ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022

ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022 Tárgyalja: minden bizottság E L Ő T E R J E S Z T É S Újszász Város Képviselő-testületének 2015. február 10.-i ülésére Tisztelt Képviselő-testület! Újszász Városi Önkormányzat 2015. évi költségvetési előirányzatainak megállapításáról Az önkormányzat gazdálkodására vonatkozó, 2013. évben bevezetett szabályozásokban továbbra sem történt lényeges változás. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény előírásai alapján 2015. évben is fő szempont, hogy a feladatalapú támogatás összegét éves szinten kizárólag az adott feladatra lehet felhasználni, mert az ettől eltérő felhasználás esetében a támogatás összegét kamatokkal növelten vissza kell fizetni a központi költségvetésbe. A költségvetésben továbbra sem tervezhető hiány, valamint csak olyan önként vállalt feladatot lehet ellátni, amely nem veszélyezteti a kötelező feladat ellátását. Nem változott az a törvényi előírás sem, hogy a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait működési és felhalmozási kiadásonként kell bemutatni államigazgatási feladatok, kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban. A.) A 2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS FŐSZÁMAINAK ALAKULÁSA Újszász Városi Önkormányzat 2015. évi tervezett: - költségvetési bevétel főösszege: 1.056.238,0 eft, - költségvetési kiadás főösszege: 1.064.863,0 eft, - költségvetési egyenlege: -8.625,0 eft, melynek finanszírozására bevonásra került a 2014. évi várható alaptevékenység maradványa összege (finanszírozási bevétel). - finanszírozási bevétel összege: 8.625,0 eft - finanszírozási kiadás összege: 0,0 eft - finanszírozás egyenlege: +8.625,0 eft, amely összegből 2.485,0 eft felhalmozási, 6.140,0 eft működési célú.

2 A 2015. évi tervezett működési költségvetés főösszege: működési bevétel: 926.756,0 eft működési kiadás: 904.143,0 eft egyenleg: +22.613,0 eft a 2015. évi tervezett felhalmozási költségvetés főösszege: felhalmozási bevétel: 138.107,0 eft felhalmozási kiadás: 160.720,0 eft egyenleg: -22.613,0 eft B.) AZ ÖNKORMÁNYZAT 2015. ÉVI FELADATALAPÚ TÁMOGATÁSÁNAK BEMUTATÁSA: Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 2. számú melléklete alapján A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása -ként az alábbi feladatalapú támogatások illetik meg önkormányzatunkat: A település lakosságszámának alakulása: 2012. év 2013. év 2014. év január 1.-jén 6506 6443 6396 I. HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a.) Önkormányzati hivatal működésének támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 4.580.000 forint/fő A támogatást az elismert hivatali létszám alapján biztosítja a központi költségvetés, melynek számítási módszere központilag kidolgozott képlet alapján történik. Önkormányzatunk esetében az elismert létszám 20,95 fő. A 2015. évi támogatás összege 95.951.000.-Ft. b). Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen 33.906.197.-Ft, ezen belül: ba.) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 22.300 forint/hektár

3 A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg. A 2015. évi támogatás összege 11.520.387.- Ft. bb.) Közvilágítás fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás meghatározása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik a 2013. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók alapján településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével. A 2015. évi támogatás összege 12.064.000.-Ft Településkategóriánként a támogatás fajlagos összege: Főváros, megyei jogú város, 40 000 fő feletti város 415 000 Ft/km 10 001 40 000 fő közötti település 400 000 Ft/km 10 001 fő alatti település 320 000 Ft/km bc.) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatás 100.000.-Ft támogatás illeti meg azon önkormányzatokat, melyeknek a központi költségvetési törvény által meghatározott köztemető fenntartással kapcsolatos szakfeladatokon nem mutatkozik nettó kiadása. bd.) Közutak fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2013. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás meghatározása településkategóriánként számított átlagos, a településen lévő belterületi út egy kilométerére jutó kiadási szint figyelembevételével történik. Településkategóriánként a támogatás fajlagos összege a központi költségvetésben a következők szerint került megállapításra: Főváros, fővárosi kerületek, megyei jogú város, 40 000 fő feletti város 470 000 Ft/km 10 001 40 000 fő közötti település 295 000 Ft/km 10 001 fő alatti település 227 000 Ft/km A 2015. évi támogatási összeg 10.221.810.-Ft.

4 c.) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 2.700 forint/fő A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. -ában meghatározott egyes a fenti pontokban nem nevesített feladatok ellátására. A támogatás fajlagos összege nem változott az előző évhez képest, a lakosságszám csökkenés A 2015. évi támogatási összeg 17.269.200.-Ft. d.) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 2.550 forint/külterületi lakos A központi költségvetés támogatást biztosít a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatoknak a 2014. január 1-jei külterületi lakosok száma alapján. A 2015. évi támogatás összege 25.500.-Ft 6. A 2014. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása A központi költségvetés támogatást biztosít a helyi önkormányzati intézményrendszerben foglalkoztatottak 2014. december havi keresete után járó bérkompenzációjának támogatására. A támogatás a helyi önkormányzatokat a költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak 2014. évi kompenzációjáról szóló 495/2013.(XII.29.) Korm.rendeletben foglaltak szerint illeti meg a következők szerint: Költségvetési szerv neve Kompenzáció összege (Ft-ban) Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde 163 576 Újszász Városi Önkormányzat 182 499 Újszászi Polgármesteri Hivatal 75 565 Zagyvaparti Idősek Otthona 401 574 Összesen: 823 214 II. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása ÓVODAPEDAGÓGUSOK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT ÖSSZEGE: 4.152.000 forint/számított létszám/év

5 ÓVODAPEDAGÓGUSOK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT PÓTLÓLAGOS ÖSSZEGE A 2015/2016. NEVELÉSI ÉVRE: ÓVODAPEDAGÓGUSOK NEVELŐ MUNKÁJÁT KÖZVETLENÜL SEGÍTŐK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT ÖSSZEGE: 35.000 forint/számított létszám/3 hónap 1.800.000 forint/számított létszám/év A központi költségvetés átlagbér alapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó települési önkormányzat részére az általa foglalkoztatott óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérének és az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A támogatás a települési önkormányzatot az általa fenntartott óvodaintézményben foglalkoztatott, a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Köznevelési törvény) nevelési-szervezési paraméterei szerint számított pedagógus-, valamint segítő létszám után illeti meg. Az óvodai nevelésben részesülő gyermekek létszáma 190 főről 178 főre csökkent. A 2015. évi támogatás összege 8 hónapra: - óvodapedagógusok elismert létszáma 15,2 fő, összege 42.073.600.-Ft - óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők elismert létszáma 13 fő, összege 15.600.000.-Ft A 2015. évi támogatás összege 4 hónapra: - óvodapedagógusok elismert létszáma 15,7 fő, összege 21.728.800.-Ft - óvodapedagógusok pótlólagos támogatási összege 549.500.-Ft - óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők elismert létszáma 13 fő, összege 7.800.000.-Ft Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadásokhoz: - Pedagógus II. kategóriába sorolt óvodapedagógusok (3 fő) kiegészítő támogatása: 1.056.000.-Ft - Mesterpedagógus kategóriába sorolt óvodapedagógusok (1 fő) kiegészítő támogatása: 1.286.000.-Ft A 2015. évi bértámogatás összege összesen: 90.093.900.- Ft. 2. Óvodaműködtetési támogatás FAJLAGOS ÖSSZEG: 70.000 forint/fő/év A támogatás a települési önkormányzatot a nem közvetlenül szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyereklétszám után. 2014. évhez képest a fajlagos összeg 14.000 Ft/fő/év-el nőtt, amely 1.633.333.-Ft-os támogatás növekedést jelent. A2015. évi támogatás összege 12.273.333.-Ft.

6 III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése A támogatás a) a szociális igazgatásról és a szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban Szoc.tv.) 35. (1) bekezdése alapján 2015. január március hónapokban folyósított foglalkoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összegek 80%-ának, b) az önkormányzat által 2015. évben fizetendő, a Szoc.tv. 2014. december 31.-én hatályban lévő rendelkezései alapján, a Szoc.tv. 27. (1) a)-d) pontjaiban szabályozott rendszeres szociális segély 90%-ának, c) a 2015. március 1-jét megelőzően megállapított, a 2015. február 28-án hatályos Szoc.tv. ca) 38. (2) és (59 bekezdése alapján járó lakásfenntartási támogatásra (figyelembe véve a Szoc.tv. 134/C. -ában foglaltakat is), cb) 55/A. alapján járó adósságcsökkentési támogatásra kifizetett összegek 90%-ának d) a Sikeres Magyarországért Panel Plusz Hitelprogram keretében lakásszövetkezet, illetve társasház által felvett kölcsönhöz kapcsolódó támogatás nyújtásáról szóló 156/2005.(VIII.15.) Korm.rendelet alapján kamattámogatásra jogosultak számára kifizetett összeg, e) a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 20/C. -a szerinti óvodáztatási támogatás 100%-ának központi költségvetésből való igénylésére szolgál. Az előzetes számítások alapján a támogatás összege várhatóan 3 hónapra 14.630,0 eft. A segélyezési rendszer 2015. március 1.-jei átalakításával összefüggésben az állam és az önkormányzatok közötti feladat megosztás a szociális ellátások biztosítása területén átalakul. A jelenleg a jegyzői hatáskörben lévő aktív korúak ellátásának (foglalkoztatást helyettesítő támogatás és a rendszeres szociális segély) megállapítása a járási hivatal hatáskörébe kerül. Ezzel a módosítással március 1.-jétől a következő ellátások megállapítása lesz a járási hivatalok hatásköre: - aktív korúak ellátása, - alanyi ápolási díj (az alapösszegű, a fokozott ápolási szükségletre tekintettel megállapított emelt összegű, valamint a kiemelt ápolási díj), - időskorúak járadéka, - alanyi és normatív jogcímen megállapított közgyógyellátás, - egészségügyi szolgáltatásra való jogosultság. Ezen ellátásokon túl más ellátások nyújtásáról, jogosultsági feltételeiről az önkormányzatok döntenek az ún. települési támogatás keretében.

7 2015. március 1.-jétől a Szoc.tv. nem tartalmaz szabályozást a következő ellátásokra, amely azt jelenti, hogy ettől az időponttól biztosításuk nem lesz kötelező a következő kivételekkel: - lakásfenntartási támogatás A 2015. január 1-jén folyamatban lévő, valamint a 2014. december 31.-ét követően lakásfenntartási támogatás megállapítása iránt benyújtott kérelem alapján indult ügyekben a lakásfenntartási támogatást egy év helyett legfeljebb a 2015. február 28-áig terjedő időtartamra lehet megállapítani. - adósságkezelési szolgáltatás A 2015. március 1-jét megelőző időpontban megállapított adósságkezelési szolgáltatást annak megállapított időtartamára, vagy annak megszüntetéséig a 2015. február 28.-án hatályos szabályok szerint kell nyújtani. - méltányossági ápolási díj Az ellátás biztosítása az önkormányzatok számára jelenleg is önként vállalt feladat. - méltányos közgyógyellátás A 2015. március 1-jét megelőzően megállapított méltányossági közgyógyellátás tekintetében, valamint a méltányossági közgyógyellátással összefüggésben 2015. február 28-án folyamatban lévő ügyekben a jogosultság határozatban megállapított időtartamára, vagy annak megszüntetéséig a 2015. február 28.-án hatályos rendelkezéseket kell alkalmazni. Az önkormányzatok a továbbiakban a települési támogatás keretében biztosíthatnak támogatást a lakhatáshoz kapcsolódó rendszeres kiadások viseléséhez, a hátralékot felhalmozó személyek számára, a gyógyszerkiadások viseléséhez, a 18. életévet betöltött tartósan beteg személy ápolását, gondozását végző hozzátartozó részére, valamint a létfenntartást veszélyeztető rendkívüli élethelyzetbe került, valamint az időszakosan vagy tartósan létfenntartási gonddal küzdő személyek részére. Települési támogatás Az önkormányzatok által biztosított ellátások neve 2015. március 1-jétől egységesen települési támogatás lesz. E támogatás keretében az önkormányzatok az általuk támogatandónak ítélt, rendeletükben szabályozott élethelyzetekre nyújthatnak támogatást. A Szoc.tv. által szabott egyetlen kötelezettség az, hogy a létfenntartást veszélyeztető rendkívüli élethelyzetbe került, valamint az időszakosan vagy tartósan létfenntartási gonddal küzdő személyek részére rendkívüli települési támogatást köteles nyújtani. 2. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása E jogcímen a központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok egyes szociális jellegű feladataihoz, az önkormányzat adóerő-képessége figyelembe vételével. A központilag számított 2015. évi támogatás összege 36.711.180.-Ft, amely önkormányzatunk esetében az adóerő-képességet figyelembe véve 100%-os támogatást jelent. A támogatás a fentebb bemutatott ellátások önrészére, a bölcsődei és a gyermekétkeztetési feladatokra, a közfoglalkoztatási feladatok egyéb állami támogatással nem fedezett részére, a gyermekétkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérséklésére vagy

8 elengedésére, a helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni ellátások nyújtására, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának szociális alapon történő támogatására használható fel. 3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása ja) Bölcsődei ellátás FAJLAGOS ÖSSZEG: 494 100 forint/fő A támogatás a Gyvt. alapján szervezett, a települési önkormányzat által fenntartott bölcsődébe beíratott és ellátott gyermekek után vehető igénybe. A központi költségvetési törvény lehetőséget ad az ellátott gyermekek közül a fogyatékos, a hátrányos helyzetű és a halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek esetében a következő fajlagos összeget figyelembe venni: - fogyatékos gyermek után a fajlagos összeg 150%-a, (jelenleg 1 fő) - hátrányos helyzetű gyermek után a fajlagos összeg 105%-a, (jelenleg 3 fő) - halmozottan hátrányos helyzetű gyermek után a fajlagos összeg 110%-a (jelenleg 5 fő) - nem fogyatékos, nem hátrányos helyzetű gyermek után a fajlagos összeg 100%-a (jelenleg 21 fő). Változott az ellátottak számának meghatározása az alábbiak szerint: - 2014. évben tervezéskor a beíratott gyermekek naponként figyelembe vett éves becsült létszáma osztva 240-nel, - 2015. évben tervezéskor a beíratott gyermekek naponként figyelembe vett éves becsült létszáma osztva 235-el. A tavalyi évhez képest változatlan az a szabály, hogy az adott hónapban valamennyi nyitvatartási napon figyelembe vehető az a gyermek, aki 10 napnál többet a hónapban nem hiányzott, viszont nem vehető figyelembe az adott hónapban egyetlen nyitvatartási napon sem az a gyermek, aki a hónapban 10 napnál többet hiányzott. A 2015. évi támogatás összege 15.391.215.-Ft 4. A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott a Szoc.tv. szabályainak megfelelően működtetett időskorúak átmeneti és tartós bentlakást nyújtó intézményeinek egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert szakmai dolgozók bértámogatása SZAKMAI DOLGOZÓK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT ÖSSZEGE: 2.606.040.- forint/számított létszám/év A központi költségvetés átlagbér-alapú támogatást biztosít az időskorúak átmeneti és tartós bentlakást nyújtó szociális intézményeit fenntartó települési önkormányzat részére az általuk

9 foglalkoztatott szakmai ápoló, gondozó, szociális mentálhigiénés - munkatársak béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A számított szakmai dolgozók létszám meghatározása változatlan maradt, vagyis az összes ellátotti létszám (150 fő) osztva 4-gyel. Az ellátottak közül a demens betegeket (55 fő) 1,2 szorzóval lehet figyelembe venni. A tavalyi évhez hasonlóan a szakmai dolgozók számított létszáma 41 fő. A 2014. évi számított szakmai dolgozók bértámogatásának összege 106.847.640.-Ft, amely támogatás megegyezik a tavalyi évi bértámogatás összegével. b) Intézmény-üzemeltetési támogatás A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk fenntartott időskorúak átmeneti és tartós bentlakást nyújtó intézményeiben az intézményvezető és a nem közvetlen szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adóhoz, a szakmai dologi kiadásokhoz, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz, az intézményi térítési díj bevételek figyelembe vételével. Az intézmény-üzemeltetési támogatás megállapításához a következő adatszolgáltatást kellett benyújtani (a táblázat információs céllal tartalmazza a 2013. és 2014. évi, MÁK által felülvizsgált és elfogadott adatokat is): Adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2013. év 2014. év 2015.év 1. Intézmények éves összes várható szolgáltatási önköltsége 197.498 205.500 201.322 (2+8+11+12 sorok összege) 2. Intézmények egyes személyi kiadásainak éves összege (3+4+6+7 71.256 66.637 76.922 sorok összege) 3. Egyéb munkatársak rendszeres személyi juttatásai 55.814 51.280 57.932 4. Egyéb munkatársak nem rendszeres személyi juttatásai 372 498 917 5. Szakmai dolgozók egyes nem rendszeres személyi juttatásai (csak 1.260 542 információs céllal kért adat) 6. Egyéb munkatársakkal kapcsolatos külső személyi juttatások 0,0 720 1.560 7. Egyéb munkatársak után fizetendő munkaadókat terhelő járulékok 15.070 14.139 16.513 és szociális hozzájárulási adó 8. Intézmények dologi és egyéb folyó kiadásainak éves összege (9+10 120.742 123.423 124.000 sorok összege) 9. Készletbeszerzések, szolgáltatások kiadásai, különféle dologi 117.842 122.723 123.000 kiadások 10. Egyéb folyó kiadások 2.900 700 1.000 11. 7. sor adatából: Tárgyévi kötelezettségek teljesítésére vonatkozó 122.500 igény (csak 2015. évben) 12. 7. sor adatából: 2014. vagy azt megelőző évről áthúzódó közüzemi 1.500 vagy egyéb szállítói tartozás kiegyenlítésére vonatkozó igény (csak 2015. évben) 13 Intézményekben az ellátottak pénzbeli juttatásaira fordítandó 500 500 400 kiadások éves összege 14. Intézmények felújítási kiadásai (csak 2013. és 2014. év) 5.000 14.940 15. Intézmények személyi térítési díjakból származó bevételeinek várható éves összege 137.399 141.064 141.000

10 A benyújtott adatszolgáltatás alapján a miniszterek az alábbi intézmény-üzemeltetési támogatást hagyták jóvá 2015. évre (a táblázat információs céllal tartalmazza a 2013. és 2014. évi támogatási összeget is): Adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2013. év 2014. év 2015. év 1. Intézményvezető bértámogatása 0 2.606 2.606 2. Intézmény egyes személyi kiadásainak elismert éves összege 50.862 55.862 55.862 3. Intézmény dologi és egyéb folyó kiadásainak elismert éves összege 120.742 123.423 124.000 4. Intézményben az ellátottak pénzbeli juttatásaira fordítandó kiadások elismert éves összege 500 500 400 5. Intézmény felújítási kiadásai (csak 2013. és 2014. évben) 5.000 6. Intézmény személyi térítési díjakból származó bevételeinek elismert éves összege 137.400 141.064 141.064 7. Intézmény-üzemeltetési támogatás (1+ +5-6) 39.704 41.327 41.804 Az összehasonlító adatokból jól látszódik, hogy a 2015. évi bér-, és intézményüzemeltetési támogatás összege szinte teljesen megegyező az előző évivel, amely azt jelenti, hogy a központi költségvetés nem biztosít támogatást a minimálbér emelés hatására, így azt saját forrásból kell biztosítani. 5. Gyermekétkeztetés támogatása Kötött felhasználású támogatás illeti meg az önkormányzatokat az általuk a bölcsődében, a fogyatékos személyek nappali intézményében elhelyezett gyermekek számára biztosított, továbbá az óvodai, iskolai, kollégiumi és externátusi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz. DOLGOZÓK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT ÖSSZEGE: 1.632.000.- forint/számított létszám/év A központi költségvetés átlagbér-alapú támogatást biztosít a gyermekétkeztetést biztosító települési önkormányzatok részére, az önkormányzat által foglalkoztatottak béréhez és az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adóhoz. Az elismert dolgozói létszám számítása a központi költségvetésben meghatározott képlet alapján történik, amelyben figyelembe vételre kerül az ellátotti létszám, valamint a gyermekétkeztetést ellátó feladatellátási helyek száma. A megadott képlet alapján számított és elismert dolgozói létszám 12,78 fő. A számított dolgozói létszám alapján a 2015. évi bértámogatás összege 20.856.960.-Ft. Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevétel figyelembevételével.

11 A támogatás összege legfeljebb a gyermekétkeztetés várható éves nyersanyag- és dologi kiadása csökkentve a személyi térítési díjakból származó bevétel elvárt éves összegével. A gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatásának önkormányzatonkénti meghatározásáról és annak összegéről az önkormányzati adatszolgáltatást alapján, a települések típusát és az egy lakosra jutó adóerő-képességét is figyelembe véve a szociális ügyekért felelős miniszter, az államháztartásért felelős miniszter, valamint a helyi önkormányzatokért felelős miniszterek döntenek. A 2015. évi támogatás összege 24.631.016.-Ft. Összességében a gyermekétkeztetés támogatási összege az előző évhez viszonyítva 1.979.433.-Ft-al kevesebb. IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 140 forint/fő A települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg a támogatás a Magyarország helyi önkormányzatairól, valamint a muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről szóló törvényben meghatározott nyilvános könyvtári és közművelődési feladatinak ellátásához. A fajlagos összeg 2013. óta változatlan. A 2015. évi támogatás összege 7.291.440.-Ft, amely összeg a lakosságszám csökkenés miatt évről-évre kevesebb. V. BESZÁMÍTÁS, KIEGÉSZÍTÉS Az állam a I.1. pontban bemutatott jogcímek alapján járó támogatási összeg után, ún. kiegészítést vagy beszámítást eszközöl az egy főre jutó adóerő-képesség alapján a következő táblázat szerint: Egy főre jutó adóerő-képesség Támogatás Támogatás csökkentés kiegészítés alsó határ felső határ beszámítás kiegészítés %-a %-a 1 5 000 0 25 5 001 8 500 0 15 8 501 10 000 10 0 10 001 12 000 20 0 12 001 15 000 40 0 15 001 18 000 60 0 18 001 24 000 85 0

12 24 001 36 000 95 0 36 001 42 000 100 0 42 001 60 000 105 0 60 001 100 000 110 0 100 000 120 0 A táblázatból jól látszódik, hogy azon önkormányzatoknak, akiknek nagyon magas az egy főre jutó adóerő-képessége, befizetési kötelezettsége keletkezik 2015. évben. Önkormányzatunk az egy főre jutó adóerő-képessége alapján az 5 001 8 500 Ft-os kategóriába esik, így a I.1. pont jogcímeken járó támogatás (összesen 147.151.897.-Ft) után, 15% ún. kiegészítés támogatásban részesül. A támogatás összege 22.072.785.-Ft A támogatás kizárólag az igazgatással, településüzemeltetéssel és egyéb önkormányzati feladatokkal kapcsolatos működési kiadásokra, illetve turisztikai kiadásokra használható fel. C.) AZ ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAINAK ÉS BEVÉTELEINEK ALAKULÁSA ÁLLAMIGAZGATÁSI, KÖTELEZŐ ÉS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATONKÉNT 1. Az államigazgatási feladatok kiadásainak és bevételeinek alakulása Újszász Városi Önkormányzat a jogszabályok által meghatározott állami (államigazgatási) feladatokat az Újszászi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerve útján látja el. E feladatra a központi költségvetés 2015. évben az elismert 20,95 főre 95.951.000.-Ft feladatalapú támogatást biztosít. A támogatás az igazgatással, település-üzemeltetéssel és egyéb önkormányzati feladatokkal kapcsolatos működési kiadásokra használható fel. A 2015. évi költségvetés alakulása előirányzat-csoport és kiemelt előirányzatonként: Működési költségvetés bevétele: 106.098,0 eft intézményi működési bevétel 1.524,0 eft finanszírozási bevétel 104.574,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 87.358,0 eft - lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 26,0 eft - pénzbeli szociális hozzájárulás 14.630,0 eft - szociális feladatok egyéb támogatásából 2.560,0 eft

13 Működési költségvetés kiadása: 106.098,0 eft személyi juttatás kiadás 59.315,0 eft munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 16.093,0 eft dologi kiadások 13.500,0 eft egyéb működési célú kiadás 17.190,0 eft. Az intézményi működési bevétel összege a Járási Hivatal által, a Polgármesteri Hivatal hasznos alapterületéből a kizárólagos használatában, valamint a közös használatban lévő helyiségek után fizetett átalánydíjból, és esküvői bevételből tevődik össze. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a jogszabály alapján járó bérelemeket, valamint az illetménykiegészítés összegét is. A dologi kiadás a tavalyi évi teljesítési szinten került tervezésre. Az egyéb működési célú kiadás a jegyző hatáskörébe tartozó, a Polgármesteri Hivatal költségvetésében megjelenő ellátottak pénzbeli juttatását tartalmazza a következők szerint: - K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 8.340,0 eft - foglalkoztatást helyettesítő támogatás 8.340,0 eft - rendszeres szociális segély 3.150,0 eft - K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások 5.700,0 eft - lakásfenntartási támogatás 5.700,0 eft A Szoc.tv. 2015. február 28. és 2015. március 1-jei változása miatt, a jelenlegi költségvetésben 3 havi rendszeres ellátás kifizetés került tervezésre. Az állandón változó szabályozások következtében változás az előző évhez képest, hogy az önkormányzati képviselők és bizottságaik kiadásain kívül ebben az évben a Polgármesteri és az Alpolgármesteri tisztséggel járó kiadás is az önkormányzati igazgatás költségvetésében jelenik meg. A Polgármesteri Hivatal engedélyezett létszáma a következő szerint alakul: - 20 fő köztisztviselő - 2 fő munkatörvényes foglalkoztatott Az önkormányzati hivatal feladatalapú támogatás maradványa a tervezett kiadások következtében 8.670,0 eft, mely átcsoportosításra került (a központi költségvetési törvény kiegészítő szabályai alapján) a zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátására. 2. A kötelező önkormányzati feladatok kiadásainak és bevételeinek alakulása Település-üzemeltetési feladatok Zöldterület-gazdálkodás: Kiadások összesen 20.189,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás 3.180,0 eft,

14 - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 860,0 eft, - dologi kiadás 7.169,0 eft, - beruházás 8.980,0 eft, Bevételek összesen 20.189,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 11.520,0 eft, - igazgatás feladatalapú támogatás maradvány 8669,0. Engedélyezett létszám: 2 fő közalkalmazott A dologi kiadás a zöldterületekkel kapcsolatos virágosítással, fásítással, fűnyírással, a beruházási kiadás a parkolók, terek kialakításával kapcsolatos kiadásokat foglalja magába. Közutak fenntartása: Kiadások összesen 27.100,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás 3.642,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 980,0 eft, - dologi kiadás 22.478,0 eft, Bevételek összesen 27.100,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 10.222,0 eft, - egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 3.897,0 eft, - közvilágítás feladatalapú támogatása 3.764,0 eft, - helyi adó finanszírozás 9.217,0 eft. Engedélyezett létszámkeret: 2 fő közalkalmazott E feladaton jelenik meg a közutak kátyúzásával, a síkosságmentesítéssel, járdák karbantartásával kapcsolatos kiadások. Közvilágítás: Kiadások összesen: 8.300,0 eft, ezen belül: - dologi kiadás 8.300,0 eft Bevételek összesen: 8.300,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 8.300,0 eft Maradvány: 3.764,0 eft. Város és községgazdálkodás: Kiadások összesen: 60.785,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás 11.578,0 eft - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.080,0 eft - dologi kiadás 46.127,0 eft Bevételek összesen: 60.785,0 eft, ezen belül: - működési bevétel 39.243,0 eft - kiegészítés 19.580,0 eft - köztemető fenntartása 100,0 eft - bérkompenzáció 182,0 eft

15 - helyi adó 1.680,0 eft Engedélyezett létszámkeret: 6 fő közalkalmazott A működési bevétel tervezett összege a továbbszámlázott energia kiadás bevételéből áll, amelynek ugyanekkora a kiadási vonzata a dologi kiadásnál. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a minimálbér emelés, és a kötelező soros emelések hatását, valamint a közalkalmazotti törvény szerint az átmeneti többletfeladatok esetén nyújtott 2%-os keresetkiegészítést is. A településüzemeltetés dologi kiadása közül a Város és községgazdálkodás dologi kiadása tartalmazza a város érdekében felmerült különböző kiadásokat (pl. vízkészlet járulék, az artézi kutak fenntartása, olyan önkormányzati tulajdonú épületekkel kapcsolatos kiadásokat, melyben nem kötelező feladat ellátás folyik, a vagyonbiztosítás összegét stb.) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása Ezen a jogcímen 17.269,0.-Ft támogatást biztosít a központi költségvetés a településüzemeltetésnél nem nevesített, de a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvény 13. -ban előírt kötelező feladatok ellátására. A költségvetési rendelet-tervezet javaslata alapján e támogatásból 3.897,0 eft a településüzemeltetés, 9.772,0 eft a sport feladatok, 3.600,0 eft az egészségügyi feladatok ellátását finanszírozza. Sport feladatok A sport feladatok költségvetési kiadása 13.405,0 eft, ezen belül: Sportcsarnok költségvetési kiadása 8.435,0 eft: - személyi juttatás kiadás 4.990,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.250,0 eft, - dologi kiadás 3.745,0 eft, - engedélyezett létszám keret: 2 fő közalkalmazott, Sportpálya fenntartás költségvetési kiadása 3.420,0 eft: - személyi juttatás kiadás 1.290,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 340,0 eft, - dologi kiadás 1.790,0 eft, - engedélyezett létszám keret: 1 fő közalkalmazott A sport feladatok finanszírozása: - működési bevétel 1.140,0 eft (bérleti díj bevétel az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás feladaton megjelenő bevételből), - egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 9.772,0 eft, - kiegészítés támogatásból 2.493,0 eft. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a minimálbér emelés hatását, valamint a közalkalmazotti törvény szerint az átmeneti többletfeladatok esetén nyújtott 2%-os keresetkiegészítést. A dologi kiadás 90%-át a rezsi költség (gáz-, víz-, villany) teszi ki.

16 Egészségügyi feladatok Ezen a feladaton jelenik meg a: - Háziorvosi ellátás: bérleti díjként jelentkező dologi kiadása 240,0 eft, - Fogorvosi ellátás: bérleti díjként jelentkező dologi kiadása 1.320,0 eft, - Fogorvosi ügyeleti ellátás: a Szolnoki Kistérség Többcélú Társulásának támogatásértékű működési kiadásként átadott díj 200,0 eft összegben, - Foglalkozás-egészségügyi ellátás: dologi kiadás 852,0 eft, - Egészségügyi ügyeleti ellátás: dologi kiadás 988,0 eft, összesen: 3.600,0 eft, melyet az Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása finanszíroz. Nyilvános könyvtári ellátás és közművelődési feladatok A központi költségvetés 7.291,0 eft feladatalapú támogatást biztosít a feladat ellátásához. A Városi Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadása 20.850,0 eft, ezen belül: Művelődési Ház költségvetési kiadása 13.610,0 eft: - személyi juttatás kiadás 5.090,0 eft - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.340,0 eft, - dologi kiadás 7.180,0 eft, - engedélyezett létszám 2 fő közalkalmazott Könyvtár költségvetési kiadása 7.240,0 eft: - személyi juttatás kiadás 4.215,0 eft - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.140,0 eft, - dologi kiadás 1.885,0 eft, - engedélyezett létszám 2 fő közalkalmazott A Városi Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevétele 20.850,0 eft, ezen belül: - könyvtári működési bevétel (beiratkozási díj) 440,0 eft - működési bevétel 760,0 (bérleti díj az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás feladaton megjelenő bevételből) - feladatalapú támogatás 7.291,0 eft - helyi adó finanszírozás 12.359,0 eft A költségvetés személyi juttatás és járulék kiadása 2 fő könyvtári és 2 fő közművelődési foglalkoztatás kiadásait, valamint a közalkalmazotti törvény szerint az átmeneti többletfeladatok esetén nyújtott 2%-os keresetkiegészítést tartalmazza. A tavalyi szinten került tervezésre a megbízási díjak kifizetése, illetve ebben az évben is közfoglalkoztatás keretében valósul meg a takarítás. A dologi kiadásnál tervezésre került a települési önkormányzatok könyvtári, közművelődési és múzeumi feladataihoz nyújtott támogatások részletes szabályairól szóló 5/2014.(I.24.) EMMI rendelet szerinti előírás, mely alapján a feladatalapú támogatás legalább 10%-át könyvtári dokumentum vásárlására kell fordítani.

17 Gyermekétkeztetési feladatok A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg a bölcsődei, az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz, melyhez a központi költségvetés központilag számított bértámogatást és intézmény-üzemeltetési támogatást biztosít. Önkormányzatunknál a gyermekétkeztetés feladatait a Dózsa György út 23. szám alatt található önkormányzati konyha látja el, amely intézmény külső étkezők részére is biztosít ebédet. E tevékenység miatt külön kell választanunk a konyha kiadását, mivel a központi költségvetés csak a gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásokra nyújt támogatást. A külső étkeztetésre eső kiadásokat fedeznie kell az abból befolyó térítési díjnak. A gyermekétkeztetési feladatok költségvetési kiadása 64.251,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 19.200,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.500,0 eft, - dologi kiadás 40.551,0 eft. A gyermekétkeztetési feladatok költségvetési bevétele 64.251 eft, ezen belül: - működési bevétel 14.505,0 eft, - számított bértámogatás 20.857,0 eft, - intézmény-üzemeltetési támogatás 24.631,0 eft, - szociális feladatok egyéb támogatásából 4.258,0 eft. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a minimálbéremelés, a jubileumi jutalom változás hatását, valamint a közalkalmazotti törvény szerint az átmeneti többletfeladatok esetén nyújtott 2%-os keresetkiegészítést. A dologi kiadás összegéből 35.933,0 eft az élelmiszer beszerzés kiadása, a fennmaradó rész a rezsi költség és minimális egyéb, a működéshez szükséges kiadást tartalmaz. A gyermekétkeztetési feladat ellátásához az engedélyezett létszámkeret 12 fő, amely 1 fő gépkocsivezető (ételszállítás miatt) létszámot is tartalmaz. A külső étkeztetés költségvetésének alakulása: - személyi juttatás kiadás 1.490,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 400,0 eft, - dologi kiadás 3.827,0 eft összes kiadás 5.717,0 eft. - működési bevétel 5.717,0 eft, összes bevétel 5.717,0 eft. A külső étkeztetés feladatainak ellátásához az engedélyezett létszámkeret 1 fő. A tervezett költségvetési kiadások és bevételek megegyeznek az új feladatalapú támogatás számításának metodikájával, vagyis figyelembe vételre került a várható étkezést igénybevevők létszáma, a jelenleg érvényes nyersanyagköltség, valamint a számított dolgozói létszám.

18 Óvodai nevelés A központi költségvetés 90.094,0 eft bértámogatást és 12.273,0 eft működési támogatást, összesen 102.367,0 eft-ot biztosít a feladat ellátására a B.) pont II. 1. és 2. alpontjában bemutatottak szerint. A központi költségvetés jelenleg 15,7 fő óvodapedagógus, 9 fő dajka, 3 fő pedagógiai asszisztens és 1 fő óvodatitkár személyi juttatás és szociális hozzájárulási adó kiadását finanszírozza. Az óvodai nevelés költségvetési kiadása 107.367,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 75.764,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 20.240,0 eft, - dologi kiadás 11.363,0 eft. Az óvodai nevelés költségvetési bevétele 107.367,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 102.367,0 eft, - helyi adó finanszírozás 5.000,0 eft. Engedélyezett létszámkeret 30 fő. A személyi juttatás tervezett kiadása tartalmazza a 2015.január 1-jei minimálbéremelés miatti, a 2015. január 1-jei és szeptember 1-jei pedagógus béremelés, valamint a jubileumi jutalom változás hatását is. A központi képlet alapján számított bértámogatás összege nem nyújt fedezetet a minimálbéremelés, valamint a kötelező jubileumi jutalom kifizetések hatására. A dologi kiadás tervezett összege az előző évi teljesítéssel azonos összegű. Az intézménynél jelenleg is folyik még a TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú Te sem vagy több Ő sem kevesebb Európai Uniós program megvalósítása, melynek keretében 2013. október 1-jétől 1 fő anyanyelvi dajka került felvételre 16 hónapra. A projekt keretében megvalósuló kiadásokkal év közben módosítani kell az intézmény költségvetését. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása A feladatalapú támogatás összege 36.711,0 eft, melynek felhasználása a B./III.2 pontnál meghatározottak közül az alábbi feladatok finanszírozásához történik a jelenlegi tervezet szerint, így a települési támogatásra rendelkezésre álló forrás 34.151,0 eft. Ebből az összegből kell finanszírozni a gyermekétkeztetés ellátásához szükséges, valamint a közfoglalkoztatáshoz biztosítandó önrészt is, ezért a települési támogatás hiánya 8.103,0 eft, melyre év közben pályázatot nyújtunk be a Belügyminisztériumhoz. A tervezet szerint nincs forrás az állampolgárok lakáshoz jutásának támogatására sem (első lakáshoz jutók támogatása), melyet ugyanebből a támogatási forrásból kellene biztosítani. A szociális feladatok egyéb támogatása felhasználása: 1.) pénzbeli szociális ellátások önrészének finanszírozására 2.560,0 eft, 2.) gyermekétkeztetéshez 4.258,0 eft, 3.) közfoglalkoztatáshoz biztosítandó önrész 3.047,0 eft, 4.) települési támogatás finanszírozása 25.579,0 eft.

19 A z 1.) és a 2.) pontban megjelölt támogatás felhasználása az adott feladatnál bemutatásra került. 3.) Közfoglalkoztatás A tervezet számol a jelenleg folyó közfoglalkoztatás keretében felmerülő kiadással a következők szerint: 2014.12.01.-től 2015.02.28.-ig 10 fő (100%-os támogatottsággal) 2014.12.01.-től 2015.03.31.-ig 30 fő (100%-os támogatottsággal) 2014.03.17.-től 2015.01.16.-ig 1 fő (100%-os támogatottsággal) 2014.11.01.-től 2015.02.28.-ig 30 fő (100%-os támogatottsággal) A fenti foglalkoztatás személyi juttatás és járulékok kiadásának alakulása: - személyi juttatás 19.000,0 eft, - járulékok kiadás 2.565,0 eft, összesen: 21.565,0 eft. Finanszírozása: - előző évi költségvetési maradvány 6.140,0 eft (Munkaügyi Központ által 2014. decemberében leutalt előleg összege) - egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 15.425,0 eft. Az év folyamán tervezett további közfoglalkoztatás önerejének számítása: 5 hónapra 30 fő foglalkoztatása 90%-os támogatottság mellett, valamint 5 hónapra 30 fő foglalkoztatása 80%-os támogatottság mellett: - személyi juttatás kiadás 22.970,0 eft, - járulékok kiadás 2.985,0 eft, összesen: 25.955,0 eft. Finanszírozása: - egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 22.908,0 eft, - önerő 3.047,0 eft a szociális feladatok egyéb támogatása jogcímből. Természetesen jelenleg egyáltalán nem ismert, hogy milyen közfoglalkoztatási pályázatok lesznek az év folyamán, így az önerő összege nőhet is (akkor helyi adóból kell finanszírozni), illetve csökkenhet is (akkor átcsoportosítható a települési támogatás jogcímre). A közfoglalkoztatási tervezett létszám teljes munkaidőre átszámítva 40 fő. 4.) A települési támogatás költségvetési kiadása összesen 26.377,0 eft az alábbiak szerint: - K48. Egyéb nem intézményi ellátások - BURSA ösztöndíj 1.000,0 eft - autóbusz közlekedési támogatás 120,0 eft - köztemetés 300,0 eft - rendkívüli települési támogatás (pénzbeli) 3.677,0 eft - rendkívüli települési támogatás (természetbeni) 1.000,0 eft - méltányos ápolási díj 2.600,0 eft - méltányos közgyógyellátás 580,0 eft - lakásfenntartási támogatás 17.100,0 eft

20 2015. március 1.-jétől a Szoc. tv. több ellátásra nem tartalmaz szabályozást (B/III.1. pontban részletesen bemutatásra került), amely azt jelenti, hogy ettől az időponttól kezdve biztosításuk nem lesz kötelező. A költségvetés tervezete azzal számol, hogy a Szoc. tv. alapján tovább nem folyósítható lakásfenntartási támogatást az önkormányzat a települési támogatás keretében továbbra is biztosítja. A rendkívüli települési támogatásra (pénzbeli és természetbeni) elkülönített pénzeszköz a Szoc.tv. előírása alapján kötelező. A többi ellátás a helyben kialakult (az önkormányzat jelenleg hatályos szociális rendelete alapján), a lakosság által is jól ismert ellátások, melyek az előző évi teljesítési adatok alapján került tervezésre. Védőnői szolgálat és iskola-egészségügyi feladatok ellátását. Az OEP által finanszírozott feladat költségvetési kiadása és költségvetési bevétele a következőképpen alakul: Költségvetési kiadás összege összesen 11.440,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 7.740,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.080,0 eft, - dologi kiadás 1.620,0 eft Költségvetési bevétel összege 11.440,0 eft, ezen belül: - OEP támogatás védőnői feladatokra 10.859,0 eft, - OEP támogatás iskola-egészségügyi feladatokra 581,0 eft, Engedélyezett létszámkeret: 3 fő közalkalmazott. A tervezet a tavalyi évi teljesítési adatokkal számol, a feladat finanszírozása az OEP támogatásból valósul meg. Köznevelési intézmények működtetése A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Nkt.) alapján 2013. január 1-jétől a 3000 főt meghaladó lakosságszámú települési önkormányzat gondoskodik a szakképző iskola kivételével az illetékességi területén lévő összes, saját tulajdonában álló, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézménye vonatkozásában a Nkt. 76. -ban meghatározott feladatok ellátásáról. Dr. Hoffmann Rózsa oktatásért felelős államtitkár 53529-1-2012/KOHAT iktatószámú levele alapján önkormányzatunknak a gépjárműadó és helyi adó bevételéből kell finanszírozni a köznevelési intézmények működtetését, amely két köznevelési intézményt jelent településünkön: - a Vörösmarty Mihály Általános Iskolát, valamint - a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium intézmény gimnáziumi oktatását és kollégiumi ellátását. A Vörösmarty Mihály Általános Iskola működtetési költségének alakulása: - személyi juttatás kiadás 8.010,0 eft,

21 - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.100,0 eft, - dologi kiadás 15.000,0 eft, összesen: 25.110,0 eft. A személyi juttatás kiadás 5 fő takarító, és 1 fő portás bérkiadását tartalmazza, ahol figyelembe vételre került a minimálbér emelés hatása valamint a közalkalmazotti törvény szerint az átmeneti többletfeladatok esetén nyújtott 2%-os keresetkiegészítés is. A dologi kiadás a tavalyi évi teljesítési adattal számol. A Rózsa Imre Középiskola és Kollégium működtetési költségének alakulása: A jelenlegi tervezet éves szinten 2.900,0 eft működési hozzájárulási költséggel számol, amely a tavalyi évi teljesítési adattal egyező. A működtetési költségek finanszírozása: - helyi adó és gépjárműadó 28.010,0 eft. Nemzeti ünnepek kiadása Az új számvitel előírása alapján, a kiemelt, nemzeti ünnepekhez kapcsolódó kiadásokat elkülönítetten kell kezelni a helyi önkormányzat költségvetésében. E feladatra a tervezet 500,0 eft dologi kiadással számol, melynek a fedezetét az önkormányzat saját bevétele (helyi adó) finanszírozza. Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás Ezen az ún. kormányzati funkción jelenik meg az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás bevétele és kiadása, így többek között az ingatlan felújítások, állagmegóvások, adás-vétel vagy más hasznosítás. Itt kell megtervezni a koncessziós díjból befolyó bevételt, valamint az abból magvalósuló felújítást, beruházást. A jelenlegi ismeretek alapján a biztosan tervezhető koncessziós díj összege 4.760,0 eft, amelyből ugyanekkora, víziközművel összefüggő beruházás valósul meg. Az idei évi koncessziós díj várható összegét a későbbiekben közli a Víz-és Csatornaművek Koncessziós Zrt, melynek összegével módosítani kell majd költségvetést. A következő táblázatban bemutatásra kerül a tervezett bevétel, valamint az abból finanszírozott feladat, illetve azon feladatok melyek kiadását itt kell megjeleníteni, de a forrása az önkormányzat helyi adó bevétele: Tervezett bevétel jogcíme Összege Finanszírozott feladat (e Ft-ban) Bérleti díj bevétel (Sportcsarnok) 1 143,0 Sportfeladatok Bérleti díj bevétel (Művelődési Ház) 762,0 Közművelődés Haszonbérlet 730,0 TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 projekt Bérleti díj (Vodafon) 800,0 TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 projekt Bérleti díj (közfoglalkoztatás tanfolyamok) 2.000,0 Gépjármű vásárlás

22 Intézményfejlesztési hozzájárulás 1.200,0 TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 projekt Koncessziós díj 4.760,0 Víziközmű beruházás Helyi adóból finanszírozott feladatok: 1.746,0 Tervek készítése pályázatokhoz 1.963,0 Jótállási garancia visszafizetés (B-Motép) Önkormányzati igazgatás A folyamatosan változó jogszabályok következtében ebben az évben az önkormányzati képviselőkkel és a képviselő-testület bizottságaival összefüggő kiadásokon túl a Polgármesteri és az Alpolgármesteri tisztséggel járó kiadásokat is a helyi önkormányzat kiadásai között kell kimutatni. E feladatra a központi költségvetés nem biztosít támogatást, a feladat finanszírozását az önkormányzat saját bevételéből (helyi adó) kell biztosítani. A költségvetési kiadások alakulása: - személyi juttatás kiadás 14.069,0 eft, - szociális hozzájárulási adó 3.700,0 eft, - dologi kiadás 700,0 eft, - polgármesteri keret 1.000,0 eft, összesen: 19.469,0 eft. A költségvetési kiadások finanszírozása: - önkormányzat saját bevétele (helyi adó) 19.469,0 eft. A személyi juttatás kiadás a Képviselő-testület által jóváhagyott mértékben tartalmazza a képviselői, az Alpolgármesteri tiszteletdíjak, valamint a Polgármester illetményét és költségtérítését. A dologi kiadás a képviselő-testület működésével kapcsolatos kiadás tervezett összege. Termelői piac üzemeltetés A 134/2014.(XII.16.) számú Képviselő-testületi határozat alapján a tervezet 1.020,0 eft-os dologi kiadással számol a termelői piac kialakításához és évközbeni üzemeltetéséhez, amely a Mötv. 13. -a alapján az önkormányzat kötelező feladata. A finanszírozás fedezete az önkormányzat saját bevétele (helyi adó). Általános-, és céltartalék Általános tartalék: az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (3) bekezdése értelmében az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására a költségvetési rendeletben általános és céltartalékot kell képezni. A jelenlegi költségvetési tervezet a jogszabályi előírás ellenére - tartalék képzésével nem számol, mivel az jelenleg csak a költségvetési hiány terhére lenne tervezhető. Ennek legfőbb oka, hogy a központi költségvetés által biztosított feladatalapú támogatások nem finanszírozzák a minimálbér, valamint a jubileumi jutalom változás hatását, illetve továbbra is

23 jelentősen alulfinanszírozott a könyvtári és közművelődési feladatok támogatása. Ezek finanszírozását a helyi adó bevételből kell megoldania az önkormányzatnak. A feladatalapú támogatások felhasználásának részletes szabályai nem teszik lehetővé, hogy a költségvetésben képzett tartalék forrása legyen, így azt a helyi adó bevételből kellene képezni. A jelenlegi tervezet szerint azonban a helyi adó bevétel teljes mértékben lekötött a kötelező és, önként vállalt feladatok finanszírozására. Azon önként vállalt feladatok közül, melyet jelenleg a helyi adó finanszíroz helyi közösségi közlekedés, fizikoterápiás ellátás, Újszászi Híradó, civil szervezetek támogatása csak a civil szervezetek támogatására elkülönített 10.000,0 eft az a felszabadítható összeg, melyre a Tisztelt Képviselő-testület a korábbiakban még nem vállalt kötelezettséget, így ezen összeg terhére képezhető tartalék. Európai Uniós projektek adatok ezer Ft-ban Bevétel Kiadás Sorsz. Támogatás összesen Ebből terv évi támogatás Terv évet megelőző kiadás Terv évben További években 1. 2. 3. 4. 5. TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú, az "Újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért" projekt A támogatás összege 179.991,0 eft 73 766,00 118 821,00 84 619,00 0,00 ÉAOP-3.1.2/A-11-2012-0038 azonosító számú, az "Az újszászi Erkel Ferenc út fejlesztése" projekt A támogatás összege 114.930,0 eft 114 930,00 93 929,00 33 771,00 0,00 8594274254 azonosító számú LEADER pályázat a Művelődési Ház felújítására A támogatás összege 5.000,0 eft 5 000,00 0,00 6 320,00 0,00 8594672575 azonosító számú LEADER pályázat Utcanév tábla tartókra A támogatás összege 7.345,0 eft 7 345,00 7 493,00 1 835,00 0,00 KEOP-6.2.0/A/11-2011-0180 azonosító számú "A kerékpáros közlekedését segítő biciklitároló, öltöző és zuhanyzó létesítése az Újszászi Vörösmarty Mihály Általános Iskolában" projekt. Támogatás összege 10.159,0 eft 7 619,00 400,00 11 989,00 0,00 ÖSSZESEN: 208 660,00 220 643,00 138 534,00 0,00 Az Európai Uniós projektek közül eredeti előirányzatként azok a projektek kerültek tervezésre, amelyek megvalósítása jelenleg is folyamatban van.