Javaslat az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyására

Átírás

1 Javaslat az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyására Előterjesztő: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezető-főszerkesztője Ózd, május 31. 1

2 KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS ÉV Közhasznú minősítéssel rendelkező társaságunk a 2017-os évről szóló éves beszámoló mellett elkészíti a közhasznú eredmény-kimutatást és az ehhez kapcsolódó közhasznúsági jelentést. Közhasznúsági jelentésünk tartalmazza: 1. A számviteli beszámolót 2. A költségvetési támogatás felhasználásáról készített kimutatást 3. A vagyon felhasználásáról készített kimutatást 4. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokat 5. Szöveges beszámolót a közhasznú tevékenységről 2

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma 1 1 Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) Az üzleti év mérleg fordulónapja: december 31. (év/hó/nap) adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Sorszám Tárgyév módosításai A b c d e 01. A. Befektetett eszközök ( sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK sorból: 0 0 Befekt. pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 08. B. Forgóeszközök ( sor) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( sor) Ózd, május 07. A vállalkozás vezetője (képviselője) 3

4 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma 1 2 Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) Az üzleti év mérleg fordulónapja: december 31. (év/hó/nap) Sor- Szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosítás ai A b c d e Tárgyév 15. D. Saját tőke ( sor) I. JEGYZETT TŐKE sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 18.. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 19. III. TŐKETARTALÉK adatok E Ft-ban 20. IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ( sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN ( sor)

5 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. Az egyéb szervezet címe: 3600 Ózd, Brassói út 2. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV Sor- Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Sz. helyesbítései Tárgyév a b c d e 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) Más adományozótól d) egyéb, ebből 1% Pályázati úton elnyert támog Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke (a.+b.) a) saját term. készletek állományváltozása b) saját előállítású eszközök aktivált értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 adatok E Ft-ban 5

6 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Társaság Az egyéb szervezet címe: 3600 Ózd, Brassói út 2. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ eredménykimutatása ÉV adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év Tárgyév helyesb. A b c d E 22. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredmény (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) K. Tárgyévi eredmény TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 34. A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből: - megbízási díjak tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 *Közhasznú, kiemelkedően közhasznú besorolással rendelkező közhasznú társaság esetén: (C-F) Ózd, május 07. A vállalkozás vezetője (képviselője) 6

7 Kiegészítő melléklet az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi egyszerűsített éves beszámolójához 7

8 I. Általános rész 1. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft január 22-én alakult, az Ózdi Városi Televízió KHT átalakulása folytán annak általános jogutódjaként. Az ÓVTV KHT november 12-én jött létre a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló évi IV. törvény , a gazdasági társaságokról szóló évi VI. törvény, továbbá a rádiózásról és a televíziózásról szóló évi I. törvény alapján. A társaság székhelye: 3600 Ózd, Brassói út Az alapító neve és székhelye: Ózd Város Önkormányzata 3. A cégjegyzékre jogosult neve, címe: 4. A társaság törzstőkéje: E Ft 3600 Ózd, Városház tér 1. Bukovinszki Zsolt 6000 Kecskemét, Tömörkényi I. u. 7. ½. 5. A társaság célja: Ózd város lakossága számára közszolgálati műsorszolgáltatás, továbbá szórakoztató és szolgáltató műsorok és ingyenes időszaki kiadvány havonta megjelenő helyi lap - biztosítása. 6. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet és egyszerűsített éves beszámolót készít, a beszámoló mérlege a számviteli törvény szerinti A változat alkalmazásával készül. Eredmény kimutatását összköltség eljárással készíti. A számviteli törvény szerinti éves beszámolót, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredmény kimutatását készíti a társaság. Mérlegzárás időpontja A terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolási módja. - Lineáris elszámolás, melynek kulcsai megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározottakkal. 8. Tárgy évben céltartalék képzésre, értékvesztés elszámolására nem került sor. 9. Értékelési eljárások A beszámolóban a tárgyi eszközök nettó értéken szerepelnek. 8

9 Az alábbi eszközök és források értékelése könyv szerinti értéken történik: Eszközök Források - Befektetett pénzügyi eszközök - Saját tőke - Követelések - Eredménytartalék - Pénzeszközök - Kötelezettségek - Aktív időbeli elhatárolások - Passzív időbeli elhatárolások A vállalkozás aktív időbeli elhatárolásként számolta el azokat a költségeket, melyek a fordulónapot követő időszakot terhelik. A vonatkozó számviteli előírásoknak megfelelően a fejlesztési célú támogatás összegének nyilvántartásba vétele a passzív időbeli elhatárolások számlán történt, a megvalósult beruházás, a tárgyi eszközök beszerzési értékével egyezően. II. Specifikus rész Eszközökhöz kapcsolódó adatok - Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A befektetett pénzügyi eszközök sorában szereplő összeg 365 E Ft, 300 E Ft a Hálózatos Televíziók Részvénytársaságába történő belépéskor vásárolt részvények értéke, 65 E Ft az ORTT-vel kötött műsorszolgáltatási szerződéshez szükséges bankgarancia (Optima részjegy) értéke. Mérlegforduló napi készlet érték 12 E Ft, a MOL-kártyán lévő egyenleg értéke. A fordulónapon fennálló E Ft követelés az alábbi összegekből tevődik össze: E Ft vevő kintlévőség, melynek 40 %-a a mérlegkészítés idejéig befolyt, a további követelések rendezésére irányuló tárgyalások folyamatban vannak, jelentős része kedvezően alakul E Ft az ARTISJUS Szerzői Jogvédő Iroda Egyesületnél letétbe helyezett, egy negyedéves jogdíj. A letétbe helyezés 25 %-os díjkedvezményre jogosít E Ft szolgálati lakás letéti díja E Ft Óvadék az NMHH számlájára befizetve - 88 E Ft Egyéb elszámolás munkavállalóval szemben 9

10 Pénzeszközök Pénztár záró állománya december 31-én 234 E Ft Bankszámla egyenlege december 31-én E Ft Egyéb célra elkülönített pénzeszköz 162 Óvadék Összesen E Ft Aktív időbeli elhatárolások : évben nem voltak. Forrásokhoz kapcsolódó adatok Saját tőke: E Ft a 2017 évi mérleg szerinti eredmény E Ft. Egyéb a saját tőkét érintő változás a tárgyévben nem történt. Kötelezettségek: a fordulónapon fennálló E Ft kötelezettség az alábbiakból tevődik össze: E Ft az adóhatóságok felé fennálló januárban esedékes tartozás, (ÁFA, EHO, SZJA, egyéb járulékok) E Ft a január elején esedékes munkabér és tiszteletdíj összege E Ft mérleg fordulónapján fennálló szállító tartozás Passzív időbeli elhatárolások számla összege E Ft, mely összeget a 2018 évi előre látható fejlesztési célra határoltunk el. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok Pályázati támogatások: A Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság által kiírt Ózdi Krónika pályázaton a Kft évben sikeresen vett részt. Az elnyert pályázat összege: E Ft, mely összegből 2017-ben E Ft került kifizetésre. A Kaleidoszkóp műsor készítéséhez évben is sikeres pályázatot nyújtottunk be az idén befolyt E Ft évben az alapító önkormányzat működési célra E Ft támogatást biztosított, ebben az évben sajnos fejlesztési célra nem kaptunk támogatást. A társaság Egyéb ráfordításai (4.725 E Ft) összege tartalmazza a le nem vonható általános forgalmi adót E Ft összegben, a cégautó adót 264 E Ft, önkormányzat felé elszámolt adót 35 E Ft, bankgarancia 32 E Ft összegben. 10

11 III Tájékoztató rész Tárgy évben főállásban foglalkoztatottak létszáma: 13 fő Megbízási és vállalkozói szerződéssel alkalmanként foglalkoztatottak: 4 fő. Az ügyvezető részére tárgyév során kifizetett munkabér összege: E Ft. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit KFT. a Felügyelő Bizottsága részére évben összesen 960 E Ft került kifizetésre. A Társaság tevékenységét jellemző mutatószámok és azok jelzései: MUTATÓ év 2017.év A MUTATÓ JELZÉSE Likviditási ráta: Forgóeszközök Rövid lej.köt. Tőkearányos adózott eredmény: Adózott eredmény Saját tőke Tőkeerősség: Saját tőke Összes forrás 7,61% 6,87% 0,21 0,14 64,42% 67,58% 2017-ben az előző évhez viszonyítva csökkent a kötelezettségek fedezetére rövidtávon mozgósítható eszközök aránya évben az adózott eredmény E Ft, a saját tőke minimális növekedését mutatja. A mutató növekedése a saját tőke arányának javulását mutatja az összes forráson belül, csökkent az idegen források aránya. Az alapító működési támogatása: Ózd Város Önkormányzata a 2017 évi költségvetési rendeletében az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. működési költségeinek fedezetére január 1. és december 31. napja között E Ft-ot, fejlesztési célra 0 Ft-ot biztosított. A könyvviteli szolgáltatást január 01-től, 2017 december 31-ig a Special-School Hungary Kft végzi, képviseli Puskás Györgyi. Engedélyszáma: Ózd, május 07. Bukovinszki Zsolt ügyvezető-főszerkesztő 11

12 IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYÁNAK VÁLTOZÁSA ÉVES szöveg A könyvelés kelte: A főkönyvi számla száma: 1 besz erzé s üze mbe hely ezés sorszám menynyiség előző écs egyenleg bruttó érték értékcsökkenés dátuma növekedés kulcs egyenleg 11 Immateriális javak Épületek tartozékok Műszaki gépek berend Műszaki gépek berend tám Műszaki gép Digi tám Üzemi gépek Egyéb járművek Irodai Igazg ber Beruházás Tartós részesedés Egyéb váll ép Összesen nettó érték 12

13 2. Költségvetési támogatás felhasználása A 3/2011.(II.26.) számú költségvetési rendeletében az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi működésére E Ft-ot, A költségvetési rendeletben - műszaki fejlesztésre 0 Ft felhalmozási támogatást hagyott jóvá az önkormányzat. A közhasznú tevékenység, a televíziós műsorszolgáltatás és lapkiadás költségeinek és ráfordításainak alakulása: adatok E Ft-ban Bér ebből: megbízási díj FB tiszteletdíj 960 Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulék Terv szerinti ÉCS Dologi kiadások, egyéb ráfordítások Összesen: A közhasznú jelentés részét képező számviteli beszámolóból kitűnik, hogy a Társaság E Ft nyereséggel zárta az évet. 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A saját tőke az E Ft mérleg szerinti eredmény hatására évről évre E Ft-ról E Ft-ra változott. 4.A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások összege: A Társaság ügyvezetője részére munkaviszony keretében kifizetett bruttó munkabér összege E Ft. Tartalmi beszámoló a közhasznú tevékenységről Az elmúlt évekhez hasonlóan attól jelentősen nem eltérve a vállalt közhasznú feladatokat messze meghaladva teljesítette a televízió. Élőben közvetítettük a testületi-üléseket, a szombati ismétlésekkel elértük, hogy a város lakói naprakészen tudják nyomon követni a döntéshozók munkáját. 13

14 Felvételről láthatták a nézők a nemzeti ünnepek programjait. Az ózdi ünnepi eseményeket, megemlékezéseket, kulturális programokat (pl. A Magyar Kultúra Napja, Szabadegyetem) különböző helyszíneken, két-három kamerával rögzítettük. Színvonalas, az esemény jelentőségének megfelelő minőségű adások készültek. Hírműsoraink döntő terjedelmét a helyi hírek, információk tették ki, beszámolva minden hétköznap a legfontosabb történésekről. A hétvégi ismétlések (Ózdi Krónika-168 óra) a több néző elérését szolgálták. Folyamatosan pályáztunk az NMHH-nál az Ózdi Krónika támogatására, 2017 májusától újra pályázati támogatással készül a hírműsor, sőt elnyertük a támogatást a következő egy esztendőre is, egészen 2019 májusáig. Az Ózdi Városi Televízió közszolgálati magazinja a Háttér, amely a fő műsorsávban heti rendszerességgel két témát vet fel stúdióbeszélgetés formájában. A magazin a városvezetés, a Polgármesteri Hivatal kommunikációját is szolgálja, beszámol a bizottsági-, a képviselői-, a választókerületi-, és az országgyűlési képviselői munkáról, valamint foglalkozik minden olyan kérdéssel, amely az ózdi közélet szempontjából meghatározó. A Kaleidoszkóp c. kulturális magazin a város és a vonzáskörzet, esetenként a környező települések kulturális eseményeinek bemutatását célozta meg. Feladatának maximálisan eleget tett, amit bizonyított az NMHH-s támogatás is, ami már évek óta, pályázatról pályázatra biztosítja a magazin készítésével kapcsolatos kiadásokat! Az Aréna című sportműsor a különféle sportágakat kedvelő nézők körében fontos magazinja a televízió műsorkínálatának, amelyben nemcsak eseményösszefoglalókkal, beszámolókkal találkozhatnak a nézők, hanem az egyesületek mindennapjait, a sport finanszírozásával kapcsolatos döntések hátterét is megismerhetik. Harangszó című műsorunk a vallási felekezetek alkalmait vitte a nézőkhöz, azokat is megcélozva, akik részesei a vallási programoknak, s azokat is, akik csak itt találkoznak az egyházak igéivel, üzeneteivel. Embermesék című magazinunk olyan ózdi gyökerekkel rendelkező emberekről rajzol portrét, akiknek élettörténete, munkássága példaértékű lehet mások számára is, megmutatva mennyi ember indult az országos és nemzetközi siker felé városunkból. Koktél című műsorunk 2017 első félévében egy könnyed félórát kínált érdekes témákkal, érdekes emberekkel a nézőknek. A magazinban olykor titkokat fejtegettünk, olykor olyan új kincseket fedeztünk fel, ami mindegyikünkben ott rejlik, és amitől azok vagyunk, akik. A Múlt idő című műsorban a televízió 28 éves archívumából válogatunk, a produkcióban sok-sok közszolgálati elem is található. Az Ózdi Városi Televízió műsorának szerkezete az elmúlt évek során folyamatosan változott. Szakmailag is igényes, az eseményekre koncentráló televíziós produkciók készítése a célunk. A változatosságot szem előtt tartva a televíziós főcímeket, a naponta megjelenő képi elemeket időről időre cseréljük, korszerűsítjük. Legfontosabb műsorunk az Ózdi Krónika egy friss hírforrás, érdekes összeállításokkal, történetekkel, képi világgal és szakmailag is igényes tartalommal. A Képújságot folyamatosan fejlesztjük és informatív az Ózdi Városi Televízió honlapja is. Műsoraink itt visszanézhetőek és sokan követik televíziós programunkat online, sőt már 14

15 mobiltelefonon is. Aki valamilyen okból nem tudja fogni az adást a kábelhálózaton, vagy nem tartózkodik a városban, az is nyomon tudja követni műsorainkat élőben, azonos időben. A tavalyi évben a Visszhang című nyomtatott kiadvány látta el számos hasznos, a város életét meghatározó információval Ózd polgárait. Az újság havi rendszerességgel A4-es méretben, színesben, 12 oldalon jelenik meg, 15 ezer példányban, ingyenesen jut el a postaládákba. Az ÓKNK üzemelteti a város honlapját, az ozd.hu-t, ami hírportállá alakult. Az internet egy olyan gyors lehetőség a kommunikációra, amivel nemcsak a város határáig, hanem a régióba, az országba, sőt a világ bármely pontjára is eljut a helyi hír, a várossal kapcsolatos tudnivaló, erősítve Ózd ismertségét, megítélését. A fent leírtak messzemenően bizonyítják, hogy a televízió, az újság és a honlap is egyaránt megfelelt, illetve megfelel a közhasznúság kritériumainak, sőt több ponton maximálisan teljesítette feladatát az elvárásoknak megfelelően. Ózd, május 07. Bukovinszki Zsolt ügyvezető-főszerkesztő 15

16 Határozati javaslat Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének /2018. (V.31.) határozata az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyásáról Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: 1. A Képviselő-testület az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentését jóváhagyja. 2. A Képviselő-testület felkéri az ügyvezetőt, hogy a közhasznúsági jelentést a hatályos jogszabályoknak megfelelően május 31-ig hozza nyilvánosságra. Felelős: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezető-főszerkesztője Határidő: május