Javaslat az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2014. évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyására Ózd, 2015. május 28. Előterjesztő: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője
KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2014. ÉV Közhasznú minősítéssel rendelkező társaságunk a 2014-es évről szóló éves beszámoló mellett elkészíti a közhasznú eredmény-kimutatást és az ehhez kapcsolódó közhasznúsági jelentést. Közhasznúsági jelentésünk tartalmazza: 1. A számviteli beszámolót 2. A költségvetési támogatás felhasználásáról készített kimutatást 3. A vagyon felhasználásáról készített kimutatást 4. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokat 5. Szöveges beszámolót a közhasznú tevékenységről
Kiegészítő melléklet az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2014. évi egyszerűsített éves beszámolójához
I. Általános rész 1. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2009. január 22-én alakult, az Ózdi Városi Televízió KHT átalakulása folytán annak általános jogutódjaként. Az ÓVTV KHT 1996. november 12-én jött létre a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló 1959. évi IV. törvény 57-60., a gazdasági társaságokról szóló 1988. évi VI. törvény, továbbá a rádiózásról és a televíziózásról szóló 1996. évi I. törvény alapján. A társaság székhelye: 3600 Ózd, Brassói út 2. 2. Az alapító neve és székhelye: Ózd Város Önkormányzata 3600 Ózd, Városház tér 1. 3. A cégjegyzékre jogosult neve, címe: Bukovinszki Zsolt 6000 Kecskemét, Tömörkényi I. u. 7. ½. 4. A társaság törzstőkéje: 4.000 E Ft 5. A társaság célja: Ózd város lakossága számára közszolgálati műsorszolgáltatás, továbbá szórakoztató és szolgáltató műsorok és ingyenes időszaki kiadvány havonta megjelenő helyi lap - biztosítása. 6. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet és egyszerűsített éves beszámolót készít, a beszámoló mérlege a számviteli törvény szerinti A változat alkalmazásával készül. Eredmény kimutatását összköltség eljárással készíti. A számviteli törvény szerinti éves beszámolót, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredmény kimutatását készíti a társaság. Mérlegzárás időpontja 2015. 05. 05. 7. A terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolási módja. - Lineáris elszámolás, melynek kulcsai megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározottakkal. 8. Tárgy évben céltartalék képzésre, értékvesztés elszámolására nem került sor. 9. Értékelési eljárások A beszámolóban a tárgyi eszközök nettó értéken szerepelnek. Az alábbi eszközök és források értékelése könyv szerinti értéken történik: Eszközök Források - Befektetett pénzügyi eszközök - Saját tőke - Követelések - Eredménytartalék - Pénzeszközök - Kötelezettségek - Aktív időbeli elhatárolások - Passzív időbeli elhatárolások A vállalkozás aktív időbeli elhatárolásként számolta el azokat a költségeket, melyek a fordulónapot követő időszakot terhelik. A vonatkozó számviteli előírásoknak megfelelően a fejlesztési célú támogatás összegének nyilvántartásba vétele a passzív időbeli elhatárolások számlán történt, a megvalósult beruházás, a tárgyi eszközök beszerzési értékével egyezően.
II. Specifikus rész Eszközökhöz kapcsolódó adatok - Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A befektetett pénzügyi eszközök sorában szereplő összeg 365 E Ft, 300 E Ft a Hálózatos Televíziók Részvénytársaságába történő belépéskor vásárolt részvények értéke, 65 E Ft az ORTT-vel kötött műsorszolgáltatási szerződéshez szükséges bankgarancia (Optima részjegy) értéke. Mérlegforduló napi készlet érték 14 E Ft, a MOL-kártyán lévő egyenleg értéke. A fordulónapon fennálló 1.881 E Ft követelés az alábbi összegekből tevődik össze: - 1.636 E Ft vevő kintlévőség, melynek 40 %-a a mérlegkészítés idejéig befolyt, a további követelések rendezésére irányuló tárgyalások folyamatban vannak, jelentős része kedvezően alakul. - 63 E Ft az ARTISJUS Szerzői Jogvédő Iroda Egyesületnél letétbe helyezett, egy negyedéves jogdíj. A letétbe helyezés 25 %-os díjkedvezményre jogosít. - 182 E Ft szolgálati lakás letéti díja. Pénzeszközök Pénztár záró állománya 2014. december 31-én 75 E Ft Bankszámla egyenlege 2014. december 31-én 6.990 E Ft Egyéb célra elkülönített pénzeszköz 115 Óvadék Összesen 7.080 E Ft Aktív időbeli elhatárolások : 2014. évben nem voltak. Forrásokhoz kapcsolódó adatok Saját tőke: 7. 495 E Ft a 2014. évi mérleg szerinti eredmény 2.322 E Ft. Egyéb a saját tőkét érintő változás a tárgyévben nem történt. Kötelezettségek: a fordulónapon fennálló 1.095 E Ft kötelezettség az alábbiakból tevődik össze: - 299 E Ft szállítói tartozás. - 676 E Ft az adóhatóságok felé fennálló januárban esedékes tartozás, (ÁFA, EHO, SZJA, egyéb járulékok). - 120 E Ft a január elején esedékes munkabér és tiszteletdíj összege. Passzív időbeli elhatárolások számla összege 10.911 E Ft, mely a fejlesztési célú támogatásból 10.911 E Ft költséggel nem ellentételezett összeget tartalmazza. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok Pályázati támogatások: 2013. évre a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság által kiírt pályázaton nyertünk az Ózdi Krónika című műsor elkészítésére összesen 10.000 E Ft-ot, mely összeg kifizetése már 2013
évben elkezdődött, 2014. évre 8,5 M Ft került átutalásra. 2014. évben ismét sikeresen vettünk részt az NMHH pályázatán, az elnyert összeg 10.000 E Ft, melyből 2014. évre már kifizetésre került 1,5 M Ft. a felmaradó összeg 2014-re húzódik át. A Kaleidoszkóp műsor készítésére is elnyertünk összesen 2.000 E ft-ot, melyből 2014. évre 1,150 E Ft került felhasználásra. 2014. évben az alapító önkormányzat működési célra 50.000 E Ft, fejlesztési célra 7,5 M Ft támogatást biztosított, mely összeg nagy részéből az épület tetőszerkezetét, ill. vizesblokkját újítottuk fel. A társaság Egyéb ráfordításai (3.981 E Ft) összege tartalmazza a le nem vonható általános forgalmi adót, 3.646 E Ft összegben,, önkormányzat felé elszámolt adót 40, elkülönített adót 279 E Ft összegben, kés pótlékot 6 E Ft-ban. III Tájékoztató rész Tárgy évben főállásban foglalkoztatottak létszáma: 13 fő. Megbízási és vállalkozói szerződéssel alkalmanként foglalkoztatottak: 6 fő. Az ügyvezető részére tárgyév során kifizetett munkabér összege: 6.075 E Ft. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit KFT. a Felügyelő Bizottsága részére 2014. évben összesen 1140 E Ft került kifizetésre. A Társaság tevékenységét jellemző mutatószámok és azok jelzései: MUTATÓ 2013. év 2014. év A MUTATÓ JELZÉSE Likviditási ráta: Forgóeszközök Rövid lej.köt. Tőkearányos adózott eredmény: Adózott eredmény Saját tőke Tőkeerősség: Saját tőke Összes forrás Eladósodottság: Idegen forrás Összes eszköz 1,64% 8,19% 0,043 0,31 25,6% 38,43% 13,5% 9,77% 2014-ben jelentős mértékben nőtt a kötelezettségek fedezetére rövidtávon mozgósítható eszközök aránya. 2014. évben az adózott eredmény 2.322 E Ft, a saját tőke növekedését mutatja. A mutató növekedése a saját tőke arányának javulását mutatja az összes forráson belül, csökkent az idegen források aránya. A mutató az előző évhez képest csökkent a pénzügyi helyzet a gazdaság többi szereplőjéhez hasonlóan javuló tendenciát mutat.
Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. Befektetett eszközök állományváltozása 2014. év (adatok Eft-ban) 1. sz. melléklet sor-szám IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYÁNAK VÁLTOZÁSA 2014. ÉVES A könyvelés kelte: 2014.12.31. A főkönyvi számla száma: 1 szöveg előző écs egyenleg bruttó érték növekedés értékcsökkenés egyenleg nettó érték 11 Immateriális javak 1 193 750 1 256 480 61 475 1 255 225 1 255 124 Épületek tartozékok 577 199 577 199 0 577 199 0 1311 Műszaki gépek berend 17 688 735 20 462 305 1 745 173 19 433 908 1 028 397 1312 Műszaki gépek berend tám 23 635 965 26 020 647 1 167 038 24 803 003 1 217 644 1313 Műszaki gép Digi tám 752 923 8 766 100 2 892 813 3 645 736 5 120 364 141 Üzemi gépek 1 671 704 1 703 955 16 462 1 688 166 15 789 142 Egyéb járművek 1 934 200 4 067 000 855 800 2 790 000 1 277 000 143 Irodai Igazg ber 1 757 853 3 735 871 477 188 2 235 041 1 500 830 1611 Beruházás 1 978 018 1 978 018 1 978 018 0 171 Tartós részesedés 0 300 000 0 0 300 000 183 Egyéb váll ép 0 65 101 0 0 65 101 Összesen 49 212 329 68 932 676 9 193 967 58 406 296 10 526 380
2. Költségvetési támogatás felhasználása Az önkormányzat az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2014. évi működésére 50.000 E Ft-ot. A költségvetési rendeletben - műszaki fejlesztésre 7,5 M FT felhalmozási támogatást hagyott jóvá az önkormányzat. A közhasznú tevékenység, a televíziós műsorszolgáltatás és lapkiadás költségeinek és ráfordításainak alakulása: adatok E Ft-ban Bér 30.265 - ebből: megbízási díj 767 - FB tisztelet díj 1.140 Személyi jellegű egyéb kifizetés 1.873 Bérjárulék 8.634 Terv szerinti ÉCS 7.216 Dologi kiadások, egyéb ráfordítások 3.981 Összesen: 51.969 Amint az a Közhasznúsági jelentés részét képező számviteli beszámolóból kitűnik, a Társaság 2.322 E Ft nyereséggel zárta az évet. 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A saját tőke a 2.322 E Ft mérleg szerinti eredmény hatására 2013. évről 2014. évre 5.173 E Ft-ról 7.495 E Ft-ra változott. 4. A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások összege A Társaság ügyvezetőjének munkaviszony keretében kifizetett bruttó munkabér összege 6.075 E Ft. 5. Tartalmi beszámoló a közhasznú tevékenységről Az elmúlt évekhez hasonlóan attól jelentősen nem eltérve a vállalt közhasznú feladatokat messze meghaladva teljesítette a televízió. Élőben közvetítettük a testületi-üléseket, a szombati ismétlésekkel elértük, hogy a város lakói naprakészen tudják nyomon követni a döntéshozók munkáját.
Felvételről láthatták a nézők a nemzeti ünnepek programjait. Az ózdi ünnepi eseményeket, megemlékezéseket különböző helyszíneken, kéthárom kamerával rögzítettük. Színvonalas, az esemény jelentőségének megfelelő minőségű adások készültek. 2014 a választások éve volt Magyarországon. Áprilisban az országgyűlési, májusban az Európai parlamenti, majd októberben és novemberben az önkormányzati választások kapcsán, a kampányban folyamatosan megtettünk mindent azért, hogy Ózd város lakossága megismerje a jelölteket és a szervezetek programjait. A választások estéjén pedig igyekeztünk minél frissebben szállítani az eredményeket és a véleményeket. Hírműsoraink döntő terjedelmét a helyi hírek, információk tették ki, beszámolva minden hétköznap a legfontosabb történésekről. A hétvégi ismétlések (Ózdi Krónika-168 óra) a több néző elérését szolgálták, ezek a félórás hírösszefoglalók az arlói és a borsodnádasdi kábelhálózatra is eljutottak. Folyamatosan pályáztunk a NMHH-nál az Ózdi Krónika támogatására 2013. november 1-jétől, majd 2014. november 1-jétől is folyamatosan, egy éven át pályázati forrásból készül a helyi híradó. Közérdekű magazinunk az Apropó folyamatosan adott teret a városvezetés, a Polgármesteri Hivatal kommunikációjának, valamint beszámolt a bizottsági-, a képviselői-, a választókerületi-, a tanácsnokiés az országgyűlési képviselői munkáról. Emellett az év elején indult magazin foglalkozott minden olyan kérdéssel, ami a városban való eligazodáshoz nélkülözhetetlen. A Kaleidoszkóp c. kulturális magazin a város és a vonzáskörzet, esetenként a környező települések kulturális eseményeinek bemutatását célozta meg. A műsor feladatának maximálisan eleget tett, amit bizonyított az NMHH-s támogatás is, ami már évek óta, pályázatról pályázatra biztosítja a magazin készítésével kapcsolatos kiadásokat! Az Aréna című sportműsor a különféle sportágakat kedvelő nézők körében fontos magazinja a televízió műsorkínálatának, melyben nemcsak esemény-összefoglalókkal, beszámolókkal találkozhatnak a nézők, hanem az egyesületek mindennapjait, a sport finanszírozásával kapcsolatos döntések hátterét is megismerhetik. A Harangszó című műsorunk a vallási felekezetek alkalmait viszi a nézőkhöz, azokat is megcélozva, akik részesei a vallási programoknak, s azokat is, akik csak itt találkoznak az egyházak igéivel, üzeneteivel. Embermesék című magazinunk olyan ózdi gyökerekkel rendelkező emberekről rajzol portrét, akiknek élettörténete, munkássága példaértékű lehet mások számára is, megmutatva mennyi ember indult az országos és nemzetközi siker felé városunkból.
H a tá ro zati javaslat Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének /2015.(V.28.) határozata az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2014. évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyásáról Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: 1. A Képviselő-testület az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. 2014. évi közhasznúsági jelentését jóváhagyja. 2. A Képviselő-testület felkéri az ügyvezetőt, hogy a közhasznúsági jelentést a hatályos jogszabályoknak megfelelően 2015. május 31-ig hozza nyilvánosságra. Felelős: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője Határidő: 2015. május 31.