Javaslat. Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. közhasznúsági jelentésének jóváhagyására

Átírás

1 Javaslat az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyására Előterjesztő: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője Ó z d, május 17. 1

2 2

3 3

4 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. Az egyéb szervezet címe: 3600 Ózd, Brassói út 2. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV adatok E Ft-ban Sor- Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Sz. helyesbítései Tárgyév a b c d e 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) Más adományozótól d) egyéb, ebből 1% Pályázati úton elnyert támog Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke (a.+b.) a) saját term. készletek állományváltozása b) saját előállítású eszközök aktivált értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 0 0 4

5 5

6 Kiegészítő melléklet az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi egyszerűsített éves beszámolójához 6

7 I. Általános rész 1. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft január 22-én alakult, az Ózdi Városi Televízió KHT átalakulása folytán annak általános jogutódjaként. Az ÓVTV KHT november 12-én jött létre a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló évi IV. törvény , a gazdasági társaságokról szóló évi VI. törvény, továbbá a rádiózásról és a televíziózásról szóló évi I. törvény alapján. A társaság székhelye: 3600 Ózd, Brassói út Az alapító neve és székhelye: Ózd Város Önkormányzata 3. A cégjegyzékre jogosult neve, címe: 4. A társaság törzstőkéje: E Ft 3600 Ózd, Városház tér 1. Bukovinszki Zsolt 6000 Kecskemét, Pilinszky János u A társaság célja: Ózd város lakossága számára közszolgálati műsorszolgáltatás, továbbá szórakoztató és szolgáltató műsorok és ingyenes időszaki kiadvány havonta megjelenő helyi lap - biztosítása. 6. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet és egyszerűsített éves beszámolót készít, a beszámoló mérlege a számviteli törvény szerinti A változat alkalmazásával készül. Eredmény kimutatását összköltség eljárással készíti. A számviteli törvény szerinti éves beszámolót, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredmény kimutatását készíti a társaság. Mérlegzárás időpontja A terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolási módja. - Lineáris elszámolás, melynek kulcsai megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározottakkal. 8. Tárgy évben céltartalék képzésre, értékvesztés elszámolására nem került sor. 9. Értékelési eljárások A beszámolóban a tárgyi eszközök nettó értéken szerepelnek. 7

8 Az alábbi eszközök és források értékelése könyv szerinti értéken történik: Eszközök Források - Befektetett pénzügyi eszközök - Saját tőke - Követelések - Eredménytartalék - Pénzeszközök - Kötelezettségek - Aktív időbeli elhatárolások - Passzív időbeli elhatárolások A vállalkozás aktív időbeli elhatárolásként számolta el azokat a költségeket, melyek a fordulónapot követő időszakot terhelik. A vonatkozó számviteli előírásoknak megfelelően a fejlesztési célú támogatás összegének nyilvántartásba vétele a passzív időbeli elhatárolások számlán történt, a megvalósult beruházás, a tárgyi eszközök beszerzési értékével egyezően. II. Specifikus rész Eszközökhöz kapcsolódó adatok - Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A befektetett pénzügyi eszközök sorában szereplő összeg 365 E Ft, 300 E Ft a Hálózatos Televíziók Részvénytársaságába történő belépéskor vásárolt részvények értéke, 65 E Ft az ORTT-vel kötött műsorszolgáltatási szerződéshez szükséges bankgarancia (Optima részjegy) értéke. Mérlegforduló napi készlet érték 41 E Ft, a MOL-kártyán lévő egyenleg értéke. A fordulónapon fennálló E Ft követelés az alábbi összegekből tevődik össze: E Ft vevő kintlévőség, melynek 40 %-a a mérlegkészítés idejéig befolyt, a további követelések rendezésére irányuló tárgyalások folyamatban vannak, jelentős része kedvezően alakul E Ft az ARTISJUS Szerzői Jogvédő Iroda Egyesületnél letétbe helyezett, egy negyedéves jogdíj. A letétbe helyezés 25 %-os díjkedvezményre jogosít. - 4 E Ft szállítóval szembeni (túlfizetésből adódó) követelés E Ft szolgálati lakás letéti díja. 8

9 Pénzeszközök Pénztár záró állománya december 31-én 100 E Ft Bankszámla egyenlege december 31-én E Ft Összesen E Ft Aktív időbeli elhatárolások : E Ft, mely foglalkoztatással összefüggő támogatás évre járó 107 E Ft-os összegét, egyéb árbevétel 396 E Ft-os összegét tartalmazza, valamint utófinanszírozásban elérhető pályázati támogatási összegeket. A Közös Értékeink című szlovák-magyar határon átnyúló pályázat esetében E Ft, a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság pályázat keretében EFT a várható összeg. Forrásokhoz kapcsolódó adatok Saját tőke: E Ft a évi E Ft mérleg szerinti eredménnyel csökkent évhez képest. Kötelezettségek: a fordulónapon fennálló E Ft kötelezettség az alábbiakból tevődik össze: E Ft a tulajdonostól kapott kölcsön a szlovák-magyar határon átnyúló pályázat előzetes finanszírozására, amelynek visszafizetése a pályázati támogatásból történik E Ft szállítói tartozás, mely a mérlegkészítés napjáig kiegyenlítésre került E Ft a NAV felé fennálló januárban esedékes tartozás, (ÁFA, EHO, SZJA, egyéb járulékok) E Ft a január elején esedékes munkabér és tiszteletdíj összege. Passzív időbeli elhatárolások számla összege E Ft, mely a fejlesztési célú támogatásból E Ft költséggel nem ellentételezett összeget, valamint a tárgyévet terhelő, de a fordulónapot követően felmerülő költségeket tartalmazza E Ft összegben. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok Pályázati támogatások: évre a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság által kiírt pályázaton összesen E Ft támogatást nyertünk az Ózdi Krónika című műsoraink elkészítésére, és E Ft-ot a Kaleidoszkóp készítéséhez mely összeget felhasználtuk a gyártásra évben az alapító önkormányzat működési célra E Ft, fejlesztési célra 3 M Ft támogatást biztosított. A társaság Egyéb ráfordításai (3.957 E Ft) összege tartalmazza a le nem vonható általános forgalmi adót, E Ft összegben, önellenőrzési, késedelmi pótlékot 9 E Ft összegben, zárási kerekítések összegét, mely 3 E Ft, gépjárműadót 30 E Ft összegben, az ingyenesen juttatott lap fizetendő áfájának összegét 242 E Ft értékben, a cégautó adó összegét, ami 168 E Ft, valamint rendezvényhez kapcsolódó, továbbított alapítványi támogatást 63 E Ft összegben. 9

10 III. Tájékoztató rész Tárgy évben főállásban foglalkoztatottak létszáma: 16 fő. Megbízási és vállalkozói szerződéssel alkalmanként foglalkoztatottak: 7 fő. Az ügyvezető részére tárgyév során kifizetett munkabér összege: E Ft. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit KFT. a Felügyelő Bizottsága részére évben összesen 930 E Ft került kifizetésre. A Társaság tevékenységét jellemző mutatószámok és azok jelzései: MUTATÓ év 2011.év A MUTATÓ JELZÉSE Likviditási ráta: Forgóeszközök Rövid lej.köt. Tőkearányos adózott eredmény: Adózott eredmény Saját tőke Tőkeerősség: Saját tőke Összes forrás Eladósodottság: Idegen forrás Összes eszköz 81,48% 37,83% -0,44-0,35 36,21% 15,91% 20,32% 53,21% 2011-ben jelentős mértékben csökkent a kötelezettségek fedezetére rövidtávon mozgósítható eszközök aránya évben az adózott eredmény E Ft, a gazdasági helyzet romlását mutatja. A mutató csökkenése a saját tőke arányának csökkenését mutatja az összes forráson belül, nőtt az idegen források aránya. A mutató az előző évihez képest növekedett, a pénzügyi helyzet romlását mutatja. Az alapító működési támogatása: Ózd Város Önkormányzata a évi költségvetési rendeletében az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. működési költségeinek fedezetére január 1. és december 31. napja között E Ft-ot, fejlesztési célra 3 M Ft-ot biztosított. A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgáló Nagy-Sándorné Havelant Erika (3600 Ózd, Vasvár út 53.) Engedélyszáma: MKVK

11 11

12 Befektetett eszközök állományváltozása év (Adatok E Ft-ban) 1. melléklet Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték Megnevezés Nyitó Növeke dés Csökken és Záró Nyitó Növeke dés Csökken és Záró Nyitó Növeke dés Csökken és Záró Immateriális javak Épület tartozék fűtésrendszer Műszaki és egyéb berend., jármű Beruházások Összesen év Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték Megnevezés Nyitó Növeke dés Csökken és Záró Nyitó Növeke dés Csökken és Záró Nyitó Növeke dés Csökken és Záró Immateriális javak Épület tartozék fűtésrendszer Műszaki és egyéb berend., jármű Beruházások Összesen

13 2. Költségvetési támogatás felhasználása A 3/2011.(II.26.) számú költségvetési rendeletében az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi működésére E Ft-ot, majd év közben további 15 E Ft-ot biztosított a képviselő-testület. A költségvetési rendeletben - műszaki fejlesztésre 3 M Ft felhalmozási támogatást hagyott jóvá az önkormányzat. A közhasznú tevékenység, a televíziós műsorszolgáltatás és lapkiadás költségeinek és ráfordításainak alakulása: adatok E Ft-ban Bér ebből: megbízási díj FB tisztelet díj 837 Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulék Terv szerinti ÉCS Dologi kiadások, egyéb ráfordítások Összesen: Amint az a Közhasznúsági jelentés részét képező számviteli beszámolóból kitűnik, a Társaság E Ft eredménnyel zárta az évet. Az eredmény ilyen nagymértékű csökkenését elsősorban a működési kiadások növekedése befolyásolta. 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A saját tőke a E Ft mérleg szerinti eredmény hatására évről évre E Ft-ról E Ft-ra csökkent. 4. A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások összege: A Társaság ügyvezetői részére munkaviszony keretében kifizetett bruttó munkabér összege E Ft. 13

14 Tartalmi beszámoló a közhasznú tevékenységről Az elmúlt évekhez hasonlóan attól jelentősen nem eltérve a vállalt közhasznú feladatokat messze meghaladva teljesítette a televízió. Élőben közvetítettük a testületi-üléseket, a szombati ismétlésekkel elértük, hogy a város lakói nyomon tudják követni a döntéshozók munkáját. Felvételről láthatták a nézők a nemzeti ünnepek programjait. Az ózdi ünnepi eseményeket, megemlékezéseket különböző helyszíneken, két-három kamerával rögzítettük. Színvonalas, az esemény jelentőségének megfelelő minőségű adások készültek. Hírműsoraink döntő terjedelmét a helyi hírek, információk tették ki, beszámolva minden hétköznap a legfontosabb történésekről. A hétvégi egybefűzött ismétlések több néző elérését szolgálták. Politikai, várospolitikai műsorunk a Dosszié folyamatosan adott teret a városvezetés, a Polgármesteri Hivatal kommunikációjának, valamint számolt be a bizottsági-, a képviselői-, a választókerületi-, a tanácsnoki- és az országgyűlési képviselői munkáról. Nézettsége az elmúlt éveknek megfelelő volt. A Háttér című közéleti magazin hétről hétre a helyi közélet aktualitásainak interaktív feldolgozásával foglalkozott. A Kaleidoszkóp c. kulturális magazin a város és a vonzáskörzet, esetenként a környező városok kulturális eseményeinek bemutatását célozta meg. Feladatának maximálisan eleget tett, amit bizonyított az NMHH-s támogatás is. (Most adtunk be újabb pályázatot erre a magazinra!) Az EpizÓzd című magazin is a város mindennapjaival foglalkozott, műsorblokkjain belül hol, könnyedebb, hol komolyabb formában. A produkció nézettsége örvendetesen növekedett. Az Aréna című sportműsor a különféle sportágakat kedvelő nézők körében fontos magazinja a televízió műsorkínálatának, melyben nemcsak esemény összefoglalókkal, beszámolókkal találkozhatnak a nézők, hanem az egyesületek mindennapjait, a sport finanszírozásával kapcsolatos döntések hátterét is megismerhetik. Harangszó című műsorunk a vallási felekezetek alkalmait viszi a nézőkhöz, azokat is megcélozva, akik részesei a vallási programoknak, s azokat is, akik csak itt találkoznak az egyházak igéivel, üzeneteivel. Embermesék című magazinunk olyan ózdi gyökerekkel rendelkező emberekről rajzol portrét, akiknek élettörténete, munkássága példaértékű lehet mások számára is, megmutatva mennyi ember indult az országos és nemzetközi siker felé városunkból. Hasonló műsor a Skicc is, amelyben a még ma is városunkban tevékenykedő sikeres vállalkozóknak, cégvezetőknek "rajzoljuk meg" a karrierjét, s osszuk meg a nézőkkel a sikerről, a karrierről, a mindennapokról szóló gondolatait. 14

15 15

16 H a t á r o z a t i j a v a s l a t Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének.../2012.(V.17.) határozata az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyásáról Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozza: 1. A Képviselő-testület az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentését jóváhagyja. 2. A Képviselő-testület felkéri az ügyvezetőt, hogy a közhasznúsági jelentést a hatályos jogszabályoknak megfelelően május 31-ig helyezze letétbe és tegye közzé. Felelős: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője Határidő: május