 394 17. Szelektív hull.gyűjtési díj 3.000.000 592 784 429 750 18.Munka- és védőruházat 263.404 38 218 61 964 19.Útdíj, felügyeleti díj 1.738.601 98 271 75 925 20. Bérelt jármű költsége 742.593 356 500 824 000 21. Ügyfélszolgálat üzemeltetés, telefon 326.228 75 736 141 487 22. Szoftver bérleti díja 1.208.378 302 500 135 500 23. Irodaszer, fénymásolópapír, nyomtatvány, 1.207.829 213 309 341 294 fénymásoló üz. 24. Tisztítószer, fogl. eü. szolg, egyéb 504.075 35 516 102 103 25. Értékcsökkenés 1.595.960 49 575 352 144 26.Közvetlen bérköltség és 20.568.278 járulék 4 546 173 5 016 072 27.Megbízási díjak és járulékai 2.098.584 999 463 227 775 5
(gépjárművezető,kézbesítő,) 28. Gazd. ü.intézés, Könyvelés, könyvvizsgálat 2.306.000 551 250 671 250 29. Postaköltség 2.128.574 96 172 582 936 30. Bankköltség 1.800.000 371 486 284 172 31.Árfolyamveszteség finanszírozása 2.848.000 2 111 397 770 664 32/1.Behajtási költségátalány követelésekre 800.000 0 0 32/2.Behajtási költségátalány kötelezettségekre 200.000 0 0 16.-32/2. Hulladékszolg.+ ügyfélszolg. közvetlen 89.606.403 24 145 864 14 142 430 1-32/2.Járművek, hulladékszolg., ügyfélszolg. Közv.n költségek 99.618.029 26 035 638 16 743 303 Megjegyzések 2016. II: A 2016. Április 1.-i hulladéktörvény változása nagy hatással volt a hulladékágazati pénzügyi eredményre. 6
Tervezett költségek Megnevezés Pilis 80% Tápióság 9% Nyáregyháza 11% Általános üzemi költség 2.012.664 1.610.131 181.140 221.393 Közv. költség hulladék ágazat 99.618.029 79.694.423 8.965.623 10.957.983 Tervezett költségek Összesn 101.630.692 81.304.554 9.146.762 11.179.376 Tervezett bevételek 2016. évre Megnevezés Összeg (e) Pilis Tápióság Nyáregyháza Közszolgáltatási származó bevétel Önkormányzati igény 2016 2016 I- II. eredmény díjból támogatási 81.579.693 65.263.754 7.342.172 8.973.766 20.050.999 16.040.799 1.804.590 2.205.610 101.630.692 81.304.554 9.146.762 11.179.376 Megnevezés 2016 évi terv Pilis Tápióság Nyáregyháza 2016.I. 2016.II. 2016 évi terv 2016.I. 2016.II. 2016 évi terv 2016.I. 2016.II. 7
Közszolgáltatási díjból származó bevétel Önkormányzati támogatási igény 2016 65.263.75 4 16.040.79 9 81.304.55 4 14 598 915 4 176 000 18 774 915 1 561 455 2 025 177 3 586 632 7.342.1 72 1.804.5 90 9.146.7 62 3 491 319 0 8.973.76 6 0 0 2.205.61 0 3 491 319 0 11.179.3 76 4 325 460 0 0 0 4 325 460 0 A Gerje Forrás Kft. havi támogatási díjából több 2016. Március előtt teljesített számla elmaradás lett kifizetve: FŐGÁZ (2015-ös tartozás miatt Májusban lekapcsolták a gázt a Rákóczi 67-ben): 633.135 Pinta Truck: (Mercedes Actros Márciusi javítás): 1.139.825. Kövál Zrt.: (Szerződés alapú szolgáltatási díja 2016 Március- Május): 404.977. 2016 I-II. eredmény Tervezett és költségek településenként Megnevezés Általános üzemi költség Közvetlen költség hulladék ágazat Tervezett költségek Pilis Tápióság Nyáregyháza 2016 évi terv 2016.I 2016.II 2016 évi terv 2016.I 2016.II 2016 évi terv 1 610 481 775 838 181 140 54 123 221 393 87 282 131 094 79 694 20 828 13 394 8 965 2 343 1 506 10 957 423 511 643 623 207 897 983 81 304 21 309 14 170 9 146 2 397 1 594 11 179 554 605 480 762 330 179 376 80% 9% 11% 2016.I 66 150 2 863 920 2 930 071 2016.II 106 678 1 841 763 1 948 441 Összesítés hulladékgazdálkodás 2016. évre Megnevezés Pilis Tápióság Nyáregyháza Költségek 101.630.692 81.304.554 9.146.762 11.179.376 Bevételek 101.630.692 81.304.554 9.146.762 11.179.376 Eredmény 0 0 0 0 2016 I-II. eredmény Megnevezés 2016 terv 2016.I. 2016.II. 2016.III. 2016.IV. Költségek 101 630 692 26 637 006 17 713 100 Bevételek 101.630.692 26 591 694 3 586 632 Eredmény 0-45 312-14 126 468 8
Homokbánya üzemeltetés 2016 I-II. eredmény Megnevezés Összeg () 2016 I. 2016 II. Irodaszer 1.000 0 0 Igénybevett szolgáltatás (szakértői díj, 620.000 120.000 120.000 könyvelés, stb.) Egyéb ráfordítás (bányajáradék) 40.000 10.000 10.000 Egyéb költség (postaköltség, banki költség, 5.000 FT 0 60 000 stb.) 666.000 130.000 190 000 2016 I-II. eredmény (Tervezett bevételek 2016. évre) Megnevezés Összeg () 2016 I. 2016 II. Homokbánya üzemeltetéséből származó 0 0 0 bevétel Önkormányzati támogatási igény 666.000 167.000 167.000 666.000 167.000 167.000 2016 I-II. eredmény Megnevezés Összeg () 2016 I. 2016 II. Költségek 666.000 130.000 190 000 Bevételek 666.000 167.000 167.000 Eredmény 0 37.000-23 000 Térítés nélküli eszközátadás (2016 Januárból) Önkormányzattól kapott támogatás Térítés nélkül átadott eszközök könyv szerinti értéke Átadás eredménye 4 958 730 8 189 465-3 230 735 Gerje Forrás Np. Kft 2016 évi terv v. eredmény Összefoglaló: Megnevezés Összeg Pilis 2016 I. 2016 II. Tápiósá g 2016 I.-II. Nyáreg yháza 2016 I.- II. Hulladékgazdálkodás Önk.támogatási igény2015 ( várható) 8.500.000 8.500.000 0 0 0 0 0 0 Önk. támogatási igény 2016-ra 20.050.999 16.040.799 4.176.000 4 176 000 1.804.5 90 0 2.205.61 0 0 Homokbánya Önk. támogatási igény 2016-ra 666.000 666.000 167.000 167.00 0 0 0 0 0 MINDÖSSZESEN 29.216.999 25.206.799 4.343.000 4.343. 1.804.5 2.205.61 000 90 0 0 0 9
Gerje Forrás Np. Kft összesen Eeredmény 2016 terv 2016.1. negyedév 2016.2. negyedév Hulladékgazdálkodás 0-45 312-14 126 468 Homokbánya 0 37 000-23 000 0-8 312-14 149 468 Térítés nélküli eszköz átadás 0-3 230 735 Mindösszesen -17 380 203 Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé 2015.12.31-én: Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé 2016.04.01-én: Ki nem fizetett számlák Hírös Hulladékgazd. Kft felé 2016.07.01-én: 39 194 143 26 476 518 32 354 991 2016 I-II. Vevők által történő Tartozás: Kintlévőség 3 inaktív településen összesen Pilis Tápióság Nyáregyháza Lakossági Kintlévőség 2015.12.31-én 58 557 931 38 888 796 8 417 536 11 251 599 Lakossági Kintlévőség 2016.04.14-én 68 328 619 45 090 519 9 964 505 13 273 595 Lakossági Kintlévőség 2016.08.05-én 50 186 444 31 546 704 7 867 331 10 772 409-13 543 815-2 097 174-2 501 186-18 142 175 Változás 2016 I. - 2016 II. Fiz.felsz. 2016.05 Kintlévőség 3 inaktív településen összesen Gomba Péteri Üllő Lakossági Kintlévőség 2015.12.31-én 9 639 809 3 812 861 2 641 433 3 185 515 Lakossági Kintlévőség 2016.04.14-én 8 950 859 3 240 751 2 639 000 3 071 108 Lakossági Kintlévőség 2016.08.05-én 8 125 947 2 920 322 2 537 415 2 668 210 Változás 2016 I. - 2016 II. -688 950-320 429-101 585-402 898 Fiz.felsz. Fiz.felsz. 2016.04 2016.03 Kinnlévőség MINDÖSSZESEN Lakossági Kintlévőség 2015.12.31-én Lakossági Kintlévőség 2016.04.14-én Lakossági Kintlévőség 2016.08.05-én Változás 2016 I. - 2016 II. 68 197 740 77 279 478 58 312 391-18 967 087 10
2016 II. Kintlévőség 90 000 000 80 000 000 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000 0 Lakossági Kinnlévőség 2015.12.31-én Lakossági Kinnlévőség 2016.04.14-én Lakossági Kinnlévőség 2016.08.05-én Felszólítások ütemezése: 2016 II.-ben a fenti táblázat szerint. 2016 III.-ban: 2016 Júliusban Pilis (~1100 felszólító levél ; ~ 60% kézbesítve). Felszólítások általános módjai: telefonos megkeresések (emiatt megnövekedett telefonköltség várható), írásban kiküldött fizetési emlékeztetők és fizetési felszólítások (önkormányzatok segítségével) majd beküldés a NAV-nak. Pilis, 2016. Augusztus 9. Schwarcz Péter 11