BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2015 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTEJESZTÉS A Képviselő-testület 2015. február 5-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének első fordulós tárgyalása Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló törvény előírja, hogy a költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek, ennek a törvényi kötelezettségnek teszünk eleget jelen előterjesztéssel. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetési javaslatát az elmúlt időszakban hozott képviselő-testületi döntések, valamint a Magyarország 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény határozzák meg. A helyi önkormányzatok 2015. évi finanszírozási rendszere: A helyi önkormányzatok feladataihoz a központi költségvetés 649,2 milliárd forintot biztosít. A költségvetési törvény alapján az önkormányzatok finanszírozása a 2013. évtől bevezetett feladatalapú támogatási rendszerben történik. A finanszírozási struktúra alapjaiban nem tér el a 2013. évben kialakított és bevezetett feladatalapú támogatási rendszertől, csupán az állami támogatások rendszerének kiigazítása történt: Az önkormányzati hivatal működésének támogatása vonatkozásában jelentősebb változás nincs, továbbra is az elismert hivatali létszám alapján történik a finanszírozás. A településüzemeltetési feladatok támogatás összege településkategóriánként naturális mutatókra meghatározott fajlagos összeg alapján került megállapításra. A feladat finanszírozása a Központi Statisztikai (OSAP) adatszolgáltatás alapján történik, fontos a felhasználás megfelelő szakfeladatra történő év közbeni könyvelése. Az egyéb önkormányzati feladatok támogatásánál a fajlagos összeg továbbra is 2.700 Ft/fő, de a korábbinál differenciáltabb lett, nőtt a gyenge jövedelemtermelőképességgel rendelkező önkormányzatok támogatása. Ahol az egy lakosra jutó adóerő-képesség nem éri el a 20.000 forintot az 1000 fő alatti települések legalább 4 millió forint, az 1000 fő feletti települések legalább 5 millió forint támogatást kapnak. Az általános működési támogatások köre bővült, a központosított támogatásokból átcsoportosításra került a lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása, az
üdülőhelyi feladatok támogatása, a 2014. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása. Az üdülőhelyi feladatok támogatása 1,55 Ft/idegenforgalmi adó forintra emelkedett. Az ágazati támogatásokon belül Az önkormányzati köznevelési feladatok támogatása továbbra is az óvodapedagógusok és a segítők elismert létszámának átlagbér alapú támogatása, mely követi a pedagógus életpálya rendszerét. Az átlagbér alapú támogatás az óvodapedagógusok vonatkozásában 2015. évben a tavalyi 4.012.000 forint/számított létszám/ évről 4.152.000 forint/számított létszám/évre, az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők vonatkozásában a tavalyi 1.800.000 forint/létszám/év nem változott. Továbbá pótlólagos összeg került megállapításra a 2015/2016. nevelési évre a 2015. szeptember 1-i béremelésre 35.000 forint/számított létszám/3 hónap összegben. Külön támogatás került megállapításra a minősített óvodapedagógusok illetménynövekedésének ellentételezésére. Az óvodaműködtetés támogatásánál a fajlagos összeg 56.000 forintról 70.000 Ft/fő összegre emelkedett. A szociális területen a segélyezés rendszerének átalakításával a finanszírozás is változik. A pénzbeli szociális ellátások kiegészítésére biztosított fedezet csökkenése abból adódik, hogy a kötelező segélyezés március 1-től a járásokhoz kerül. A szociális és gyermekvédelmi ellátásoknál a finanszírozás alapelve változatlan. A bölcsődei ellátás támogatásánál a 2014. évben bevezetett rendszer fennmarad, viszont a támogatás összegének meghatározásánál figyelembe vett osztószám tovább csökken 240 napról 235 napra, tehát tovább csökken az elvárt nyitva tartás. A gyermekétkeztetés támogatásánál a tavaly bevezetésre került támogatási rendszer maradt kisebb módosításokkal a bértámogatásban, a kategóriák közötti folyamatos növekedés biztosításával. A támogatás két részből áll az elismert dolgozók bértámogatásából, valamint a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatásából. A szociális ágazati pótlék a kiegészítő támogatások közül átkerült az szociális ágazati támogatások közé, továbbra is negyedéves igényléssel. A kulturális feladatok támogatásán belül a könyvtári és közművelődési támogatás fajlagos összege változatlan maradt, viszont a minimális összeg 1,2 millió forint lett, ami a kistelepüléseket érinti pozitívan. A kulturális feladatok átrendeződése miatt a könyvtárak érdekeltségnövelő támogatása átkerült az önkormányzatok kulturális ágazati feladatai közé. A korábbi érdekeltségnövelő támogatás átalakul, 2015. évben közművelődési feladatokra és a muzeális intézmények szakmai támogatására lehet igénybe venni, differenciáltabb lesz a felhasználási célok meghatározása. A beszámítás a 2014. évinél differenciáltabb módon történik, az alacsony adóbevétellel rendelkezők a beszámítás helyett kiegészítést kapnak 8500 forint/fő adóerő-képesség összegig, e felett sávosan jelentkezik az elvonás. Kibővül a beszámítás alá tartozó támogatások köre a külterületi támogatással, az üdülőhelyi feladatok támogatásával és az egyéb önkormányzati feladatok támogatásával, továbbá a beszámítással érintett támogatások sorrendje is változik. A levonandó számított bevétel az iparűzési adóalap 0,5 %-áról 0,55 %-ára nő. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásain belül fő csoportokként jelenik meg a működési célú költségvetési támogatások, a felhalmozási célú költségvetési támogatások, az önkormányzati fejezeti tartalék, továbbá a vis maior támogatás. A működési célú támogatások között idén is szerepel a lakossági víz- és
csatornaszolgáltatás támogatása, helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása, nyári étkeztetés biztosítása, helyi közösségi közlekedés támogatása, új elem az önkormányzati adatszolgáltatások minőségének javítása, a megyei önkormányzatok rendkívüli támogatása. A felhalmozási célú költségvetési támogatások között új elem a gyermekétkeztetés feltételeit javító fejlesztési támogatás, önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések, mint az óvodai kapacitásbővítést célzó beruházások. Az önkormányzati fejezeti tartalék csökken, csak egyedi problémák kezelésére szolgál. Balatonfüred Város Önkormányzatának 2015. évi költségvetés első fordulós tárgyalására számított bevételi főösszeg 4.618.374 eft, a kiadási főösszeg 3.944.433 eft. A céltartalék összege 27.199 eft, általános tartalékkal az első fordulóban nem számoltunk. Céltartalék részletezése: MÁK forgótőke 390 eft Környezetvédelmi alap 7.166 eft Közfoglalkoztatás önrész alap eft Polgármester saját hatáskörű keret eft Radnóti M. Ált. Iskola pénzmaradványából elkülönítve 892 eft Helyi védett épületek felújítására 3.000 eft Társulások fenntartásában lévő intézmények maradványa 1.560 eft Köznevelési feladatok támogatása pótlólagos összeg 1.372 eft Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcsolódó ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2010.) 12.819 eft Összesen: 27.199 eft Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen az önkormányzat részére az elvárt bevétel beszámítását követően 558.359 eft összeg került megállapításra. Köznevelési feladatokra 257.579 eft, szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatokra 179.748 eft, könyvtári és köznevelési feladatokra 15.839 eft támogatás, összesen 1.011.525 eft állami támogatásra jogosult az önkormányzat a felmérés és a pénzbeli szociális ellátások kiegészítése számított összeg alapján. Az előző évben központosított támogatások között tervezett üdülőhelyi feladatok és a külterületi feladatok támogatása átkerült a helyi önkormányzatok működésének általános támogatásai közé, az összege nőtt az előző évhez képest, mivel megállapítása a beszedett idegenforgalmi adó 2013. évi tény adatai alapján történik és a mértéke is nőtt 0,05 Ft/idegenforgalmi adó forinttal. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről tervezett összege az alábbi tételekből tevődik össze: Rendezvények támogatása, Idegenforgalmi adó 2014. évről áthúzódó kompenzációja, Szociális foglalkoztatásra megítélt támogatás, A folyamatban lévő 2014. évről áthúzódó - támogatott projektek működési bevételei, a kiadási oldallal párhuzamosan. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül soron a folyamatban lévő 2014. évről áthúzódó - támogatott projektek fejlesztési bevételei jelennek meg, így az Arácsi út felújítása, az Óvodafejlesztés, az ÁROP pályázat, Autóbusz pályaudvar,
Ökoturisztikai fejlesztés, a Kagyló sétány kialakítása, az uszoda támogatása, valamint új projektként a csapadékcsatorna bővítés és a KEOP közvilágítás II. ütem támogatása. A bevételi oldallal párhuzamosan a fenti projektek még várható kiadásait is beállítottuk a kiadási oldalon. A közhatalmi bevételek az adók, illetékek, járulékok, hozzájárulások, bírságok, díjak és más fizetési kötelezettségek, ezen a jogcímen a helyi adókat, átengedett központi adókat, bírságokat, pótlékot, eljárási díjakat terveztük. A helyi adók vonatkozásában a 2014. évi kivetéseket az adómérték változásokkal korrigáltuk, ezen felül számoltunk az adótárgyak változásával, az adóvégrehajtás eredményeként várhatóan befolyó bevételekkel és figyelembe vettük a 2014. évi tényadatokat. Új adónemként terveztünk 1,5 millió forintot települési adó jogcímen. A gépjárműadó átengedett központi adó vonatkozásában a várható összeg 40 %-val számoltunk, mivel 60 %-ot elvon a központi költségvetés. A működési bevételeket a 2015. évben várható szinten állítottuk be, figyelembe véve a 2014. évi tényadatokat, valamint a már megkötött szerződések alapján a várható növekményeket, a bérleti díjak előirányzatát megemeltük a Füred Kemping bérbeadásából várható bevétellel. Felhalmozási bevételeknél csak az előző évben tervezett, de nem teljesült bevételekkel számoltunk. Működési és felhalmozási célra véglegesen átvett pénzeszközökkel nem számoltunk. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről soron a Balaton Best Kft-nek a 202/2014. (VII.24.) sz. határozat alapján, a Balatonfüredi Sport Club részére 237/2014. (IX.18.) sz határozat alapján és a Füred Stúdió Kft-nek a 285/2014.(XI.27.) sz. határozat alapján nyújtott visszatérítendő támogatások visszatérülését terveztük. Fejlesztési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről soron a lakáskölcsönök, a Balatonfüredi Vízilabda Közhasznú Alapítvány részére a 242/2014. (IX.25.) sz. határozat alapján, a Balatonfüredi Kézilabda Közhasznú Alapítvány részére a 216/2014. (VIII.08.) sz. határozat alapján nyújtott visszatérítendő támogatások, valamint a Probió Zrt részére a 51/2014. (III.17.) sz. határozat alapján nyújtott tagi kölcsön 2015. évi várható visszatérülését terveztük. Az intézményi bevételeknél a térítési díjak emelkedésével, továbbá a gyerek létszám változásával, valamint az ingyenes étkezés hatásával számoltunk. Az intézményeknél átvett pénzeszközökkel csak az OEP finanszírozással, és a Városi Könyvtár vonatkozásában pályázati pénzeszközzel a kiadási oldallal párhuzamosan - számoltunk. Az OEP-től átvett pénzeszközt a januári finanszírozás éves szintre számított összegével terveztük. Az intézményi bevételeket intézmény finanszírozással együtt intézményenkénti részletezésben a 2/a. számú melléklet tartalmazza. A 2/b,c számú melléklet a 2015. évi állami támogatások, hozzájárulások előirányzatainak részletezését mutatja be intézményenként és összevontan. A Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények tervezett bevételeinek megbontását állami támogatás, saját bevételek, maradvány és önkormányzati támogatás szerint 3. számú melléklet, a tervezett kiadásainak megbontását személyi juttatás, munkaadót terhelő járulékok, dologi kiadások, saját hatáskörű
fejlesztések bontásban a 4. melléklet tartalmazza. Az intézményi bevételek és kiadások tervezésénél az intézményi egyeztetések eredményei kerültek beépítésre. A személyi juttatásokat az engedélyezett létszámra számítottuk, figyelembe véve az előző évi létszám változások éves szintre számított hatását. A rendszeres személyi juttatások számításánál figyelembe vettük a kötelező átsorolások, minimálbér és a garantált bérminimum emelkedésének hatását, az óvodapedagógusok 2014. szeptember 1-i béremelésének éves szintre számított összegét, továbbá a minősített óvodapedagógusok illetménynövekedését. A közalkalmazotti illetménytábla és a pótlékalap nem változott 2015. évben. Az intézményekben 2015. évben felmentési időre járó bérrel egyelőre nem számoltunk. A szociális intézményeknél számoltunk az ágazati pótlék éves várható összegével a bevételi oldallal párhuzamosan. A cafetéria keretet az előző évi mértékkel állítottuk be, melyből kedvezményes adókulcsú juttatásokra felhasználható alapot képeztünk az előző években kialakult gyakorlatnak megfelelően. A dologi kiadások előirányzatát bázis szinten számoltuk, az étkeztetés kiadásait korrigáltuk a gyereklétszám változás hatásával és a szolgáltató áremelésével. Az étkeztetés vonatkozásában a Bakony Gaszt Zrt-vel megállapodtunk 2015. március 1-től átlagosan 6 %-os áremelésben, melyet a Képviselő-testület jóváhagyott. Az intézményi egyeztetés során felmerült igényeket az intézményi egyeztető tárgyalások adatlapjai tartalmazzák, melyeket mellékelünk az előterjesztéshez. A felmerült igényeket megvizsgáljuk és a lehetőségek függvényében beépítetjük a költségvetésbe. A Közös Önkormányzati Hivatal és elkülönítve az Önkormányzat működési költségvetését az 5. számú melléklet tartalmazza. A hivatali és az önkormányzati költségvetési kiadások meghatározásánál figyelembe vettük a szakosztályi javaslatokat, valamint az előző évi tényadatokat. A hivatal személyi juttatásainak tervezésénél számoltunk a kötelező átsorolásokkal és a garantált bérminimum emelkedésének hatásával, a köztisztviselői illetményalap, a cafetéria keret nem változott 2015-ben. A dologi kiadásokat az előző évi tényadatok alapján állítottuk be. Az ellátottak pénzbeli juttatásai soron a kötelező segélyezés kiadásai jelennek meg, a segélyezés terén alapvető változások történnek. 2015. március 1-től az FHT átkerül a járásokhoz, a lakásfenntartási támogatás fokozatosan megszűnik, az előző évben megállapított segélyt még folyósítani kell, de 2015. január 1. után már csak február 28-i lehet megállapítani, a rendszeres szociális segély 2015. március 1-től, az óvodáztatási támogatás a kötelező óvodáztatás bevezetésével - pedig 2015. szeptember 1-től megszűnik. A fenti változásokat már figyelembe vettük az ellátottak pénzbeli juttatásainak tervezésénél. A Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésébe beépítettük a kirendeltségekkel kapcsolatban felmerülő személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok, dologi kiadások és szociális juttatások kiadási előirányzatát, a bevételi oldallal párhuzamosan. Az Önkormányzat által társadalmi szervezeteknek, alapítványoknak, egyéb szervezeteknek, vállalkozásoknak juttatott támogatásokat a 5/b számú melléklet tartalmazza, melynek összege 791.875 eft, ebből 20.180 eft előző évi kötelezettségvállalásból adódik. A támogatásokat nagyrészt előző évi szinten terveztük, megvizsgálva a csökkentés lehetőségét. Az idegenforgalmi és közművelődési szakfeladatnál megvizsgáltuk, hogy mely feladatok (kerültek) kerülnek átadásra
valamilyen szervezet részére, így azokat az összegeket már az eredeti költségvetésben támogatásként szerepeltetjük. A támogatások között jelenik meg az óvodák és a szociális intézmény fenntartói támogatása. Az óvodákban és a szociális intézményben folytatott egyeztető tárgyalások adatlapjait szintén csatoltuk az előterjesztéshez. A szociális juttatások vonatkozásában az előző évi tényadatok alapján, figyelembe véve a 2015. márciustól jelentkező változásokat teszek javaslatot a 2015. évi előirányzatra. A 6. tábla a felhalmozási és finanszírozási kiadások alakulását mutatja, a beruházásokat 1.053.476 eft, egyéb felhalmozási kiadásokat 307.302 eft, a felújításokat 93.976 eft, a finanszírozási kiadásokat 83.333 eft összegben. A felhalmozási kiadások vonatkozásában az első fordulóban azokat a tételeket állítottuk be, melyek forrásának biztosítására a képviselő-testület kötelezettséget vállalt 2015. évre vonatkozóan, továbbá az előző évről áthúzódó kötelezettségvállalásokat 501.898 eft összegben. A támogatott projektek vonatkozásában a nyertes pályázatok teljes kiadási összegét megjelenítettük a kiadások között a bevételi oldallal párhuzamosan. A finanszírozási kiadások előirányzata az előző évben felvett hitel 2015. évi törlesztő részletét tartalmazza. Az intézményi felújításokra összesen 87.976 eft összeget állítottunk be, ami részben az előző évi kötelezettségek - 38.446 eft - összegéből, részben pedig a 300/2014. (XII.18.) sz. határozatban 2015. évre biztosított keretösszegből - 49.530 eft adódik, továbbá beépítettünk lakásfelújításra 6.000 eft-ot. A felújítások részletes kidolgozását a költségvetés elfogadásakor mutatjuk be. A 7. számú melléklet bemutatja a működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel mérlegszerűen. A működési mérleg többletet mutat, mely a felhalmozási forráshiány fedezetére kerül átcsoportosításra. A Balaton Best Kft. ügyvezetője azzal a kéréssel keresett meg, hogy a 202/2014. (VII.24.) sz. határozat alapján nyújtott 25 millió forint visszatérítendő támogatás átütemezéséhez illetve a kamat mértékének csökkentéséhez járuljunk hozzá. Az átütemezésre azért van szükség, mivel a Leader térségi együttműködési projektek megvalósítási határidejét módosították, így a pályázat záró kifizetése is később várható az előzetesen tervezettnél. Az átütemezés elfogadását, a kamat csökkentés elutasítását javaslom elfogadni. A Református Általános Iskola azzal a kéréssel keresett meg, hogy a 2014. évi elszámolásból eredő maradványát 4.871 eft-ot két tantermének a felújítására használhassák fel. Javaslom, hogy járuljunk hozzá a maradvány felhasználásához, azzal a feltétellel, hogy a fenntartó nyilatkozik a későbbi megszűnés, vagy fenntartó váltás esetére a térítésmentes átadásról. Tisztelt Képviselő-testület kérem az előterjesztést megvitatni és a határozati javaslatokat elfogadni szíveskedjenek. Balatonfüred, 2015. január 29. Dr. Bóka István Polgármester
./2015. (II.05.) sz. határozat Határozati javaslat 1. Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 2015. évi költségvetés rendelet-tervezetének benyújtását tudomásul veszi. Utasítja a Jegyzőt, hogy a módosításokat, jogszabályi előírásokat figyelembe véve a költségvetési rendelet tervezetet nyújtsa be a Képviselő-testületnek a soron következő képviselő-testületi ülésre. 2. A Képviselő-testület a személyi juttatások előirányzatát az intézmények vonatkozásában a 4. sz. melléklet a Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal és az Önkormányzat vonatkozásában az 5. sz. melléklet alapján elfogadja. Határidő: 2015. február 28. Felelős: Dr. Bóka István polgármester./2015. (II.05.) sz. határozat Határozati javaslat Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Konferencia Központ Kft. részére 27.000 ezer forint működési támogatást állapít meg a 2015. évi költségvetés terhére az alábbi részletekben: 2015. február 20-ig 13.500 ezer forint 2015. augusztus 31-ig 13.500 ezer forint. Határidő: azonnal Felelős: Dr. Bóka István polgármester./2015. (II.05.) sz. határozat Határozati javaslat Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete hozzájárul, hogy a Református Egyház a Református Általános Iskola által kimutatott 2014. évi maradványt 4.871 eft összegben két tanteremének a felújítására fordítsa, azzal a feltétellel, hogy megszűnés, vagy fenntartó váltás esetén térítésmentesen az önkormányzat tulajdonába átadja. Határidő: azonnal Felelős: Dr. Bóka István polgármester
./2015. (II.05.) sz. határozat Határozati javaslat Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Balaton Best Kft. részére a 202/2014. (VII.24.) sz. határozat alapján nyújtott 25 millió forint visszatérítendő támogatás átütemezéséhez hozzájárul, és engedélyezi a szerződés módosítást az alábbiak szerint: - A visszafizetés egy összegben történik a LEADER pályázati támogatás Balaton Best Kft. számlájára történő jóváírást követően azonnal, de legkésőbb 2015. szeptember 30-ig. Felhatalmazza a Polgármestert a szerződés módosítás aláírására. Határidő: azonnal Felelős: Dr. Bóka István polgármester