Basel3-3. Pillér Féléves nyilvánosságra hozatal a kockázatkezelésről és a tőkemegfelelésről június 30.

Basel3-3. Pillér Féléves nyilvánosságra hozatal a kockázatkezelésről és a tőkemegfelelésről 2018. június 30.

Tartalomjegyzék Bevezetés 3 A. Tőkekövetelmények 4 A.1. A tőkeinstrumentumok fő jellemzői 4 A.2. Szavatoló tőke 6 A.3. EU OV1 Kockázattal súlyozott eszközök (RWA-k) áttekintése 16 A.4. EU CR10 IRB (speciális hitelezés és részvények) 18 A.5. EU INS1 Le nem vont biztosító intézetekben lévő részesedések 18 B. Hitelkockázat és általános információk a hitelkockázat mérsékléséről 19 B.1. A hitelkockázatra vonatkozó általános kvantitatív információk 19 B.1.1. EU CR1-A - A hitelminősége, kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban 19 B.1.1. EU CR1-A - A hitelminősége, kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban CIB Csoport 21 B.1.2. EU CR1-B - A hitelminősége, gazdasági ágazatonként vagy partnertípusonként 23 B.1.2. EU CR1-B - A hitelminősége, gazdasági ágazatonként vagy partnertípusonként CIB Csoport 25 B.1.3. EU CR1-C - A hitelminősége földrajzi bontásban 27 B.1.3. EU CR1-C - A hitelminősége földrajzi bontásban CIB Csoport 28 B.1.4. EU CR1-D A késedelmes korosodása 29 B.1.5. EU CR2-B - A nemteljesítő (defaulted) és értékvesztett hitelek és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok állományának változásai 30 B.1.6. EU CR1-E - Nemteljesítő (non-performing) és átstrukturált 31 B.1.6. EU CR1-E - Nemteljesítő (non-performing) és átstrukturált CIB Csoport 32 B.1.7. EU CR2-A - Az általános és egyedi hitelkockázati kiigazítások állományának változása hitelekre és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokra vonatkozóan 33 B.2. A hitelkockázat mérséklésére vonatkozó általános kvantitatív információk 34 B.2.1. EU CR3 A hitelkockázat-mérséklési technikák áttekintés 34 C. Hitelkockázat és hitelkockázat-mérséklés a sztenderd módszerben 35 C.1. A sztenderd módszer alkalmazására vonatkozó kvantitatív információ 35 C.1.1. EU CR4 Sztenderd módszer - Hitelkockázati kitettség és a hitelkockázat-mérséklés hatásai 35 C.1.1. EU CR4 Sztenderd módszer - Hitelkockázati kitettség és a hitelkockázat-mérséklés hatásai CIB Csoport 37 C.1.2. C.1.2. EU CR5 Sztenderd módszer - Kitettségek a hitelegyenértékesítési tényező és a hitelkockázat-mérséklés után, eszközosztály és kockázati súly szerinti bontásban 39 EU CR5 Sztenderd módszer - Kitettségek a hitelegyenértékesítési tényező és a hitelkockázat-mérséklés után, eszközosztály és kockázati súly szerinti bontásban CIB Csoport 41 D. Partnerkockázat 43 D.1. A szabályozási intézkedésekre vonatkozó információk 43 D.1.1. EU CCR1 Partnerkockázati elemzése módszerenként 43 D.1.2. EU CCR2 CVA tőkekövetelmény 44 D.1.3. EU CCR8 Központi szerződő felekkel szembeni 45 D.2. Információk szabályozói kockázati súlyozási módszer szerint 46 D.2.1. EU CCR3 Sztenderd módszer Partnerkockázati szabályozási portfolió és kockázat szerint 46 D.3. Partnerkockázatra vonatkozó egyéb információk 48 D.3.1. EU CCR5-A A nettósítás és az intézmény által tartott biztosítékok hatása a kitettség értékekre 48 D.3.2. EU CCR5-B A partnerkockázati biztosítékainak összesítése 48 D.3.3. EU CCR6 Hitelderivatíva 49 E. Piaci kockázat 50 E.1. EU MR1 Piaci kockázat a sztenderd módszer alapján 50 F. Tőkeáttétel 51 F.1. LRSUM tábla A számviteli eszközök és a tőkeáttételi mutató számításához használt összefoglaló egyeztetése 51 F.2. LRCOM tábla Tőkeáttételi mutatóra vonatkozó egységes adattábla 52 F.3. LRSPL tábla Mérlegen belüli bontása (a származtatott ügyletek és az értékpapír-finanszírozási ügyletek nélkül) 53 2

Bevezetés Jelen közzététellel a Zrt., (továbbiakban: a Bank vagy ) valamint a csoport (továbbiakban: Bankcsoport, vagy csoport) 3-as Pillér követelményeinek felel meg, ahogy azt az Európai Unió 575/2013/EU számú rendelete, valamint a magyar jogszabályok, különösen a Hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 2013. évi CCXXXVII. törvény (továbbiakban: Hpt.) 122. -a, valamint a nyilvánosságra hozatallal kapcsolatosan kiadott MNB ajánlások meghatározzák. A csoport a tevékenysége során vállalt kockázatok kezelésére, mérésére és csökkentésére a hitelezési tevékenységre vonatkozó jogszabályi előírásokkal, valamint az Igazgatóság által jóváhagyott Kockázatkezelési Stratégiával összhangban különböző, a kockázat típusával és mértékével összhangban álló módszereket alkalmaz. A kockázatkezelési elvek a nemzetközi sztenderdekkel és a tulajdonos Intesa SanPaolo Bankcsoport által kiadott irányelvekkel összhangban kerültek kialakításra, és a csoport egészében azonosak. A évente egyszer tesz közzé teljeskörű Kockázatkezelésről és Tőkemegfelelésről szóló jelentést (továbbiakban: a Jelentés), mely a Bank honlapján elérhető (www.cib.hu). A Jelentés a pénzügyi év utolsó napjára, mint mérlegforduló napra készül a pénzügyi kimutatásokhoz hasonlóan. A Jelentést a Bank honlapján történő megjelentetésével egyidejűleg a Bank az MNB-nek is megküldi, melyet az MNB is közzétehet a saját honlapján. A CRR 431. cikke és a Hpt. 253. -a alapján külső könyvvizsgáló is ellenőrzi a 3. Pillér szerinti közzétételi szabályok által előírt információk és adatok tartalmát és értékbeli helyességét. A jelentés a 2018. június 30-ára vonatkozóan a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardok szerint készült nem könyvvizsgált, évközi pénzügyi kimutatások adatain, továbbá a Bank által jelentésszolgálati célokra készített adatokon alapszik. Sem a, sem a csoport nem élt az Európai Parlament és a Tanács 2017/2395 rendelete alapján az IFRS 9 Neetközi Pénzügyi Beszámolási Standard bevezetése által a szavatolótőkére gyakorolt hatás enyhítésére adott lehetőséggel. 3

A. Tőkekövetelmények A.1. A tőkeinstrumentumok fő jellemzői Jegyzett tőke Alárendelt kölcsöntőke Kibocsátó Zrt. Sanpaolo IMI Bank Ireland Plc. Egyedi azonosító ISIN: HU0000090840 N/A Az instrumentum irányadó joga(i) magyar magyar Szabályozási kérdések A tőkekövetelményekről szóló rendelet (CRR) átmeneti szabályai A CRR átmeneti időszakot követő szabályai Egyéni és/vagy szubkonszolidált alapon figyelembe vehető Az instrumentum típusa A szabályozói tőkében megjelenített összeg Az instrumentum névleges összege Elsődleges alapvető tőkeinstrumentum Elsődleges alapvető tőkeinstrumentum Egyedi és konszolidált Részvény, elsődleges alapvető tőkeinstrumentum az 575/2013/EU rendelet 28. cikke szerint Befizetett tőkeinstrumentum 50.000.000.003 forint 50.000.000.003 darab 1 forint névértékű részvény Járulékos tőkeinstrumentum Járulékos tőkeinstrumentum Egyedi és konszolidált Alárendelt kölcsöntőke, járulékos tőkeinstrumentum az 575/2013/EU rendelet 62. cikke szerint 23 millió euró 30 millió euró Kibocsátási ár N/A 100% Visszaváltási ár N/A 100% Számviteli besorolás Saját tőke Alárendelt kölcsöntőke A kibocsátás eredeti időpontja 1979.11.19. 2006.11.23. Lejárat nélkül vagy lejáratra szóló Lejárat nélküli Lejáratra szóló Eredeti lejárati idő N/A 2021.11.26. A kibocsátó vételi (call) opciója előzetes N/A nem felügyeleti jóváhagyáshoz kötött Opcionális vételi időpont, függő vételi N/A CRR 63. cikke szerint időpontok és visszaváltási összeg Adott esetben további vételi időpontok N/A N/A Kamatszelvények / osztalékok Rögzített vagy változó összegű osztalék változó változó / kamatszelvény Kamatfizetési időpont és bármely N/A 3 havi EURIBOR + 0,37% kapcsolódó index Osztalékfizetést felfüggesztő nem N/A rendelkezés fennállása Teljes mértékben diszkrecionális, N/A N/A részben diszkrecionális vagy kötelező (az időzítés tekintetében) Teljes mértékben diszkrecionális, N/A N/A részben diszkrecionális vagy kötelező (az összeg tekintetében) Feljebb lépései vagy egyéb visszaváltási nem nem ösztönző Nem halmozódó vagy halmozódó nem halmozódó nem halmozódó Átalakítható vagy nem átalakítható nem átalakítható nem átalakítható Ha átalakítható, az átváltási küszöb(ök) N/A N/A Ha átalakítható, az átalakítási arányszám Ha átalakítható, kötelező vagy opcionális az átalakítás N/A N/A N/A N/A 4

A.1. A tőkeinstrumentumok fő jellemzői (folytatás) Jegyzett tőke Alárendelt kölcsöntőke Ha átalakítható, határozza meg az N/A N/A instrumentumtípust, amire átalakítható Ha átalakítható, határozza meg annak N/A N/A az instrumentumnak a kibocsátóját, amire átalakítható Leírás jellemzői nem nem Ha leírható, a leírási küszöb N/A N/A Ha leírható, teljesen vagy részben N/A N/A Ha leírható, akkor tartósan vagy N/A N/A ideiglenesen Ideiglenes leírás esetén a felértékelési N/A N/A mechanizmus leírása A felszámolási alárendeltség hierarchiában elfoglalt pozíció A Zrt. esetleges felszámolása esetén az Európai Parlament és Tanács 575/2013/EU rendelet 28. cikk j) pont alapján az instrumentum az összes többi követelés és tőkeinstrumentum mögé sorolódik A Zrt. esetleges felszámolása esetén az Európai Parlament és Tanács 575/2013/EU rendelet 63. cikke alapján az instrumentum az összes többi követelés mögé, az alapvető tőkeinstrumentumok elé sorolódik Nem megfelelő, áttérő jellemzők N/A N/A Ha igen, nevezze meg a nem megfelelő jellemzőket N/A N/A 5

A.2. Szavatoló tőke Elsődleges alapvető tőke Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére 1 Tőkeinstrumentumok és a kapcsolódó névértéken felüli befizetések (ázsió) 147.011 145.868 26. cikk (1) bekezdés, 27. cikk, 28. cikk, 29. cikk ebből: 1. instrumentumtípus 50.000 50.000 EBH-lista 26. cikkének (3) bekezdése ebből: 2. instrumentumtípus 97.011 95.868 EBH-lista 26. cikkének (3) bekezdése ebből: 3. instrumentumtípus EBH-lista 26. cikkének (3) bekezdése 2 Eredménytartalék - 12.085 26. cikk (1) bekezdés c) pont 3 Halmozott egyéb átfogó jövedelem (és 59.205 60.140 26. cikk (1) bekezdés egyéb tartalékok) 3a Általános banki kockázatok fedezetére képzett tartalékok 26. cikk (1) bekezdés f) pont 4 A 484. cikk (3) bekezdésében említett 486. cikk (2) bekezdés minősítő tételek összege és a kapcsolódó névértéken felüli befizetések, amelyek kivezetésre kerülnek az elsődleges alapvető tőkéből A közszektorbeli tőkeinjekciókat szerzett 483. cikk (2) bekezdés jogok tárgyaként kell kezelni 2018. január 1-jéig 5 Kisebbségi részesedések (a konszolidált 84. cikk elsődleges alapvető tőkében engedélyezett összeg) 5a Függetlenül felülvizsgált évközi nyereség 26. cikk (2) bekezdés minden előre látható teher vagy osztalék levonása utána 6 Elsődleges alapvető tőke a szabályozói kiigazításokat megelőzően 206.216 218.093 Az 1-5a sorok összege Elsődleges alapvető tőke: szabályozói kiigazítások 7 Kiegészítő értékelés korrekció (negatív 34. cikk, 105. cikk összeg) 8 Immateriális javak (a kapcsolódó adókötelezettségek levonása után) -8.971-9.020 36. cikk (1) bekezdés b) pont, 37. cikk (negatív összeg) 9 Üres halmaz az EU-ban 10 Jövőbeli nyereségektől függőben érvényesíthető halasztott adókövetelések, kivéve az átmeneti különbözetből származókat (a kapcsolódó adókötelezettség levonása után, amennyiben teljesülnek a 38. cikk (3) bekezdésében foglalt feltételek) (negatív összeg) 11 Cash flow fedezeti ügyletekből származó nyereségekhez vagy veszteségekhez kapcsolódó valós értékelésből származó tartalékok 12 A várható veszteségértékek kiszámításából eredő negatív összegek 13 Minden olyan sajáttőke-növekedés, amely értékpapírosított eszközökből származik (negatív összeg) 36. cikk (1) bekezdés c.) pont, 38. cikk 33. cikk a) pont 36. cikk (1) bekezdés d.) pont, 40. cikk, 159. cikk 32. cikk (1) bekezdés 6

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) Elsődleges alapvető tőke 14 Valós értéken értékel kötelezettségből származó nyereség vagy veszteség, amely a saját hitelképességben beállt változásokra vezethető vissza 15 Meghatározott juttatást nyújtó nyugdíjalapban lévő eszközök (negatív összeg) 16 Egy intézmény közvetlen vagy közvetett részesedései a saját elsődleges alapvető tőkeinstrumentumokból (negatív összeg) 17 Az intézmény tulajdonában lévő pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott elsődleges alapvető tőkeinstrumentumok állománya, ha ezeknek a szervezeteknek olyan kölcsönös részesedése van az intézménnyel, amelynek célja az intézmény szavatolótőkéjének mesterséges megemelése (negatív összeg) 18 Az intézmény közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek elsődleges alapvető tőkeinstrumaiban, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett szervezetekben (10%-os küszöbérték alatti összeg, a figyelembe vehető rövid pozíciók levonása után) (negatív összeg) 19 Az intézmény közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek elsődleges alapvető tőkeinstrumaiban, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett szervezetekben (10%-os küszöbérték feletti összeg, a figyelembe vehető rövid pozíciók levonása után) Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT 20 Üres halmaz az EU-ban 20a Az 1250% kockázati súllyal figyelembe veendő következő elemek kitettségértéke, ha az intézmény a levonási alternatívát választja ebből: befolyásoló részesedés a pénzügyi ágazaton kívül (negatív összeg) ebből: értékpapírosítási pozíciók (negatív összeg) Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére 33. cikk (1) bekezdés b) pont 36. cikk (1) bekezdés e.) pont, 41. cikk 39. cikk (1) bekezdés f) pont, 42. cikk 36. cikk (1) bekezdés g.) pont, 44. cikk 36. cikk (1) bekezdés h) pont, 43. cikk, 45. cikk, 46. cikk, 49. cikk (2) és (3) bekezdés, 79. cikk 36. cikk (1) bekezdés i) pont, 43. cikk, 45. cikk, 47. cikk, 48. cikk (1) bekezdés b) pont, 49. cikk (1)-(3) bekezdés, 79. cikk 36. cikk (1) bekezdés k) pont 20b 36. cikk (1) bekezdés k) és i) pont, 89-91 cikk 20c 36. cikk (1) bekezdés k) pont ii) alpont, 243. cikk (1) bekezdés b) pont, 244. cikk (1) bekezdés b) pont, 258. cikk 20d ebből: nyitva szállítás (negatív összeg) 36. cikk (1) bekezdés k) pon iii) alpont, 379. cikk (3) bekezdés 21 Az átmeneti különbözetből származó halasztott adókövetelések (a 10%-os köszöbérték feletti összeg, a kapcsolódó adókötelezettség levonása után, amennyiben teljesülnek a 38. cikk (3) bekezdésében foglalt feltételek) (negatív összeg) 36. cikk (1) bekezdés c) pont, 38. cikk, 48. cikk (1) bekezdés a) pont 7

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) Elsődleges alapvető tőke Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére 22 A 15%-os küszöbértéket meghaladó 48 cikk (1) bekezdés összeg (negatív összeg) 23 ebből: az intézményi közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek elsődleges alapvető tőkeinstrumentumaiban, ha az intézmény jelentős részesedéssel 36. cikk (1) bekezdés i) pont, 48. cikk (1) bekezdés (b) pont, 470. cikk, 472. cikk (11) bekezdés rendelkezik az említett szervezetekben 24 Üres halmaz az EU-ban 25 ebből: átmeneti különbözetből származó halasztott adókövetelések 36. cikk (1) bekezdés c) pont, 38. cikk, 48. cikk (1) 25a A folyó üzleti év veszteségei (negatív összeg) 36. cikk (1) bekezdés a) pont 25b Az elsődleges alapvető tőkeelemekhez kapcsolódó előre látható adóterhek 36. cikk (1) bekezdés l) pont (negatív összeg) 26 Az elsődleges alapvető tőke szabályozói kiigazításai a CRR előtti kezelés hatálya alá eső összegek tekintetében 26a Nem realizált nyereségre és veszteségre vonatkozó szabályozói kiigazítások a 467. és 468. cikkek szerint Ebből: szűrő a nem realizált 1. 467. cikk veszteségre Ebből: szűrő a nem realizált 2. 467. cikk veszteségre Ebből: szűrő a nem realizált 1. nyereségre 467. cikk 26b Ebből: szűrő a nem realizált 2. nyereségre 467. cikk Elsődleges alapvető tőkéből levonandó 481. cikk vagy ahhoz hozzáadandó összeg, tekintettel a CRR előtt előírt további szűrőkre és levonásokra Ebből:. 481. cikk 27 A kiegészítő alapvető tőkéből levonandó elemek összege, amely meghaladja az intézmény kiegészítő alapvető tőkéjét (negatív összeg) 28 Az elsődleges alapvető tőke összes szabályozói kiigazítása 36. cikk (1) bekezdés j) pont -8.971-9.020 A 7-20a, a 21. a 22. és a 25a-27. sorok összege 29 Elsődleges alapvető tőke 197.245 209.073 A 6. sor és a 28. sor különbsége Kiegészítő alapvető tőke: instrumentumok 30 Tőkeinstrumentumok és a kapcsolódó névértéken felüli befizetések (ázsió) 31 ebből: az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint saját tőkének minősül 32 ebből: az alkalmazandó számviteli szabályozás szerint kötelezettségnek minősül 33 A 484. cikk (4) bekezdésében említett minősítő tételek összege és a kapcsolódó névértéken felüli befizetések, amelyek kivezetésre kerülnek a kiegészítő alapvető tőkéből 51. cikk, 52. cikk 486. cikk (3) bekezdés 8

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) Elsődleges alapvető tőke 34 A konszolidált kiegészítő alapvető tőkében foglalt figyelembe vehető elsődleges alapvető tőke (beleértve az 5. sorban nem szereplő kisebbségi részesedéseket is), amelyet leányvállalatok bocsátanak ki és harmadik felek birtokolnak 35 ebből: leányvállalatok által kibocsátott, kivezetésre kerülő instrumentumok 36 Kiegészítő alapvető tőke a szabályozói kiigazításokat megelőzően Kiegészítő alapvető tőke: szabályozói kiigazítások 37 Egy intézmény közvetlen vagy közvetett részesedései a saját kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumokból (negatív összeg) 38 Az intézmény tulajdonában lévő, pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumok állománya, ha ezeknek a szervezeteknek olyan kölcsönös részesedése van az intézménnyel, amelynek célja az intézmény szavatoló tőkéjének mesterséges megemelése (negatív összeg) 39 Az intézmény közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumaiban, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett szervezetekben (10%-os küszöbérték feletti összeg, a figyelembe vehető rövid pozíciók levonása után) (negatív összeg) 40 Az intézmény közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumaiban, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett szervezetekben (10%-os küszöbérték feletti összeg, a figyelembe vehető rövid pozíciók levonása után) (negatív összeg) Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére 85. cikk, 86. cikk, 480. cikk 486. cikk (3) bekezdés 41 Üres halmaz az EU-ban 41a A kiegészítő alapvető tőkéből levont maradványösszegek, tekintettel az 575/2013/EU rendelet 472. cikke szerinti átmeneti időszak alatt az elsődleges alapvető tőkéből történő levonásra Ebből a soronként részletezendő tételek: pl. jelentős mértékű nettó évközi veszteség, immateriális javak, a várható veszteségekre vonatkozó rendelkezések hiánya, stb. 52. cikk (1) bekezdés b) pont, 56. cikk a) pont, 57. cikk, 475. cikk (2) 56. cikk b) pont, 58. cikk, 475. cikk (3) bekezdés 56. cikk c) pont, 59. cikk, 60. cikk, 79. cikk, 475. cikk (4) bekezdés 56. cikk d) pont, 59. cikk, 79. cikk, 475. cikk (4) bekezdés - - - - 472. cikk, 472. cikk (3) bekezdés a) pont, 472. cikk (4) bekezdés, 472. cikk (6) bekezdés, 472. cikk (8) bekezdés a) pont, 472. cikk (9) bekezdés, 472. cikk (10) bekezdés a) pont, 472. pont (11) be 9

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) 41b 41c Elsődleges alapvető tőke A kiegészítő alapvető tőkéből levont maradványösszegek, tekintettel az 575/2013/EU rendelet 475. cikke szerinti átmeneti időszak alatt az járulékos tőkéből történő levonásra Ebből: a soronként részletezendő tételek: pl. a járulékos tőkeinstrumentumokban fennálló kölcsönös részesedések, közvetlen részesedés más pénzügyi ágazatbeli szervezetek tőkéjében fennálló nem jelentős részesedéseket, stb. A kiegészítő alapvető tőkéből levonandó vagy ahhoz hozzáadandó összeg, tekintettel a CRR előtt előírt további szűrőkre és levonásokra Ebből: nem realizált veszteségek lehetséges szűrője Ebből: nem realizált nyereségek lehetséges szűrője Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére 477. cikk 477. cikk (3) bekezdés, 477. cikk (4) bekezdés a) pont 467. cikk, 468. cikk, 481. cikk 467. cikk 468. cikk Ebből:. 481. cikk 42 A járulékos tőkéből levonandó elemek összege, amely meghaladja az intézmény járulékos tőkéjét (negatív összeg) 43 A kiegészítő alapvető tőke összes szabályozói kiigazítása 56. cikk e) pont 44 Kiegészítő alapvető tőke 45 Alapvető tőke (Alapvető tőke = elsődleges alapvető tőke + kiegészítő tőke) Járulékos tőke: instrumentumok és tartalékok 197.245 209.073 46 Tőkeinstrumentumok és a kapcsolódó 6.727 6.727 62. cikk, 63. cikk névértéken felüli befizetések (ázsió) 47 A 484. cikk (5) bekezdésében említett 486. cikk (4) bekezdés minősítő tételek összege és a kapcsolódó névértéken felüli befizetések, amelyek kivezetésre kerülnek a járulékos tőkéből A közszektorbeli tőkeinjekciókat szerzett 483. cikk (4) bekezdés jogok tárgyaként kell kezelni 2018. január 1-jéig 48 A konszolidált járulékos tőkében foglalt figyelembe vehető szavatoló tőke 87. cikk, 88. cikk, 480. cikk instrumentumok (beleértve az 5. sorban vagy a 34. sorban nem szereplő kisebbségi részesedéseket és kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumokat is), amelyet leányvállalatok bocsátanak ki és harmadik felek birtokolnak 49 ebből: leányvállalatok által kibocsátott, 486. cikk (4) bekezdés kivezetésre kerülő instrumentumok 50 Hitelkockázati kiigazítások 62. cikk c) és d) pont 51 Járulékos tőke a szabályozói kiigazításokat megelőzően 6.727 6.727 10

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) Elsődleges alapvető tőke Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére Járulékos szabályozói kiigazítások 52 Egy intézmény közvetlen vagy közvetett részesedései a saját járulékos tőkeinstrumokból és alárendelt kölcsönökből (negatív összeg) 53 Az intézmény tulajdonában lévő, pénzügyi ágazatbeli szervezetek által kibocsátott járulékos tőkeinstrumentumok és alárendelt kölcsönök állománya, ha ezeknek a szervezeteknek olyan kölcsönös részesedése van az intézménnyel, amelynek célja az intézmény szavatolótőkéjének mesterséges megemelése (negatív összeg) 54 Az intézmény közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek járulékos tőkeinstrumentumaiban és alárendelt kölcsöneiben, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett szervezetekben (10%-os küszöbérték feletti összeg, a figyelembe vehető rövid pozíciók levonása után) (negatív összeg) 54a Ebből: átmeneti rendelkezések hatálya alatt nem álló új részesedések 54b Ebből: átmeneti rendelkezések hatálya alatt álló, 2013. január 1-je előtt fennálló részesedések 55 Az intézmény közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek járulékos tőkeinstrumentumaiban és alárendelt kölcsöneiben, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett szervezetekben (a figyelembe vehető rövid pozíciók levonása után) (negatív összeg) 56 A járulékos tőke szabályozói kiigazításai a CRR előtti kezelés hatálya alá eső összegek tekintetében és az 575/2013/EU rendeletben előírtak szerint kivezetendő átmeneti kezelések (azaz a CRR maradványösszege) 56a A járulékos tőkéből levont maradványösszegek, tekintettel az 575/2013/EU rendelet 472. cikke szerinti átmeneti időszak alatt az elsődleges alapvető tőkéből történő levonásra. Ebből: a soronként részletezendő tételek: pl. a jelentős mértékű nettó évközi veszteség, immateriális javak, a várható veszteségekre képzett céltartalékok hiánya, stb. 63. cikk b) pont i. alpont, 66. cikk a) pont, 67. cikk, 477. cikk (2) bekezdés 66. cikk b) pont, 68. cikk, 477. cikk (3) bekezdés 66. cikk c) pont, 69. cikk, 70. cikk, 79. cikk, 477. cikk (4) bekezdés 66. cikk d) pont, 69. cikk, 79. cikk, 477. cikk (4) bekezdés 472. cikk, 472. cikk (3) bekezdés a) pont, 472. cikk (4) bekezdés, 472. cikk (6) bekezdés, 472. cikk (8) bekezdés a) pont, 472. cikk (9) bekezdés, 472. cikk (10) bekezdés a) pont, 472. cikk (11) bekezdés a) pont 11

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) 56b 56c Elsődleges alapvető tőke A kiegészítő alapvető tőkéből levont maradványösszegek, tekintettel az 575/2013/EU rendelet 475. cikke szerinti átmeneti időszak alatt az járulékos tőkéből történő levonásra Ebből a soronként részletezendő tételek: pl. a kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumokban fennálló kölcsönös részesedések, közvetlen részesedés más pénzügyi ágazatbeli szervezetek tőkéjében fennálló nem jelentős részesedésekben, stb. A járulékos tőkéből levonandó vagy ahhoz hozzáadandó összeg, tekintettel a CRR előtt előírt további szűrőkre és levonásokra Ebből: nem realizált veszteségek lehetséges szűrője Ebből: nem realizált nyereségek lehetséges szűrője Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére 475. cikk, 475. cikk (2) bekezdés a) pont, 475. cikk (3) bekezdés, 475. cikk (4) bekezdés a) pont 467. cikk 468. cikk Ebből:. 481. cikk 57 A járulékos tőke összes szabályozói kiigazítása 58 Járulékos tőke 6.727 6.727 59 Tőke összesen (tőke összesen = alapvető tőke + járulékos tőke) 59a Kockázattal súlyozott eszközérték a CRR előtti kezelés hatálya alá eső összegek tekintetében és az 575/2013/ EU rendeletben előírtak szerint kivezetendő átmeneti kezelések (azaz a CRR maradványösszegei) Ebből: az elsődleges alapvető tőkéből le nem vont tételek (575/2013/EU rendelet maradványösszegei) (soronként részletezendő tételek, pl. jövőbeli nyereségtől függően érvényesíthető halasztott adókövetelések a kapcsolódó adókötelezettségek levonása után, a közvetett részesedések saját elsődleges alapvető tőkében, stb.) Ebből a kiegészítő alapvető tőkeelemekből le nem vont tételek (575/2013/EU rendelet maradványösszegei) (soronként részletezendő tételek pl. a járulékos tőkeinstrumentumokban fennálló kölcsönös részesedések, közvetlen részesedés más pénzügyi ágazatbeli szervezetek tőkéjében fennálló nem jelentős részesedésekben, stb.) 203.972 215.800 926.622 1.001.357 472. cikk, 472. cikk (5) bekezdés, 472. cikk (8) bekezdés b) pont, 472. cikk (10) bekezdés b) pont, 472. cikk (11) bekezdés b) pont 475. cikk, 475. cikk (2) bekezdés b) pont, 475. cikk (2) bekezdés c) pont, 475. cikk (4) bekezdés b) pont 12

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) Elsődleges alapvető tőke A járulékos tőkeelemekből le nem vont tételek (575/2013/ EU rendelet maradványösszegei) (soronként részletezendő tételek pl. saját járulékos tőkeinstrumentumokban fennálló közvetett részesedések, közvetett részesedés más pénzügyi ágazatbeli szervezetek tőkéjében fennálló nem jelentős részesedésekben, közvetett részesedés más pénzügyi szektorbeli szervezetek tőkéjében fennálló jelentős részesedésekben, stb.) 60 Kockázattal súlyozott eszközérték összesen Tőkemegfelelési mutatók és pufferek 61 Elsődleges alapvető tőke (a kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve) 62 Alapvető tőke (a kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve) 63 Tőke összesen (a kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve) 64 Intézményspecifikus pufferkövetelmény (elsődleges alapvető tőkekövetelmény a 92. cikk (1) bekezdésének a) pontjával összhangban, plusz a tőkefenntartási és anticiklikus puffer, valamint a rendszerkockázati tőkepuffer és a rendszerszinten jelentős intézmények puffere (globálisan rendszerszinten jelentős intézmények vagy egyéb rendszerszinten jelentős intézmények) a teljes kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve) Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére 477. cikk, 477. cikk (2) bekezdés b) pont, 477. cikk (2) bekezdés c) pont, 477. cikk (4) bekezdés b) pont 926.622 1.001.357 65 ebből: tőkefenntartási pufferkövetelmény 1,88% 1,88% 66 ebből: anticiklikus pufferkövetelmény 0,00% 0,00% 21,29% 20,88% 92. cikk (2) bekezdés a) pont, 465. cikk 21,29% 20,88% 92. cikk (2) bekezdés b) pont, 465. cikk 22,01% 21,55% 92. cikk (2) bekezdés c) pont 3,75% 3,78% A CRD 128. cikke, 129. cikke, 130. cikke 67 ebből: rendszerkockázati tőkepufferkövetelmény 1,63% 1,66% 67a ebből: globálisan rendszerszinten jelentős 0,25% 0,25% CRD 131. cikke intézmények vagy egyéb rendszerszinten jelentős intézmények puffere 68 Pufferek rendelkezésére álló elsődleges 16,79% 16,38% CRD 128. cikke alapvető tőke (a teljes kockázati kitettségérték százalékaként kifejezve) 69 (nem releváns az EU-szabályozásban) 70 (nem releváns az EU-szabályozásban) 71 (nem releváns az EU-szabályozásban) 72 Az intézmény közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek tőkéjében, ha az intézmény nem rendelkezik jelentős részesedéssel az említett szervezetekben (10%-os küszöbérték alatti összeg, a figyelembe vehető rövid pozíciók levonása után) 36. cikk (1) bekezdés h) pont, 45. cikk, 46. cikk, 472. cikk (10) bekezdés, 56. cikk c) pont, 59. cikk, 60. cikk, 475. cikk (4) bekezdés, 66. cikk c) pont, 69. cikk, 70. cikk, 13

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) Elsődleges alapvető tőke 73 Az intézmény közvetlen és közvetett részesedése pénzügyi ágazatbeli szervezetek elsődleges alapvető tőkeinstrumentumaiban, ha az intézmény jelentős részesedéssel rendelkezik az említett szervezetekben (10%-os küszöbérték alatti összeg, a figyelembe vehető rövid pozíciók levonása után) Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB BANK Összeg a nyilvánosságra hozatal időpontjában CIB CSOPORT 74 Üres halmaz az EU-ban 75 Az átmeneti különbözetből származó halasztott adókövetelések (a 10%-os küszöbérték alatti összeg, a kapcsolódó adókötelezettség levonása után, amennyiben teljesülnek a 38. cikk (3) bekezdésében foglalt feltételek) A céltartalékok járulékos tőkébe történő bevonására vonatkozó felső korlátok 76 A járulékos tőkében foglalt hitelkockázati kiigazítások a sztenderd módszer alá eső tekintetében (a felső korlát alkalmazása előtt) 77 A hitelkockázati kiigazításoknak a járulékos tőkébe sztenderd módszer szerint történő bevonására vonatkozó felső korlátok 78 A járulékos tőkében foglalt hitelkockázati kiigazítások a belső minősítésen alapuló módszer alá eső tekintetében (a felső korlát alkalmazása előtt) 79 A hitelkockázati kiigazításoknak a járulékos tőkébe sztenderd módszer szerint történő bevonására vonatkozó felső korlátok Hivatkozás az 575/2013/EU rendelet cikkére 36. cikk (1) bekezdés i) pont, 45. cikk, 48. cikk, 470. cikk, 472. cikk (11) bekezdés 36. cikk (1) bekezdés c) pont, 38. cikk, 48. cikk, 470. cikk, 472. cikk (5) bekezdés 62. cikk 62. cikk 62. cikk 62. cikk Kivezetésre kerülő tőkeinstrumentumok (csak 2013. január 1. és 2022. január 1. között alkalmazható) 80 Kivezetésre kerülő elsődleges alapvető tőkeinstrumentumokra vonatkozó jelenlegi felső korlát 81 Az elsődleges alapvető tőkeinstrumentumok között a felső korlát miatt figyelembe nem vett összeg (meghaladja a felső korlátot a visszaváltások és a lejáratok után) 82 Kivezetésre kerülő kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumokra vonatkozó jelenlegi felső korlát 83 A kiegészítő alapvető tőkeinstrumentumok között a felső korlát miatt figyelembe nem vett összeg (meghaladja a felső korlátot a visszaváltások és a lejáratok után) 84 Kivezetésre kerülő járulékos tőkeinstrumentumokra vonatkozó jelenlegi felső korlát 85 A járulékos tőkeinstrumentumok között a felső korlát miatt figyelembe nem vett összeg (meghaladja a felső korlátot a visszaváltások és a lejáratok után) 484. cikk (3) bekezdés, 486. cikk (2) és (5) bekezdés 484. cikk (3) bekezdés, 486. cikk (2) és (5) bekezdés 484. cikk (3) bekezdés, 486. cikk (2) és (5) bekezdés 484. cikk (3) bekezdés, 486. cikk (2) és (5) bekezdés 484. cikk (3) bekezdés, 486. cikk (4) és (5) bekezdés 484. cikk (3) bekezdés, 486. cikk (4) és (5) bekezdés A szavatolótőke azonnali átadásának aktuális vagy előre jelezhető lényeges gyakorlati vagy jogi akadályai a vonatkozó jogszabályokon túlmenően nincsenek. 14

A.2. Szavatoló tőke (folytatás) A tőkemegfelelési mutatója a 2017. év végi értékről 2018. június végére 299 bázisponttal mérséklődött és 22,01%-on állt a félév végén. A tőkemegfelelés jelenlegi szintje továbbra is meghaladja a Felügyelet által elvárt szintet. A Felügyeleti vizsgálat (SREP) előírásainak figyelembe vétele, illetve a belső tőkemegfelelés értékelés (ICAAP) alapján kiszámított szavatoló tőkeszükséglet szerint a Bank tőkemegfelelési mutatója továbbra is jelentősen meghaladja a 8%-os határértéknél. A szavatoló tőke 70 millió forinttal volt magasabb június végén a 2017. december végi szinthez képest. Az elsődleges tőkeelemek értéke lényegében változatlan maradt (+23 millió forint), ugyanakkor a szavatoló tőkében figyelembe vehető alárendelt kölcsöntőke értéke 543 millió forinttal csökkent, az 5 éven belüli lejárat miatti amortizáció hatására. Ennek hatását kompenzálta, hogy a szavatoló tőke értékét csökkentő immateriális javak értéke viszont 591 millió forinttal csökkent az első félévben. A minimális tőkeigény 8.879 millió forinttal növekedett a 2017. végi értékhez viszonyítva, főként a hitelezési kockázat emelkedése miatt (+7.614 millió forint), de a piaci kockázat tőkekövetelménye is nőtt 1.265 millió forinttal a Bank értékpapír portfoliójának emelkedésével összefüggésben. A működési kockázatok tőkekövetelménye nem változott. A CIB Csoport esetében is hasonló folyamatok játszódtak le, a konszolidált tőkemegfelelési mutató 259 bázisponttal 21,55%-ra mérséklődött, ami továbbra is lényegesen meghaladja a szabályozói minimum szintet. A szavatoló tőke 1.055 millió forinttal csökkent az előző év végéhez képest, elsősorban az IFRS9 bevezetésének hatására (-813 millió forint). A minimális tőkeigény 8.244 millió forinttal növekedett az első félévben főként a hitelezési kockázat emelkedése miatt (+7.071 millió forint), de a piaci kockázat tőkekövetelménye is nőtt 1.173 millió forinttal a Bank értékpapír portfoliójának emelkedésével összefüggésben. A működési kockázatok tőkekövetelménye nem változott. 15

A.3. EU OV1 Kockázattal súlyozott eszközök (RWA-k) áttekintése Kockázattal súlyozott eszközök Minimum tőkekövetel -mények 2018.06.30. 2018.03.31. 2018.06.30. 1 Hitelkockázat (a partnerkockázaton kívül) 745.810 730.404 59.665 2 ebből sztenderd módszer 745.810 730.404 59.665 3 ebből a belső minősítésen alapuló módszer alapváltozata (FIRB) - 4 ebből a belső minősítésen alapuló módszer fejlett változata (AIRB) - 5 ebből részvényjellegű pozíciók az egyszerű kockázattal súlyozott módszer és a belső modell módszer (IMA) alapján - 6 Partnerkockázat 16.536 12.872 1.322 7 ebből piaci árazás szerint 14.156 10.589 1.132 8 ebből eredeti kitettség - 9 ebből sztenderd módszer - 10 ebből a belső modell módszer (IMM) - 11 ebből a központi szerződő fél garanciaalapjába befizetett hozzájárulások kockázati kitettség összege - 12 ebből hitelértékelési korrekció (CVA) 2.380 2.283 190 13 Elszámolási kockázat - 14 Értékpapírosítási a banki könyvben - 15 ebből IRB-módszer - 16 ebből az IRB felügyeleti képlet módszer (SFA) - 17 ebből belső értékelési módszer (IAA) - 18 ebből sztenderd módszer - 19 Piaci kockázat 42.864 30.617 3.429 20 ebből sztenderd módszer 42.864 30.617 3.429 21 ebből IMA - 22 Nagykockázat-vállalások - 23 Működési kockázat 121.412 121.412 9.713 24 ebből az alapmutató módszere - 25 ebből sztenderd módszer 121.412 121.412 9.713 26 ebből fejlett mérési módszer - 27 A levonási küszöbök alatti összegek - 28 Alsó korlát kiigazítása - 29 Összesen 926.622 895.305 74.129 A kockázattal súlyozott eszközérték esetén a változások a legutóbb publikált állapothoz, azaz 2018. első negyedévéhez képest kerülnek bemutatásra. A kockázattal súlyozott eszközértéke az előző negyedévi szintnél 31.317 millió forinttal volt magasabb, főként a hitelezési kockázat 19.070 millió forintos növekedése miatt, ami a minimum tőkeigény 1.526 millió forintos növekedését okozta. A kormánnyal és központi bankkal szembeni tőkekövetelménye az előző negyedévhez képest minimálisan változott (+22 millió forint), a mérlegen kívüli között továbbra is szerepel a 2017. során még 0%-os súlyozású, 2018-tól 10%-os súlyozású kitettség. Az önkormányzati tőkekövetelménye érdemben nem változott az előző negyedévhez képest. A bankokkal szembeni követelések tőkeigénye 29 millió forinttal mérséklődött, az anyavállalattal szembeni némileg alacsonyabb értéke miatt. Az ügyfélhitelek tőkekövetelménye összességében 2.504 millió forinttal növekedett, elsősorban az új kihelyezések következtében. A vállalkozásokkal szembeni követelések tőkekövetelménye 1.842 millió forinttal emelkedett az első negyedévben kihelyezett néhány nagyvállalati hitel miatt. A lakossági hitelek tőkekövetelménye 365 millió forinttal lett magasabb, szintén a növekvő hitelállomány hatására. Az ingatlannal fedezett tőkekövetelménye érdemben nem változott (-11 millió forint). 16

A.3. EU OV1 Kockázattal súlyozott eszközök (RWA-k) áttekintése (folytatás) A késedelmes hitelek tőkekövetelménye - a kiemelkedően magas kockázatú ügyletekkel együtt - 307 millió forinttal volt magasabb az előző negyedév végéhez képest, a Bank által vásárol vállalati kötvények magas (150%-os) kockázati súlya miatt. Az egyéb tételek tőkekövetelménye 961 millió forinttal mérséklődött az előző negyedévhez képest, főként a Bank tulajdonában lévő jelzálogkötvények súlyának 50%-ról 20%-ra csökkenése miatt (a kibocsátó minősítésének javulásával összhangban). CIB Csoport Kockázattal súlyozott eszközök Minimum tőkekövetel -mények 2018.06.30. 2018.03.31. 2018.06.30. 1 Hitelkockázat (a partnerkockázaton kívül) 834.296 821.778 66.744 2 ebből sztenderd módszer 834.296 821.778 66.744 3 ebből a belső minősítésen alapuló módszer alapváltozata (FIRB) - 4 ebből a belső minősítésen alapuló módszer fejlett változata (AIRB) - 5 ebből részvényjellegű pozíciók az egyszerű kockázattal súlyozott módszer és a belső modell módszer (IMA) alapján - 6 Partnerkockázat 16.536 12.872 1.322 7 ebből piaci árazás szerint 14.156 10.589 1.132 8 ebből eredeti kitettség - 9 ebből sztenderd módszer - 10 ebből a belső modell módszer (IMM) - 11 ebből a központi szerződő fél garanciaalapjába befizetett hozzájárulások kockázati kitettség összege - 12 ebből hitelértékelési korrekció (CVA) 2.380 2.283 190 13 Elszámolási kockázat - 14 Értékpapírosítási a banki könyvben - 15 ebből IRB-módszer - 16 ebből az IRB felügyeleti képlet módszer (SFA) - 17 ebből belső értékelési módszer (IAA) - 18 ebből sztenderd módszer - 19 Piaci kockázat 42.864 31.133 3.429 20 ebből sztenderd módszer 42.864 31.133 3.429 21 ebből IMA - 22 Nagykockázat-vállalások - 23 Működési kockázat 107.661 107.661 8.613 24 ebből az alapmutató módszere - 25 ebből sztenderd módszer 107.661 107.661 8.613 26 ebből fejlett mérési módszer - 27 A levonási küszöbök alatti összegek - 28 Alsó korlát kiigazítása - 29 Összesen 1.001.357 973.444 80.108 A CIB Csoport kockázattal súlyozott eszközértéke az előző negyedévi szintnél 27.913 millió forinttal volt magasabb, főként a hitelezési kockázat 16.182 millió forintos növekedése miatt, ami a minimum tőkeigény 1.295 millió forintos növekedését okozta. A kormánnyal és központi bankkal szembeni tőkekövetelménye az előző negyedévhez képest minimálisan változott (+22 millió forint), a mérlegen kívüli között továbbra is szerepel a 2017 során még 0%-os súlyozású, 2018-tól 10%-os súlyozású kitettség. Az önkormányzati tőkekövetelménye érdemben nem változott az előző negyedévhez képest. A bankokkal szembeni követelések tőkeigénye 29 millió forinttal mérséklődött, az anyavállalattal szembeni némileg alacsonyabb értéke miatt. Az ügyfélhitelek tőkekövetelménye összességében 2.399 millió forinttal növekedett, elsősorban az új kihelyezések következtében. 17

A.3. EU OV1 Kockázattal súlyozott eszközök (RWA-k) áttekintése (folytatás) A vállalkozásokkal szembeni követelések tőkekövetelménye 1.746 millió forinttal emelkedett az első negyedévben kihelyezett néhány nagyvállalati hitel miatt. A lakossági hitelek tőkekövetelménye 366 millió forinttal emelkedett, szintén az új kihelyezések hatására. Az ingatlannal fedezett tőkekövetelménye érdemben nem változott (-13 millió forint). A késedelmes hitelek tőkekövetelménye (a kiemelkedően magas kockázatú ügyletekkel együtt) 300 millió forinttal volt magasabb az előző negyedév végéhez képest, a Bank által vásárol vállalati kötvények magas (150%-os) kockázati súlya miatt. Az egyéb tételek tőkekövetelménye 1.081 millió forinttal mérséklődött az előző negyedévhez képest, egyrészt a Bank tulajdonában lévő jelzálogkötvények súlyának 50%-ról 20%-ra csökkenése miatt (a kibocsátó minősítésének javulásával összhangban), másrészt a visszavett ingatlanok állományának csökkenése következtében. A.4. EU CR10 IRB (speciális hitelezés és részvények) A nem alkalmaz IRB módszertant, így ez a sablon nemleges. A.5. EU INS1 Le nem vont biztosító intézetekben lévő részesedések A nak nincs biztosítóintézetben részesedése, így ez a sablon nemleges. 18

B. Hitelkockázat és általános információk a hitelkockázat mérsékléséről B.1. A hitelkockázatra vonatkozó általános kvantitatív információk B.1.1. EU CR1-A - A hitelminősége, kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban 2018.06.30. * képzés (+) / felszabadítás (-) a b c d e f g Bruttó könyv szerinti Egyedi Általános Halmozott Hitelkockázati Nettó értékek: hitelkockázatkockázati hitel- leírások értékek Nemteljesítő Teljesítő kiigazítás (a+b-c-d) kiigazítás kiigazítás az időszak alatt* 16 Központi kormányzatok vagy központi bankok - 124.045-84 1.857 123.961 17 Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok - 6.578-4 - 14 6.574 18 Közszektorbeli intézmények - 307.603 307.603 19 Multilaterális fejlesztési bankok - 20 Nemzetközi szervezetek - 21 Intézmények - 438.041-210 - 156 437.831 22 Vállalkozások - 948.829 9 4.814-110 944.006 23 ebből: kkv-k - 117.089 7 1.066-7 116.016 24 Lakosság (retail) - 172.072 658 3.870 2.473 167.544 25 ebből: kkv-k - 29.980 76 203-25 29.701 26 Ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett - 169.874 493 705 808 168.676 27 ebből: kkv-k - 12.311 1 25 1 12.285 28 Nemteljesítő (Exposures in default) 46.099-20.664 79 107.793 1.287 25.356 29 Kiemelkedően magas kockázatú tételek 1.527 13.499 845 837 740 13.344 30 Fedezett kötvények - 31.452-123 31.329 31 Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalatokkal szembeni követelések - 32 Kollektív befektetési vállalkozások - 2.611-3 - 4 2.608 33 Részvényjellegű kifizetések - 93.776-91.383 2.393 34 Egyéb - 29.684 29.684 35 Sztenderd módszer összesen 47.626 2.338.064 22.669 102.112 4.307 2.260.909 36 Összesen 47.626 2.338.064 22.669 102.112 107.793-4.307 2.260.909 37 ebből: Hitelek 46.524 1.225.606 22.073 9.543 107.793-4.478 1.240.514 38 ebből: Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - 344.867-145 - 91 344.722 39 ebből: Mérlegen kívüli 682 596.653 596 1.107-80 595.632 19

B.1.1. EU CR1-A - A hitelminősége, kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban (folytatás) 2017. 12. 31. a b c d e f g Bruttó könyv szerinti Egyedi Általános Halmozott Hitelkockázati Nettó értékek: hitelkockázatkockázati hitel- leírások értékek Nemteljesítő Teljesítő kiigazítás (a+b-c-d) kiigazítás kiigazítás az időszak alatt 16 Központi kormányzatok vagy központi bankok - 590.591-34 - 33 590.557 17 Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok - 1.828-2 - 1 1.826 18 Közszektorbeli intézmények - 19 Multilaterális fejlesztési bankok - 20 Nemzetközi szervezetek - 21 Intézmények - 339.735-151 - 145 339.584 22 Vállalkozások - 876.002 1.034 5.242-2.375 869.726 23 ebből: kkv-k - 106.165 520 1.166-550 104.479 24 Lakosság (retail) - 158.816 1.750 6.055 5 3.189 151.011 25 ebből: kkv-k - 27.350 106 161-153 27.083 26 Ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett - 170.310 1.775 1.199 10 863 167.336 27 ebből: kkv-k - 13.149-35 - 26 13.115 28 Nemteljesítő (Exposures in default) 64.261-35.266 289 269 3.161 28.706 29 Kiemelkedően magas kockázatú tételek 3.999 11.765 900 358-347 14.506 30 Fedezett kötvények - 32.467 32.467 31 Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalatokkal szembeni követelések - 32 Kollektív befektetési vállalkozások - 932 932 33 Részvényjellegű kifizetések - 93.410-91.383 2.027 34 Egyéb - 26.738 26.738 35 Sztenderd módszer összesen 68.260 2.302.594 40.725 104.713 284 10.114 2.225.416 36 Összesen 68.260 2.302.594 40.725 104.713 284 10.114 2.225.416 37 ebből: Hitelek 65.862 1.262.641 40.146 11.947 284 9.156 1.276.410 38 ebből: Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - 274.791 274.791 39 ebből: Mérlegen kívüli 1.226 609.616 577 1.304-958 608.961 A kitettségeinek hitelminősége javult az első félévben, főként a vállalkozásokkal szembeni nél következett be jelentős javulás, néhány nem teljesítő ingatlanfinanszírozási hitel értékesítésének köszönhetően. * képzés (+) / felszabadítás (-) 20

B.1.1. EU CR1-A - A hitelminősége, kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban CIB Csoport CIB Csoport 2018.06.30. a b c d e f g Bruttó könyv szerinti Egyedi Általános Halmozott Hitelkockázati Nettó értékek: hitelkockázatkockázati hitel- leírások értékek Nemteljesítő Teljesítő kiigazítás (a+b-c-d) kiigazítás kiigazítás az időszak alatt* 16 Központi kormányzatok vagy központi bankok - 124.478-84 1.857 124.394 17 Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok - 7.138-4 - 14 7.134 18 Közszektorbeli intézmények - 307.624 1 307.624 19 Multilaterális fejlesztési bankok - 20 Nemzetközi szervezetek - 21 Intézmények - 438.041-210 - 156 437.831 22 Vállalkozások - 770.954 1.613 6.958-207 762.383 23 ebből: kkv-k - 134.738 17 1.346 21 133.375 24 Lakosság (retail) - 206.271 765 4.340 2.636 201.166 25 ebből: kkv-k - 40.922 93 423 21 40.406 26 Ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett - 170.703 498 716 823 169.489 27 ebből: kkv-k - 12.511 1 33 6 12.477 28 Nemteljesítő (Exposures in default) 55.677-27.991 117 107.793 1.206 27.569 29 Kiemelkedően magas kockázatú tételek 4.342 13.518 2.559 837 738 14.464 30 Fedezett kötvények - 31.452-123 31.329 31 Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalatokkal szembeni követelések - 32 Kollektív befektetési vállalkozások - 2.611-3 - 4 2.608 33 Részvényjellegű kifizetések - 1.736 1.736 34 Egyéb - 59.315 59.315 35 Sztenderd módszer összesen 60.019 2.133.841 33.426 13.392 4.468 2.147.042 36 Összesen 60.019 2.133.841 33.426 13.392 107.793-4.468 2.147.042 37 ebből: Hitelek 58.682 1.197.099 31.221 12.151 107.793-4.659 1.212.379 38 ebből: Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - 344.867-145 - 91 344.722 39 ebből: Mérlegen kívüli 682 480.931 596 1.096-100 479.921 * képzés (+) / felszabadítás (-) 21

B.1.1. EU CR1-A - A hitelminősége, kitettségi osztályok és instrumentumok szerinti bontásban CIB Csoport (folytatás) CIB Csoport 2017.12.31. a b c d e f g Bruttó könyv szerinti Egyedi Általános Halmozott Hitelkockázati Nettó értékek: hitelkockázatkockázati hitel- leírások értékek Nemteljesít Teljesítő kiigazítás (a+b-c-d) ő kiigazítás kiigazítás az időszak alatt 16 Központi kormányzatok vagy központi bankok - 592.170-34 - 33 592.136 17 Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok - 2.343-2 - 1 2.341 18 Közszektorbeli intézmények - 64-1 63 19 Multilaterális fejlesztési bankok - 20 Nemzetközi szervezetek - 21 Intézmények - 339.735-151 - 145 339.584 22 Vállalkozások - 677.719 1.072 6.076-2.626 670.571 23 ebből: kkv-k - 126.381 551 1.512-732 124.318 24 Lakosság (retail) - 193.695 1.959 6.685 5 3.405 185.051 25 ebből: kkv-k - 35.686 116 305-213 35.265 26 Ingatlanra bejegyzett zálogjoggal fedezett - 171.296 1.784 1.219 10 879 168.293 27 ebből: kkv-k - 13.340-47 - 33 13.293 28 Nemteljesítő (Exposures in default) 75.049-43.216 402 269 3.968 31.431 29 Kiemelkedően magas kockázatú tételek 6.545 11.789 2.338 363-707 15.633 30 Fedezett kötvények - 32.467 32.467 31 Rövidtávú hitelminősítéssel rendelkező intézményekkel és vállalatokkal szembeni követelések - 32 Kollektív befektetési vállalkozások - 932 932 33 Részvényjellegű kifizetések - 1.371 1.371 34 Egyéb - 59.655 59.655 35 Sztenderd módszer összesen 81.594 2.083.236 50.369 14.933 284 11.764 2.099.528 36 Összesen 81.594 2.083.236 50.369 14.933 284 11.764 2.099.528 37 ebből: Hitelek 79.026 1.231.773 49.913 13.506 284 10.806 1.247.381 38 ebből: Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok - 274.791 274.791 39 ebből: Mérlegen kívüli 1.226 478.320 577 1.304-958 477.665 A CIB Csoport esetében szintén javult a hitelminőség. A Banknál bemutatott folyamatokon kívül kiemelendő még az egyéb kategóriába tartozó visszavett ingatlanok értékének mintegy 2.500 millió forintos csökkenése, mivel az ingatlanok egy része az időszak során értékesítésre került. * képzés (+) / felszabadítás (-) 22

B.1.2. EU CR1-B - A hitelminősége, gazdasági ágazatonként vagy partnertípusonként 2018.06.30. a b c d e f g Bruttó könyv szerinti Egyedi Általános Halmozott Nettó értékek: hitelkockázatkockázati hitel- leírások értékek Teljesítő (a+b-c-d) kiigazítás kiigazítás Nemteljesítő Hitelkockázati kiigazításokhoz kapcsolódó terhelések* 1 Mezőgazdaság, erdészet és halászat 660 22.866 420 173 659 67 22.933 2 Bányászat, kőfejtés - 24.297 1 72 152-5 24.224 3 Feldolgozóipar 3.231 211.723 1.973 1.024 3.163 201 211.957 4 Villamosenergia-, gáz-, gőzellátás, légkondicionálás - 49.736-167 13 49.569 5 Vízellátás 7 473 7 1 32-472 6 Építőipar 410 60.273 354 309 3.623-286 60.020 7 Nagy- és kiskereskedelem 1.790 77.096 1.500 770 17.828 200 76.616 8 Szállítás és raktározás 260 72.075 225 468 514 192 71.642 9 Szálláshely-szolgáltatás, vendéglátás 5.613 28.729 811 909 11.532-799 32.622 10 Információ, kommunikáció 173 33.912 142 80 215 72 33.863 11 Pénzügyi és biztosítói tevékenységek 2.741 1.207.396 1.061 5.180 18.288-4.662 1.203.896 12 Ingatlanügyletek 12.392 177.024 5.280 87.270 46.538 28 96.866 13 Szakmai, tudományos, műszaki tevékenység 423 21.697 274 211 1.176 496 21.635 14 Adminisztratív és szolgáltatást támogató tevékenység 216 27.526 163 1.064 300 419 26.515 15 Közigazgatás, védelem, kötelező társadalombiztosítás - 8.905-4 - 2 8.901 16 Oktatás 33 726 33 3 8-10 723 17 Humán-egészségügyi szolgáltatások, szociális ellátás 3 12.572 2 84 88-111 12.489 18 Művészet, szórakozás, szabadidő 84 904 69 42 907-40 877 19 Egyéb szolgáltatások 16 4.779 13 90 875-58 4.692 20 Háztartás munkaadói tevékenysége, termék előállítása, szolgáltatás végzése saját fogyasztásra - 15 1.895-15 21 Területen kívüli szervezetek, testületek - 22 Nincs ágazat besorolása 19.574 295.340 10.341 4.191 300.382 23 Összesen 47.626 2.338.064 22.669 102.112 107.793-4.307 2.260.909 * képzés (+) / felszabadítás (-) 23