Javaslat az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyására

Átírás

1 Javaslat az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyására Előterjesztő: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője Ó z d, május 23. 1

2 KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS ÉV Közhasznú minősítéssel rendelkező társaságunk a 2012-es évről szóló éves beszámoló mellett elkészíti a közhasznú eredmény-kimutatást és az ehhez kapcsolódó közhasznúsági jelentést. Közhasznúsági jelentésünk tartalmazza: 1. A számviteli beszámolót 2. A költségvetési támogatás felhasználásáról készített kimutatást 3. A vagyon felhasználásáról készített kimutatást 4. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokat 5. Szöveges beszámolót a közhasznú tevékenységről 2

3 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat 1 1 Eszközök (aktívák) Az üzleti év mérleg fordulónapja: december 31. (év/hó/nap) adatok E Ft-ban Sorszám módosításai A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév A b c d e 01. A. Befektetett eszközök ( sor) I. IMMATERIÁLIS JAVAK sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 04. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 06. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK sorból: Befekt. pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 08. B. Forgóeszközök ( sor) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( sor) Ózd, május 03. A vállalkozás vezetője (képviselője) 3

4 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat 1 2 Források (passzívák) Az üzleti év mérleg fordulónapja: december 31. (év/hó/nap) Sor- Szám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosítása i A b c d e adatok E Ft-ban Tárgyév 15. D. Saját tőke ( sor) I. JEGYZETT TŐKE sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 18.. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 19. III. TŐKETARTALÉK 20. IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok 25. F. Kötelezettségek ( sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN ( sor) Ózd, május 03. A vállalkozás vezetője (képviselője) 4

5 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. Az egyéb szervezet címe: 3600 Ózd, Brassói út 2. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÉV adatok E Ft-ban Sor- Előző év(ek) A tétel megnevezése Előző év Sz. helyesbítései Tárgyév a b c d e 1. A. Összes közhasznú tevékenység bevétele ( ) Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetéstől c) Más adományozótól d) egyéb, ebből 1% Pályázati úton elnyert támog Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke (a.+b.) a) saját term. készletek állományváltozása b) saját előállítású eszközök aktivált értéke B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 0 0 5

6 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Társaság Az egyéb szervezet címe: 3600 Ózd, Brassói út 2. A SZÁMVITELI TÖRVÉNY SZERINTI ÉVES, EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓT KÉSZÍTŐ SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ eredménykimutatása ÉV adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év Tárgyév helyesb. A b c d E 23. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredmény (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) K. Tárgyévi eredmény TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 36. A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből: - megbízási díjak tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 *Közhasznú, kiemelkedően közhasznú besorolással rendelkező közhasznú társaság esetén: (C-F) Ózd, május 03. A vállalkozás vezetője (képviselője) 6

7 Kiegészítő melléklet az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi egyszerűsített éves beszámolójához 7

8 I. Általános rész 1. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft január 22-én alakult, az Ózdi Városi Televízió KHT átalakulása folytán annak általános jogutódjaként. Az ÓVTV KHT november 12-én jött létre a Magyar Köztársaság Polgári Törvénykönyvéről szóló évi IV. törvény , a gazdasági társaságokról szóló évi VI. törvény, továbbá a rádiózásról és a televíziózásról szóló évi I. törvény alapján. A társaság székhelye: 3600 Ózd, Brassói út Az alapító neve és székhelye: Ózd Város Önkormányzata 3600 Ózd, Városház tér A cégjegyzékre jogosult neve, címe: Bukovinszki Zsolt 6000 Kecskemét, Tömörkényi I. u. 7. ½. 4. A társaság törzstőkéje: E Ft 5. A társaság célja: Ózd város lakossága számára közszolgálati műsorszolgáltatás, továbbá szórakoztató és szolgáltató műsorok és ingyenes időszaki kiadvány havonta megjelenő helyi lap - biztosítása. 6. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet és egyszerűsített éves beszámolót készít, a beszámoló mérlege a számviteli törvény szerinti A változat alkalmazásával készül. Eredmény kimutatását összköltség eljárással készíti. A számviteli törvény szerinti éves beszámolót, egyszerűsített éves beszámolót készítő szervezetek közhasznú eredmény kimutatását készíti a társaság. Mérlegzárás időpontja A terv szerinti értékcsökkenési leírás elszámolási módja. 4. Lineáris elszámolás, melynek kulcsai megegyeznek a társasági adótörvényben meghatározottakkal. 8. Tárgy évben céltartalék képzésre, értékvesztés elszámolására nem került sor. 9. Értékelési eljárások A beszámolóban a tárgyi eszközök nettó értéken szerepelnek. 8

9 Az alábbi eszközök és források értékelése könyv szerinti értéken történik: Eszközök Források 5. Befektetett pénzügyi eszközök 6. Saját tőke 7. Követelések 8. Eredménytartalék 9. Pénzeszközök 10. Kötelezettségek 11. Aktív időbeli elhatárolások 12. Passzív időbeli elhatárolások A vállalkozás aktív időbeli elhatárolásként számolta el azokat a költségeket, melyek a fordulónapot követő időszakot terhelik. A vonatkozó számviteli előírásoknak megfelelően a fejlesztési célú támogatás összegének nyilvántartásba vétele a passzív időbeli elhatárolások számlán történt, a megvalósult beruházás, a tárgyi eszközök beszerzési értékével egyezően. II. Specifikus rész Eszközökhöz kapcsolódó adatok - Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A befektetett pénzügyi eszközök sorában szereplő összeg 365 E Ft, 300 E Ft a Hálózatos Televíziók Részvénytársaságába történő belépéskor vásárolt részvények értéke, 65 E Ft az ORTT-vel kötött műsorszolgáltatási szerződéshez szükséges bankgarancia (Optima részjegy) értéke. Mérlegforduló napi készlet érték 16 E Ft, a MOL-kártyán lévő egyenleg értéke. A fordulónapon fennálló E Ft követelés az alábbi összegekből tevődik össze: E Ft vevő kintlévőség, melynek 40 %-a a mérlegkészítés idejéig befolyt, a további követelések rendezésére irányuló tárgyalások folyamatban vannak, jelentős része kedvezően alakul E Ft az ARTISJUS Szerzői Jogvédő Iroda Egyesületnél letétbe helyezett, egy negyedéves jogdíj. A letétbe helyezés 25 %-os díjkedvezményre jogosít E Ft szolgálati lakás letéti díja. Pénzeszközök Pénztár záró állománya december 31-én 30 E Ft Bankszámla egyenlege december 31-én 24 E Ft Egyéb célra elkülönített pénzeszköz 115 E Ft Óvadék Összesen 169 E Ft Aktív időbeli elhatárolások : 597 E Ft, mely foglalkoztatással összefüggő támogatás évre járó 77 E Ft-os összegét, egyéb árbevétel 520 E Ft,a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság pályázat keretében a várható összeg. 9

10 Forrásokhoz kapcsolódó adatok Saját tőke: E Ft a évi mérleg szerinti eredmény 880 E Ft. Egyéb a saját tőkét érintő változás a tárgyévben nem történt. Kötelezettségek: a fordulónapon fennálló E Ft kötelezettség az alábbiakból tevődik össze: E Ft a tulajdonostól kapott kölcsön a szlovák-magyar határon átnyúló pályázat előzetes finanszírozására, amelynek visszafizetése a pályázati támogatásból történik E Ft szállítói tartozás E Ft az adóhatóságok felé fennálló januárban esedékes tartozás, (ÁFA, EHO, SZJA, egyéb járulékok) E Ft a január elején esedékes munkabér és tiszteletdíj összege. Passzív időbeli elhatárolások számla összege E Ft, mely a fejlesztési célú támogatásból E Ft költséggel nem ellentételezett összeget, valamint a tárgyévet terhelő, de a fordulónapot követően felmerülő költségeket tartalmazza 381 E Ft összegben. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó adatok Pályázati támogatások: évre a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság által kiírt pályázaton sajnos nem nyertünk, de még erre az évre 833 E Ft jött át a tavalyi pályázatból, mely összeget az Ózdi Krónika című műsoraink elkészítésére, a Kaleidoszkóp műsor készítéséhez az idén E Ft pályázati összeget kaptunk, melyet felhasználtuk a gyártásra évben az alapító önkormányzat működési célra E Ft, fejlesztési célra 3 M Ft támogatást biztosított. A társaság Egyéb ráfordításai (4.029 E Ft) összege tartalmazza a le nem vonható általános forgalmi adót, E Ft összegben, bírságot 9 E Ft, önkormányzat felé elszámolt adót 52, elkülönített adót 10 E Ft összegben, továbbított alapítványi támogatást 59 E Ft összegben, kés pótlékot 9 E Ft-ban. III Tájékoztató rész Tárgy évben főállásban foglalkoztatottak létszáma: 15 fő. Megbízási és vállalkozói szerződéssel alkalmanként foglalkoztatottak: 7 fő. Az ügyvezető részére tárgyév során kifizetett munkabér összege: E Ft. Az Ózdi Kommunikációs Nonprofit KFT. a Felügyelő Bizottsága részére évben összesen 1140 E Ft került kifizetésre. A Társaság tevékenységét jellemző mutatószámok és azok jelzései: MUTATÓ év 2012.év A MUTATÓ JELZÉSE 10

11 Likviditási ráta: Forgóeszközök Rövid lej.köt. Tőkearányos adózott eredmény: Adózott eredmény Saját tőke Tőkeerősség: Saját tőke Összes forrás Eladósodottság: Idegen forrás Összes eszköz 37,83% 36,25% -0,35 0,18 15,91% 33.10% 53,21% 60.02% 2012-ben kis mértékben csökkent a kötelezettségek fedezetére rövidtávon mozgósítható eszközök aránya évben az adózott eredmény 880 E Ft, a saját tőke növekedését mutatja. A mutató növekedése a saját tőke arányának javulását mutatja az összes forráson belül, csökkent az idegen források aránya. A mutató az előző évihez képest javult ugyan, de a pénzügyi helyzet a gazdaság többi szereplőjéhez hasonlóan romló tendenciát mutat. Az alapító működési támogatása: Ózd Város Önkormányzata a évi költségvetési rendeletében az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. működési költségeinek fedezetére január 1. és december 31. napja között E Ft-ot, fejlesztési célra 3 M Ft-ot biztosított. A társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgáló Nagy-Sándorné Havelant Erika (3600 Ózd, Vasvár út 53.) Engedélyszáma: MKVK A könyvviteli szolgáltatást január 01-től, december 31-ig a Special-School Hungary Kft végzi, képviseli Puskás Györgyi. Engedélyszáma: Ózd, május 03. Bukovinszki Zsolt ügyvezető 11

12 Ózdi Kommunikációs Nnprofit Kft Befektetett eszközök állományváltozása év (Adatok E Ft-ban) Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Épület tartozékok, fűtésrendszer Műszaki és egyéb berend., jármű Beruházások Összesen év (Adatok E Ft-ban) Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Immateriális javak Épület tartozékok, fűtésrendszer Műszaki és egyéb berend., jármű Beruházások Összesen

13 2. Költségvetési támogatás felhasználása A költségvetésről szóló 3/2012.(II.26.) önkormányzati rendeletben az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi működésére E Ft-ot, A költségvetési rendeletben - műszaki fejlesztésre 3 M FT felhalmozási támogatást hagyott jóvá az önkormányzat. A közhasznú tevékenység, a televíziós műsorszolgáltatás és lapkiadás költségeinek és ráfordításainak alakulása: adatok E Ft-ban Bér ebből: megbízási díj FB tisztelet díj Személyi jellegű egyéb kifizetés 664 Bérjárulék Terv szerinti ÉCS Dologi kiadások, egyéb ráfordítások Összesen: Amint az a Közhasznúsági jelentés részét képező számviteli beszámolóból kitűnik, a Társaság 880 E Ft eredménnyel zárta az évet. 3. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás A saját tőke a 880 E Ft mérleg szerinti eredmény hatására évről évre E Ft-ról E Ft-ra változott. 13. A közhasznú szervezet vezető tisztségviselőinek nyújtott juttatások összege: A Társaság ügyvezetője részére munkaviszony keretében kifizetett bruttó munkabér összege E Ft.

14 14. Tartalmi beszámoló a közhasznú tevékenységről Az elmúlt évekhez hasonlóan attól jelentősen nem eltérve a vállalt közhasznú feladatokat messze meghaladva teljesítette a televízió. Élőben közvetítettük a testületiüléseket, a szombati ismétlésekkel elértük, hogy a város lakói naprakészen tudják nyomon követni a döntéshozók munkáját. Felvételről láthatták a nézők a nemzeti ünnepek programjait. Az ózdi ünnepi eseményeket, megemlékezéseket különböző helyszíneken, két-három kamerával rögzítettük. Színvonalas, az esemény jelentőségének megfelelő minőségű adások készültek. Hírműsoraink döntő terjedelmét a helyi hírek, információk tették ki, beszámolva minden hétköznap a legfontosabb történésekről. A hétvégi ismétlések (Ózdi Krónika- 168 óra) a több néző elérését szolgálták, ezek a fél órás hírösszefoglalók az arlói és a borsodnádasdi kábelhálózatra is eljutottak. Folyamatosan pályáztunk a NMHH-nál az Ózdi Krónika támogatására, de sajnos forráshiány miatt 3 negyedévben is elutasította a testület a helyi híradó támogatását. Így a műsorokat önerőből kellett megvalósítani, amely komoly anyagi terhet jelentett a cégnek. (A pályázaton most is indultunk, bízunk a kedvező döntésben!) Politikai, várospolitikai műsorunk a Dosszié folyamatosan adott teret a városvezetés, a Polgármesteri Hivatal kommunikációjának, valamit számolt be a bizottsági-, a képviselői-, a választókerületi-, a tanácsnoki- és az országgyűlési képviselői munkáról. Nézettsége az elmúlt évekhez hasonló volt. A Háttér című magazin hónapról hónapra a helyi közélet aktualitásainak feldolgozásával foglalkozott. A Kaleidoszkóp c. kulturális magazin a város és a vonzáskörzet, esetenként a környező városok kulturális eseményeinek bemutatását célozta meg. Feladatának maximálisan eleget tett, amit bizonyított az NMHH-s támogatás is. Az EpizÓzd című magazin is az első félévben a város mindennapjaival foglalkozott, műsorblokkjain belül hol könnyedebb, hol komolyabb formában. Az év második felében megváltozott a műsor tematikája, olyan történetek kapnak most teret, amelyek követendők, példaértékűek. Az Aréna című sportműsor a különféle sportágakat kedvelő nézők körében fontos magazinja a televízió műsorkínálatának, melyben nemcsak esemény-összefoglalókkal, beszámolókkal találkozhatnak a nézők, hanem az egyesületek mindennapjait, a sport finanszírozásával kapcsolatos döntések hátterét is megismerhetik. 14

15 Harangszó című műsorunk a vallási felekezetek alkalmait viszi a nézőkhöz, azokat is megcélozva, akik részesei a vallási programoknak, s azokat is, akik csak itt találkoznak az egyházak igéivel, üzeneteivel. Embermesék című magazinunk olyan ózdi gyökerekkel rendelkező emberekről rajzol portrét, akiknek élettörténete, munkássága példaértékű lehet mások számára is, megmutatva mennyi ember indult az országos és nemzetközi siker felé városunkból. Hasonló műsor volt a Skicc is, amelyben a még ma is városunkban tevékenykedő sikeres vállalkozóknak, cégvezetőknek rajzoljuk meg a karrierjét, s osszuk meg a nézőkkel a sikerről, a mindennapokról szóló gondolatait. Sikeres műsor lett, beváltotta a hozzá fűzött reményeket az Egyről beszélünk... című magazinműsor, amelyben havonta egy-egy témát boncolgat a műsorvezető, három ózdi vendéggel. A szereplők között ismert emberek és meghatározó véleménnyel rendelkező ismeretlen (átlag) ózdiak is vannak. Az Ózdi Városi Televízió műsorának szerkezete október 1-jét követően folyamatosan változott. A korábbi mérsékeltebb tempójú műsorkészítést egy feszesebb, szakmailag is igényes, az eseményekre koncentráló televíziózás váltotta fel, amely nagymértékben változtatta meg a műsorok sokszínűségét, képi világát és tartalmi elemeit. Legfontosabb műsorunk az Ózdi Krónika is egy friss, objektív hírforrás lett, érdekes összeállításokkal, történetekkel, képi világgal és szakmailag is igényes tartalommal. Változott a Képújság megjelenése és folyamatosan fejlesztjük az Ózdi Városi Televízió honlapját is. Az Ózdi Körkép 8 oldalon számos hasznos, a város életét meghatározó információval látja el a város polgárait. Az olvasókhoz 15 ezer példányban jut el a lap, a családok 2012-ben is postaládájukban találták meg, minden hónap utolsó péntekén. Az ÓKNK üzemelteti a város honlapját, az ozd.hu-t. Az internet új lehetőséget nyitott a kommunikációra, hiszen nemcsak a város határáig, hanem a régióba, az országba, sőt a világ bármely pontjára is eljut segítségével a helyi hír, a várossal kapcsolatos tudnivalók, erősítve Ózd ismertségét, megítélését. A fent leírtak messzemenően bizonyítják, hogy a televízió, az újság és a honlap is egyaránt megfelelt, illetve megfelel a közhasznúság kritériumainak, sőt több ponton maximálisan teljesítette feladatát az elvárásoknak megfelelően. Ózd, május 3. Bukovinszki Zsolt ügyvezető, főszerkesztő 15

16 H a t á r o z a t i j a v a s l a t Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének.../2013.(V.23.) határozata az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentésének jóváhagyásáról Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozza: 1. A Képviselő-testület az Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft évi közhasznúsági jelentését jóváhagyja. 2. A Képviselő-testület felkéri az ügyvezetőt, hogy a közhasznúsági jelentést a hatályos jogszabályoknak megfelelően május 31-ig hozza nyilvánosságra. Felelős: Ózdi Kommunikációs Nonprofit Kft. ügyvezetője Határidő: május