Felhasználói kézikönyv - pénzügy/számvitel - v.2.108.000 Készítette: Győrfi Tünde Lektorálta: Skultéti Ilona IMA ERP Kft, 2012. Minden jog fenntartva.
Tartalomjegyzék I. Bank... 7 1. Bank napló... 7 a. Bank és bankszámla kiválasztás... 7 b. Bankkivonat rögzítés... 8 c. Pénzmozgás sorok... 8 i. Jogcímre, vagy főkönyvi számra történő pénzmozgás rögzítés... 9 Biz. dátum... 9 Jogcím... 9 Fők.szám / Partner... 9 Leírás... 10 Bank deviza... 10 Árfolyam... 10 Munkaszám... 10 Költséghely... 10 Partner... 10 Foglalkoztatott... 10 Címkék... 11 Várható bevétel / kiadás... 11 ii. Szállítói pénzmozgás rögzítés... 12 Biz. dátum... 12 Típus... 12 Fők.szám / Partner... 12 Számla [F9]... 12 Számla... 12 Leírás... 13 Számla deviza: Követel (Terhelés) mező... 13 Árfolyam... 13 Bank deviza: Követel (Terhelés) mező... 13 HUF: Követel HUF... 13 Árfolyamkülönbség... 13 Kiegyenlítetlen összeg... 13 Túlfizetés... 13 Számla követel... 14 Számla - árfolyam... 14 Munkaszám... 14 Költséghely... 14 Partner... 14 Foglalkoztatott... 14 Címkék... 14 Várható bevétel / kiadás... 14 iii. Vevői pénzmozgás rögzítés... 15 Biz. dátum... 15 Típus... 15 Fők.szám / Partner... 15 Számla [F9]... 15 www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 2 / 52
Számla... 15 Leírás... 16 Számla deviza: Tartozik (Jóváírás) mező... 16 Árfolyam... 16 Bank deviza: Tartozik (Jóváírás) mező... 16 HUF: Tartozik HUF... 16 Árfolyamkülönbség... 16 Kiegyenlítetlen összeg... 16 Túlfizetés... 16 Számla tartozik... 17 Számla - árfolyam... 17 Munkaszám... 17 Költséghely... 17 Partner... 17 Foglalkoztatott... 17 Címkék... 17 Várható bevétel / kiadás... 17 iv. Pénzmozgás könyvelés... 18 v. Pénzmozgás könyvelés visszanyitás... 18 d. Bankszámla egyenleg... 18 2. Bank analitika... 19 3. Bank jelentések... 19 II. Pénztár... 20 1. Pénztárak... 20 2. Pénztár bizonylatok... 20 Pénztár... 20 Típus... 20 Bizonylat száma... 20 Számla kelte... 21 Külső bizonylat száma... 21 Pénznem... 21 Árfolyam... 21 Megjegyzések... 21 Semleges, elszámolás, kiegyenlítés... 21 i. Semleges pénztárbizonylat kiállítása... 22 Foglalkoztatott... 22 Partner... 22 Munkaszám... 22 Költséghely... 22 Pénztárbizonylat tétel karton... 22 Jogcím... 22 Leírás... 22 Pénztár deviza... 23 Árfolyam... 23 Címkék... 23 Várható bevétel / kiadás... 23 ii. Elszámoló pénztárbizonylat kiállítása... 24 Foglalkoztatott... 24 Kiegyenlítő bizonylat száma... 24 www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 3 / 52
Munkaszám... 24 Költséghely... 24 Pénztárbizonylat tétel karton... 24 Jogcím... 24 Leírás... 24 Pénztár deviza... 25 Árfolyam... 25 Címkék... 25 Várható bevétel / kiadás... 25 iii. Kiegyenlítő pénztárbizonylat kiállítása... 26 Foglalkoztatott... 26 Partner... 26 Munkaszám... 26 Költséghely... 26 Pénztárbizonylat tétel karton... 26 Jogcím... 27 Számla [F9]... 27 Számla... 27 Leírás... 27 Számla deviza... 27 Árfolyam... 27 Címkék... 28 Várható bevétel / kiadás... 28 Véglegesítés... 28 3. Pénztár napló... 29 a. Szűrési feltételek kiválasztás... 29 b. Pénztárbizonylat könyvelés... 29 c. Pénztárbizonylat könyvelés visszanyitás... 29 d. Pénztár egyenleg... 29 4. Napi pénztár egyenleg... 30 5. Címletezés... 31 6. Jelentések... 31 III. Új könyvelés elkezdése... 32 IV. Szállítói számla könyvelése... 32 V. Devizás könyvelés... 32 VI. Vevői számla könyvelése... 32 VII. Devizás vevői számla könyvelése... 33 VIII. Meglévő könyvelés IMA-ban történő folytatása... 33 IX. Számlatükör... 34 X. Nyitó napló... 35 XI. ÁFA... 36 1. ÁFA kulcsok... 36 2. ÁFA könyvelési időszakok... 37 3. ÁFA bevallás... 38 4. Jelentések... 38 5. ÁFA napló... 39 XII. Tárgyi eszközök és értékcsökkenés... 40 1. Tárgyi eszközök menüpont... 40 a. Alapadatok... 40 www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 4 / 52
i. Alapadatok... 40 Leltári szám... 40 Tárgyi eszköz megnevezés... 40 Bizonylat szám... 40 Gyári szám... 41 Saját cikkszám... 41 Partner... 41 Beszerzés dátuma... 41 Üzembe helyezés dátuma... 41 Tárgyi eszköz típus... 41 Beszerzési egységár HUF... 41 Tárgyi eszköz pénznem... 41 Vételi árfolyam... 41 Beszerzési egységár... 41 Mennyiség... 42 Bruttó érték HUF... 42 Bruttó érték... 42 Kivezetés dátuma... 42 Eszköz főkönyvi száma... 42 Eszköz écs főkönyvi száma... 42 Écs költség ellenszámla száma... 42 Üzembe helyezés helye... 42 ii. Számviteli törvény szerinti... 43 ÉCS leírás kulcs sz.tv.... 43 Maradványérték... 43 Eddig elszámolt écs sz.tv.... 43 Tárgyévben elszámolt écs a. tv.... 43 Nettó érték... 43 Leírás várható dátuma... 43 Nullára írva sz.tv.... 43 iii. Adótörvény szerinti... 44 Adótörvény szerinti écs leírási kulcs... 44 Beruházási kedvezmény... 44 Eddig elszámolt écs a. tv.... 44 Tárgyévben elszámolt écs a. tv.... 44 Nettó érték... 44 Leírás várható dátuma... 44 Nullára írva a. tv.... 44 b. Lízing... 44 c. Tartozékok... 44 d. Befejezetlen beruházások... 45 2. Értékcsökkenés elszámolás... 45 a. Feladás vegyesbe... 45 3. Ráaktiválás... 46 4. Kivezetés... 47 XIII. Vegyes napló... 48 XIV. Záró napló... 49 XV. Mérleg/Eredmény... 50 IMA-n kívüli mérleg/eredmény... 50 www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 5 / 52
Módosító összeg... 50 Fők. számok összevonása... 51 Nyomtatás... 51 Beadható jelentés... 51 XVI. Főkönyvi jelentések... 51 XVII. Hivatkozásjegyzék... 52 www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 6 / 52
PÉNZÜGY / SZÁMVITEL I. Bank 1. Bank napló Az IMA Pénzügy / Számvitel - Bank Bank napló menüpont szolgál a bankforgalom kezelésére. a. Bank és bankszámla kiválasztás A Bank és Bankszámla mezők legördülő menüjének értékkészlete a Bank menüpontban berögzített adatokból dolgozik. Bank rögzítés lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/4 pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 7 / 52
b. Bankkivonat rögzítés A megfelelő bank és bankszámla kiválasztása után a felület bal oldalán az Új gombra kattintva az adott bankkivonat összefoglaló adatait kell rögzíteni, vagy lehet módosítani. A bal oldali képernyő rész alsó részén az adott kivonathoz felölthetőek, illetve szkennelhetőek dokumentumok. c. Pénzmozgás sorok A megfelelő kivonaton állva a felület jobb oldalán az Új gombra kattintva rögzíthetőek be az egyes kivonatokhoz tartozó konkrét pénzmozgási sorok külön-külön. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 8 / 52
i. Jogcímre, vagy főkönyvi számra történő pénzmozgás rögzítés A banknapló módosítás felugró ablakban jogcím típusú pénzmozgási sor rögzítésekor a következő mezők töltendőek ki. Biz. dátum A Biz. dátum mező automatikusan felveszi az adott bankkivonat dátumának az értéket. Amennyiben szükséges, módosítható. Bankkivonat lásd I/1/b pont. Jogcím A Jogcím mező legördíthető értékkészlete azon jogcím kódokat és jogcímeket tartalmazza, melyeknél a Jogcím típus mező értékeként Bank szerepel. Jogcím lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Jogcím pont. Fők.szám / Partner Amennyiben a jogcím törzsadatban az adott jogcímhez tartozó Főkönyvi számlaszám kitöltésre került, akkor a jogcím kiválasztásakor a Fők.szám / Partner mező felveszi az adott jogcímhez rögzített főkönyvi számlaszámot. A főkönyvi számla típusú pénzmozgás rögzítés esetén a Fők.szám / Partner mező legördíthető értékkészlete a számlatükör értékkészletének számlasorait tartalmazza. Jogcím lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Jogcím pont. Számlatükör lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/1/c pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 9 / 52
Leírás A Leírás mező automatikusan kitöltődik a jogcímmel. Amennyiben szükséges, a Leírás mező szabadon módosítható, kitölthető. Jogcím lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Jogcím pont. Bank deviza A Bank deviza mezők közül a pénzmozgás irányának megfelelően kitöltendő a Tartozik (Jóváírás), vagy a Követel (Terhelés) mező a megfelelő összeggel. Árfolyam Amennyiben a kiválasztott bankszámla pénzneme nem forint elszámolású, akkor a Bank deviza mezők pénzneme az adott bankszámla pénznemének megfelelő. Az Árfolyam mezőben rögzítendő a kívánt átváltási egység. Segítségül az Árfolyam mező felett az IMA megjeleníti az adott devizára vonatkozó Biz. dátum mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot, illetve átlag árfolyamot a korábban rögzített árfolyamokból. Az Árfolyam mező kitöltésekor automatikusan kitöltődnek a HUF ( Tartozik HUF, Követel HUF ) mezők. Bank rögzítés lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/4 pont. Pénznem és árfolyam leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/3/d pont. Munkaszám Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás munkaszámra köthető. A Munkaszám mező értékkészlete a munkaszám törzsadat értékkészletéből jön. Munkaszám törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Munkaszám pont. Költséghely Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás költséghelyre köthető. A Költséghely mező értékkészlete a költséghely törzsadat értékkészletéből jön. Költséghely törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Költséghely pont. Partner Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás partnerhez köthető. A Partner mező értékkészlete a partner nyilvántartásból jön. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/6 pont. Foglalkoztatott Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás foglalkoztatotthoz köthető. A Foglalkoztatott mező értékkészlete a foglalkoztatottak nyilvántartásából jön. Foglalkoztatottak nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/7 pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 10 / 52
Címkék Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás VII pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 11 / 52
ii. Szállítói pénzmozgás rögzítés Biz. dátum A Biz. dátum mező automatikusan felveszi a kivonat dátumának az értéket. Amennyiben szükséges, módosítható. Bankkivonat lásd I/1/b pont. Típus A Típus mező legördíthető értékkészletéből a Szállító érték kiválasztása esetén lehet szállítói pénzmozgást rögzíteni. Fők.szám / Partner A szállítói típusú pénzmozgás rögzítés esetén a Fők.szám / Partner mező legördíthető értékkészlete a partner nyilvántartásból jön. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/6 pont. Számla [F9] A megfelelő partner kiválasztása után a Számla mező melletti nagyító gombra történő kattintásra a kiegyenlítés felugró ablakban megjelennek az adott partnerhez tartozó nem teljesen kiegyenlített szállítói számlák. A kiegyenlítés felugró ablakban megjelenő számlák köre szűkíthető, vagy bővíthető. A kiegyenlítés felugró ablakban a megfelelő számla kiválasztása után a Kiegyenlítés gombra kattintás után a következők történnek. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Számla A banknapló módosítás ablakban a Számla mező felveszi a kiválasztott szállítói számla Szállítói számla száma mezőben megadott értékét. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 12 / 52
Leírás A Leírás mező felveszi a Szállítói számla száma mezőben megadott, illetve a sz. számla kiegyenlítése értéket. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Számla deviza: Követel (Terhelés) mező Az adott kiválasztott szállítói számla nem kiegyenlített számlaösszege bekerül a Számla deviza Követel (Terhelés) mezőbe, amely módosítható. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Árfolyam Az Árfolyam mező felveszi a kiegyenlíteni kívánt szállítói számla pénznemére vonatkozó pénznemet, a Biz. dátum mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Bank deviza: Követel (Terhelés) mező A Bank deviza: Követel (Terhelés) mező felveszi a Számla deviza Követel (Terhelés) mező és az Árfolyam mezők értékének megfelelő összeget. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. HUF: Követel HUF A HUF: Követel HUF mező felveszi a Számla deviza Követel (Terhelés) mező és az Árfolyam mezők értékének megfelelő összeget. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Árfolyamkülönbség Az Árfolyamkülönbség mező felveszi a szállítói számla HUF összege és a HUF: Követel HUF mező esetleges (a szállítói számla kelte és a bankkivonat kelte miatti) eltérésből adódó különbözetet. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Kiegyenlítetlen összeg Amennyiben nem a kiválasztott szállítói számla teljes összegére történik a kiegyenlítés, akkor a maradványérték összege a Kiegyenlítetlen összeg követel HUF mezőbe kerül. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Túlfizetés Amennyiben a kiválasztott szállítói számla összegénél nagyobb összegű kiegyenlítés rögzítése történik, akkor a túlfizetés összege a Túlfizetés HUF mezőbe kerül. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 13 / 52
Számla követel A Számla követel mező automatikusan kitöltődik a kiválasztott számla aktuális ki nem egyenlített összegével, devizás számlák esetén a deviza pénznemében is. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Számla - árfolyam A Számla árfolyam mező automatikusan kitöltődik a kiválasztott szállítói számlán szereplő Árfolyam mező összegével. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Munkaszám Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás munkaszámra köthető. A Munkaszám mező értékkészlete a munkaszám törzsadat értékkészletéből jön. Munkaszám törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Munkaszám pont. Költséghely Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás költséghelyre köthető. A Költséghely mező értékkészlete a költséghely törzsadat értékkészletéből jön. Költséghely törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Költséghely pont. Partner A Partner mező automatikusan felveszi a Fők.szám / Partner mező értékét. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/6 pont. Foglalkoztatott Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás foglalkoztatotthoz köthető. A Foglalkoztatott mező értékkészlete a foglalkoztatottak nyilvántartásából jön. Foglalkoztatottak nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/7 pont. Címkék Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás VII pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 14 / 52
iii. Vevői pénzmozgás rögzítés Biz. dátum A Biz. dátum mező automatikusan felveszi a kivonat dátumának az értéket. Amennyiben szükséges, módosítható. Bankkivonat lásd I/1/b pont. Típus A Típus mező legördíthető értékkészletéből a Vevő érték kiválasztása esetén lehet vevői pénzmozgást rögzíteni. Fők.szám / Partner A vevői típusú pénzmozgás rögzítés esetén a Fők.szám / Partner mező legördíthető értékkészlete a partner nyilvántartásból jön. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/6 pont. Számla [F9] A megfelelő partner kiválasztása után a Számla mező melletti nagyító gombra történő kattintásra a kiegyenlítés felugró ablakban megjelennek az adott partnerhez tartozó nem teljesen kiegyenlített vevői számlák. A kiegyenlítés felugró ablakban megjelenő számlák köre szűkíthető, vagy bővíthető. A kiegyenlítés felugró ablakban a megfelelő számla kiválasztása után a Kiegyenlítés gombra kattintás után a következők történnek. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Számla A banknapló módosítás ablakban a Számla mező felveszi a kiválasztott vevői számla Vevői számla száma mezőben megadott értékét. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 15 / 52
Leírás A Leírás mező felveszi a Vevői számla száma mezőben megadott, illetve a sz. számla kiegyenlítése értéket. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Számla deviza: Tartozik (Jóváírás) mező Az adott kiválasztott szállítói számla nem kiegyenlített számlaösszege bekerül a Számla deviza Tartozik (Jóváírás) mezőbe, amely módosítható. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Árfolyam Az Árfolyam mező felveszi a kiegyenlíteni kívánt vevői számla pénznemére vonatkozó pénznemet, a Biz. dátum mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Bank deviza: Tartozik (Jóváírás) mező A Bank deviza: Tartozik (Jóváírás) mező felveszi a Számla deviza Tartozik (Jóváírás) mező és az Árfolyam mezők értékének megfelelő összeget. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. HUF: Tartozik HUF A HUF: Tartozik HUF mező felveszi a Számla deviza Tartozik (Jóváírás) mező és az Árfolyam mezők értékének megfelelő összeget. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Árfolyamkülönbség Az Árfolyamkülönbség mező felveszi a vevői számla HUF összege és a HUF: Tartozik HUF mező esetleges (a vevői számla kelte és a bankkivonat kelte miatti) eltérésből adódó különbözetet. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Kiegyenlítetlen összeg Amennyiben nem a kiválasztott vevői számla teljes összegére történik a kiegyenlítés, akkor a maradványérték összege a Kiegyenlítetlen összeg tartozik HUF mezőbe kerül. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Túlfizetés Amennyiben a kiválasztott vevői számla összegénél nagyobb összegű kiegyenlítés rögzítése történik, akkor a túlfizetés összege a Túlfizetés HUF mezőbe kerül. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 16 / 52
Számla tartozik A Számla tartozik mező automatikusan kitöltődik a kiválasztott számla aktuális ki nem egyenlített összegével, devizás számlák esetén a deviza pénznemében is. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Számla - árfolyam A Számla árfolyam mező automatikusan kitöltődik a kiválasztott vevői számlán szereplő Árfolyam mező összegével. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Munkaszám Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás munkaszámra köthető. A Munkaszám mező értékkészlete a munkaszám törzsadat értékkészletéből jön. Munkaszám törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Munkaszám pont. Költséghely Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás költséghelyre köthető. A Költséghely mező értékkészlete a költséghely törzsadat értékkészletéből jön. Költséghely törzsadat lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/b/Költséghely pont. Partner A Partner mező automatikusan felveszi a Fők.szám / Partner mező értékét. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/6 pont. Foglalkoztatott Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás foglalkoztatotthoz köthető. A Foglalkoztatott mező értékkészlete a foglalkoztatottak nyilvántartásából jön. Foglalkoztatottak nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/7 pont. Címkék Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénzmozgás jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás VII pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 17 / 52
iv. Pénzmozgás könyvelés Az IMA Pénzügy / Számvitel - Bank Bank napló menüpontban a Könyvelés gombra kattintás után egy felugró ablakban kell kiválasztani az adott pénzmozgás sor könyvelését, vagy az összes sor könyvelését. Az OK gombra kattintás után megtörténik a könyvelés. v. Pénzmozgás könyvelés visszanyitás A könyvelt pénzmozgási sorok, az IMA Pénzügy / Számvitel - Bank Bank napló menüpontban a Visszanyitás gombra kattintással ismét könyveletlenné tehetőek. Pénzmozgás könyvelés lásd I/1/c/v pont. d. Bankszámla egyenleg A banki pénzmozgási sorok alatt található az adott bankszámlára vonatkozó egyenleg elszámolás. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 18 / 52
2. Bank analitika Az IMA Pénzügy / Számvitel - Bank Bank analitika felületen banktól függetlenül az összes berögzített pénzmozgás sor, illetve összesítés látható. Egyszerű felület leírás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános I/3/d/ii. pont. 3. Bank jelentések Az IMA Pénzügy / Számvitel - Bank Jelentések menüpontban a bank napló kérhető le, jelentés felületen. Jelentés felület leírás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános I/3/d/v. pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 19 / 52
II. Pénztár 1. Pénztárak Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/4. pont. 2. Pénztár bizonylatok A bevételi és kiadási pénztárbizonylatok formátuma az IMA-ban egységes, ezért ezen leírás mindkét pénztárbizonylat menüpontra vonatkozik. Pénztárbizonylatot az IMA Pénzügy / Számvitel - Pénztár Bizonylatok Bevételi pénztárbizonylat/kiadási pénztárbizonylat menüpontjaiból lehet kiállítani. Az Új gombra kattintva a felugró ablakban bevételi/kiadási pénztárbizonylat kartonja nyílik meg. Pénztár A mező értékkészlete a pénztárak értékkészletéből jön. A megfelelő pénztár kiválasztása után az Aktuális egyenleg automatikusan kitöltődik. Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/4. pont. Típus A mező értékkészlete a pénztárak értékkészletéből jön. A megfelelő pénztár kiválasztása után az Aktuális egyenleg automatikusan kitöltődik. Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/4. pont. Bizonylat száma Amennyiben az adott pénztárban van beállítva a bevételi/kiadási pénztárbizonylat számozási kör, akkor a mező a soron következő sorszámmal automatikusan kitöltődik. Amennyiben az adott pénztárban kézi számozási kör van a bevételi/kiadási pénztárbizonylat számozási körének beállítva, akkor a mező kitöltése szükséges. Számozási kör beállítás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános. Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/4. pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 20 / 52
Számla kelte A mező automatikusan felajánlja a mai dátumot, ami módosítható. Külső bizonylat száma A mező alapértelmezetten üres, értelemszerűen kitöltendő. Pénznem A mező automatikusan felveszi a kiválasztott pénztár pénznemét. Pénztár kiválasztása lásd II/2/Pénztár pont. Árfolyam A mező automatikusan felveszi a pénztárbizonylat tétel kartonon az Árfolyam mezőben megadott értéket. Pénztárbizonylat tétel karton lásd II/2/i/Pénztárbizonylat tétel karton pont. Megjegyzések A mező alapértelmezetten üres, értelemszerűen kitöltendő. Semleges, elszámolás, kiegyenlítés Az értékek közül egyszerre csak egy választható ki, értelemszerűen a pénztárműveletnek megfelelően. A kiválasztott értéktől függően a pénztárbizonylaton a továbbiakban más-más mezők töltendőek ki. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 21 / 52
Foglalkoztatott i. Semleges pénztárbizonylat kiállítása A mező a foglalkoztatottak értékkészletét veszi fel, beleértve a nem saját alkalmazottakat is. Foglalkoztatottak leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/7. pont. Partner A mező a partner nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Partnerek nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/5. pont. Munkaszám A mező a munkaszám nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Munkaszám nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b. pont. Költséghely A mező a költséghely nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Költséghely nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b. pont. Pénztárbizonylat tétel karton A Karton [F6] gombra kattintás után egy felugró ablakban megjelenik a pénztárbizonylat tétel kartonja. A II/2/Semleges, elszámolás, kiegyenlítés pontban kiválasztott értéktől függően a pénztárbizonylat tétel kartonon a továbbiakban más-más mezők töltendőek ki. Jogcím A mező azon jogcím kódokat és jogcímeket tartalmazza, melyeknél a Jogcím típus mező értékeként Pénztár szerepel. Jogcím nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b. pont. Leírás A mező alapértelmezetten felveszi a Jogcím mezőben megadott jogcímet, de igény szerint módosítható. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 22 / 52
Pénztár deviza A mező alapértelmezetten üres, értelemszerűen kitöltendő. Árfolyam Amennyiben a kiválasztott pénztár pénzneme nem forint elszámolású, akkor a Pénztár deviza mező pénzneme az adott pénztár pénznemének megfelelő. Az Árfolyam mezőben rögzítendő a kívánt átváltási egység. Segítségül az Árfolyam mező felett az IMA megjeleníti az adott devizára vonatkozó Számla kelte mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Az Árfolyam mező és a Pénztár deviza mező kitöltésekor automatikusan kitöltődik a HUF mező. Pénztár kiválasztása lásd II/2/i/Partner pont. Számla kelte lásd II/2/Számla kelte pont. Pénznem és árfolyam leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/2/d. pont. Címkék Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - VII pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 23 / 52
ii. Elszámoló pénztárbizonylat kiállítása Foglalkoztatott A mező a foglalkoztatottak értékkészletét veszi fel, beleértve a nem saját alkalmazottakat is. Foglalkoztatottak leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/7. pont. Kiegyenlítő bizonylat száma A mező értékkészletébe automatikusan bekerülnek az adott foglalkoztatott nevére kiállított kiadási pénztárbizonylatok iktatószámai, összegei és kiállítási dátumai. Munkaszám A mező a munkaszám nyilvántartás értékkészletét veszi fel. Munkaszám nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b pont. Költséghely A mező a költséghely nyilvántartás értékkészletét veszi fel. Költséghely nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b pont. Pénztárbizonylat tétel karton A Karton [F6] gombra kattintás után egy felugró ablakban megjelenik a pénztárbizonylat tétel kartonja. A II/2/Semleges, elszámolás, kiegyenlítés pontban kiválasztott értéktől függően a pénztárbizonylat tétel kartonon a továbbiakban más-más mezők töltendőek ki. Jogcím A mező azon jogcím kódokat és jogcímeket tartalmazza, melyeknél a Jogcím típus mező értékeként Pénztár szerepel. Jogcím nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b pont. Leírás A mező alapértelmezetten felveszi a Jogcím mezőben megadott jogcímet, de igény szerint módosítható. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 24 / 52
Pénztár deviza A mező alapértelmezetten üres, értelemszerűen kitöltendő. Az összeg lehet eltérő a kiegyenlítő bizonylat összegétől. Árfolyam Amennyiben a kiválasztott pénztár pénzneme nem forint elszámolású, akkor a Pénztár deviza mező pénzneme az adott pénztár pénznemének megfelelő. Az Árfolyam mezőben rögzítendő a kívánt átváltási egység. Segítségül az Árfolyam mező felett az IMA megjeleníti az adott devizára vonatkozó Számla kelte mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Az Árfolyam mező és a Pénztár deviza mező kitöltésekor automatikusan kitöltődik a HUF mező. Pénztár kiválasztása lásd II/2/i/Partner pont. Számla kelte lásd II/2/Számla kelte pont. Pénznem és árfolyam leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/2/d. pont. Címkék Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás VII pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 25 / 52
iii. Kiegyenlítő pénztárbizonylat kiállítása Foglalkoztatott A mező a foglalkoztatottak értékkészletét veszi fel, beleértve a nem saját alkalmazottakat is. Foglalkoztatottak leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/7. pont. Partner A mező a partner nyilvántartás értékkészletét veszi fel. Partnerek nyilvántartása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/5. pont. Munkaszám A mező a munkaszám nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Munkaszám nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b. pont. Költséghely A mező a költséghely nyilvántartás értékkészletét veszi fel,. Költséghely nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b. pont. Pénztárbizonylat tétel karton A Karton [F6] gombra kattintás után egy felugró ablakban megjelenik a pénztárbizonylat tétel kartonja. A II/2/Semleges, elszámolás, kiegyenlítés pontban kiválasztott értéktől függően a pénztárbizonylat tétel kartonon a továbbiakban más-más mezők töltendőek ki. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 26 / 52
Jogcím A mező automatikusan a Kiegyenlítés jogcímet tartalmazza, a mező értéke nem módosítható. Jogcím nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/1/b. pont. Számla [F9] A megfelelő partner kiválasztása után a Számla mező melletti nagyító [F9] gombra történő kattintásra a kiegyenlítés felugró ablakban megjelennek az adott partnerhez tartozó nem teljesen kiegyenlített számlák. A kiegyenlítés felugró ablakban megjelenő számlák köre szűkíthető, vagy bővíthető. A kiegyenlítés felugró ablakban a megfelelő számla kiválasztása után a Kiegyenlítés gombra kattintás után a következők történnek. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Számla A Számla mező felveszi a kiválasztott számla számát. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Leírás A Leírás mező felveszi a kiválasztott számla számát, illetve a sz. számla kiegyenlítése értéket. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Számla deviza A mező felveszi a kiválasztott számla összegét, de az összeg módosítható. Árfolyam Amennyiben a kiválasztott pénztár pénzneme nem forint elszámolású, akkor a Számla deviza mező pénzneme az adott pénztár pénznemének megfelelő. Az Árfolyam mezőben rögzítendő a kívánt átváltási egység. Segítségül az Árfolyam mező felett az IMA megjeleníti az adott devizára vonatkozó Számla kelte mezőben kiválasztott napon érvényes napi árfolyamot. Az Árfolyam mező és a Számla deviza mező kitöltésekor automatikusan kitöltődik a Pénztár deviza és a HUF mező. Pénztár kiválasztása lásd II/2/i/Partner pont. Számla kelte lásd II/2/Számla kelte pont. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. Pénznem és árfolyam leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/2/d. pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 27 / 52
Címkék Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet százalékosan, vagy összegszerűen címkére köthető. A százalék vagy összeg mező kitöltése nélkül a teljes összeg a címkére kerül. Címkék lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás X pont. Várható bevétel / kiadás Amennyiben szükséges az adott pénztárművelet jóváírható egy várható bevétel, vagy kiadás bejegyzésben. Várható bevétel / kiadás lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás VII pont. Véglegesítés Véglegesítés után a pénztárbizonylat többé nem módosítható. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 28 / 52
3. Pénztár napló Az IMA Pénzügy / Számvitel - Pénztár Pénztár napló menüpont szolgál a napi pénztárforgalom kezelésére. a. Szűrési feltételek kiválasztás A szűrési feltétele beállítása után az Aktualizálás gombra kattintva az adott feltételeknek megfelelő véglegesített pénztárbizonylatok jelennek meg. b. Pénztárbizonylat könyvelés A Könyvelés gombra kattintás után egy felugró ablakban kell kiválasztani az adott pénztárbizonylat könyvelését, vagy az összes sor könyvelését. Az OK gombra kattintás után megtörténik a könyvelés. c. Pénztárbizonylat könyvelés visszanyitás A könyvelt pénztárbizonylatok a Visszanyitás gombra kattintással ismét könyveletlenné tehetőek. Pénztárbizonylat könyvelés lásd II/3/b pont. d. Pénztár egyenleg A pénztárbizonylatok alatt található az adott pénztárra vonatkozó egyenleg elszámolás. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 29 / 52
4. Napi pénztár egyenleg Az IMA Pénzügy / Számvitel - Pénztár Napi pénztár egyenleg menüpontban kiválasztott pénztár egyenlege, akár dátum szerint szabadon változtathatóan kérdezhető le számszakilag a cég készpénzforgalma. Pénztárak kezelésének leírása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/4. pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 30 / 52
5. Címletezés Az IMA Pénzügy / Számvitel Pénztár Címletezés menüpontban Új címletezés készítésekor a felugró ablakban az IMA automatikusan felajánlja a kiválasztott pénztár utolsó címletezése óta, az adott pénztár egyenlegének és pénznemének megfelelő címletezést. Mely kinyomtatható és véglegesítés után nem módosítható. 6. Jelentések Az IMA Pénzügy / Számvitel - Pénztár Jelentések menüpontban, a pénztárakra vonatkozó különböző jelentések, a jelentés felületek formájában jelennek meg. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv általános I/3/d/v pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 31 / 52
III. Új könyvelés elkezdése Az IMA-ban történő új könyvelés elkezdéséhez számos alapbeállítás elvégzése szükséges. Alapbeállítások lásd IMA felhasználói kézikönyv általános II pont. Továbbá nélkülözhetetlen a könyvelő jogosultság beállítása. Könyvelő jogosultság beállítása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - III/3/d/ii/Könyvelő pont. Illetve fontos az alapvetően rögzítendő adatok megadása. Alapvetően rögzítendő adatok lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV pont. IV. Szállítói számla könyvelése Felhívjuk a figyelmet, hogy a megfelelő könyvelés eléréséhez számos alapbeállítás és alapadat rögzítés szükséges. Alapbeállítások és alapadat rögzítések lásd III pont. Szállítói számlát az IMA - Számlázás - Számla rögzítés - Szállítói számla menüpontjában lehet rögzíteni. Szállítói számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás - II/1 pont. A rögzített szállítói számlák kartonján a Könyvelés gombra kattintás után az IMA, az adott számla kartonján beállítottaknak megfelelően, automatikusan elvégzi a könyvelést. V. Devizás könyvelés VI. Vevői számla könyvelése Felhívjuk a figyelmet, hogy a megfelelő könyvelés eléréséhez számos alapbeállítás és alapadat rögzítés szükséges. Alapbeállítások és alapadat rögzítések lásd III pont. Vevői számla kezelés az IMA - Számlázás - Számla rögzítés - Vevői számla rögzítés menüpontban és a Számlázás - Számlázás - Vevői számla menüpontban történik. Vevői számlák lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás III pont. A rögzített vevői számlák kartonján a Könyvelés gombra kattintás után az IMA, az adott számla kartonján beállítottaknak megfelelően, automatikusan elvégzi a könyvelést. A kiállított vevői számlák kartonján a Véglegesítés gombra kattintás után az IMA, az adott számla kartonján beállítottaknak megfelelően, a számla véglegesítésével egyidejűleg egyben elvégzi a könyvelést is. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 32 / 52
VII. Devizás vevői számla könyvelése VIII. Meglévő könyvelés IMA-ban történő folytatása Az IMA-ban történő új könyvelés elkezdéséhez számos alapbeállítás elvégzése szükséges. Alapbeállítások lásd IMA felhasználói kézikönyv általános II pont. Továbbá nélkülözhetetlen a könyvelő jogosultság beállítása. Könyvelő jogosultság beállítása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - III/3/d/ii/Könyvelő pont. Illetve fontos az alapvetően rögzítendő adatok megadása. Alapvetően rögzítendő adatok lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 33 / 52
IX. Számlatükör Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés Számlatükör menüpont alatt, az ajánlott számlatükör alapján, az IMA automatikusan elkészít egy teljes számlatükröt, benne a mérleg/eredmény bejegyzésekkel. Az IMA által automatikusan létrehozott számlatükör - a számlaosztályok kivételével módosítható, kiegészíthető, alábontható, illetve a nem szükséges és nem használt számlasorok törölhetőek. A Mérleg / Eredmény menüpont használata lásd XVI pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 34 / 52
X. Nyitó napló Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés Nyitó napló menüpontban Új nyitó napló felvitelekor a konkrét számlaadatok megadása nélkül, a számvitelileg megfelelő főkönyvi számra, a megfelelő partnerrel kapcsolatosan és a megfelelő pénznemben felvehető a nyitó napló tartozik, vagy követel összege. A nyitó napló ellenszámlaszámának beállítása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - II/2/b/ii/Nyitónapló ellenszámla száma pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 35 / 52
XI. ÁFA 1. ÁFA kulcsok Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés ÁFA - ÁFA kulcsok menüpontban az IMA automatikusan létrehozza a különböző ÁFA kulcs bejegyzéseket, a hozzájuk tartozó szállítói számla főkönyvi számmal és vevői számla főkönyvi számmal. Továbbá pipálható mezőben van lehetőség annak megadására, ha az adott ÁFA kulcs fordított ÁFA-t tartalmaz. Illetve pipálható mezőben lehetőség van annak jelölésére, hogy az adott ÁFA kulcs ne szerepeljen az ÁFA bevallásban. Az IMA által automatikusan létrehozott különböző ÁFA kulcs bejegyzések módosíthatóak, kiegészíthetőek, illetve törölhetőek. ÁFA bevallás kezelése lásd XI/3 pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 36 / 52
2. ÁFA könyvelési időszakok Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés ÁFA - ÁFA könyvelési időszakok menüpontban létrehozott nyitott könyvelési időszakokra lehet csak és kizárólag ÁFA-t könyvelni. ÁFA könyvelési időszakot lezárni a Bezár gombra kattintva lehetséges, azaz az ily módon lezárt könyvelési időszakra ÁFA-t könyvelni már nem lehet. Adott ÁFA könyvelési időszak lezárása egyben az összes korábbi ÁFA könyvelési időszak lezárást jelenti. Amennyiben lezárt ÁFA könyvelési időszak visszanyitására van szükség, akkor ez a Megnyit gombra kattintással lehetséges. Adott ÁFA könyvelési időszak visszanyitása, egyúttal minden korábbi, már lezárt, ÁFA könyvelési időszak visszanyitását is eredményezi. Amennyiben egy adott cég a lezárt ÁFA könyvelési időszakokra is kíván áfát könyvelni, akkor a II/1/b/i/ÁFA könyvelési időszakok használata pontban leírtak szerint kell eljárnia. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 37 / 52
3. ÁFA bevallás Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés ÁFA ÁFA bevallás menüpontban a kiválasztott időszakra történt ÁFA bevallás lekérdezése után az adatok a NAV ABEV programjának megfelelő könyvtárába lementhetőek, vagy közvetlenül az ABEV-be exportálhatóak. Illetve az ÁFA bevallásból IMA jelentés is készíthető. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv általános I/3/d/v pont. 4. Jelentések Az ÁFA-ra vonatkozó különböző jelentések az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés ÁFA - Jelentések menüpontjában a jelentés felületek formájában jelennek meg. Jelentés felület lásd IMA felhasználói kézikönyv általános I/3/d/v pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 38 / 52
5. ÁFA napló A Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés ÁFA - ÁFA napló menüpont listájába automatikusan bekerülnek mindazok a kiegyenlítéskori ÁFA értékek, amelyek saját cégünk, vagy partner cégünk pénzforgalmi ÁFA adózási típusából fakadóan keletkeznek. Ezek könyvelésük előtt módosíthatóak. Valamint az Új gombra kattintva számlához kapcsolódó ÁFA napló sorok is rögzíthetőek. Az ÁFA napló menüpontban a Könyvelés gombra történő kattintás után az ideiglenes főkönyvi számokról az ÁFA naplóban található ÁFA érték átkönyvelődik az adott ÁFA kulcsnak megfelelő főkönyvi számla számra. ÁFA adózási típus beállítása cégünkben lásd IMA felhasználói kézikönyv általános II/1/b/vii/ÁFA típus pont. ÁFA adózási típus beállítása partnernél lásd IMA felhasználói kézikönyv általános IV/6/f/ÁFA típus pont. Pénzforgalmi ÁFA átvezetésére szolgáló főkönyvi számok beállítása lásd IMA felhasználói kézikönyv általános II/1/b/i/Pénzforgalmi ÁFA nyilvántartó számla vevő pont, valamint IMA felhasználói kézikönyv általános II/1/b/i/Pénzforgalmi ÁFA nyilvántartó számla szállító pont. Áfa kulcsok lásd XI/1 pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 39 / 52
XII. Tárgyi eszközök és értékcsökkenés 1. Tárgyi eszközök menüpont Tárgyi eszköz háromféleképpen rögzíthető. Az IMA Pénzügy / Számvitel Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök menüpontjában lehet Új tárgyi eszközt rögzíteni. Illetve az IMA Szállítás Járművek Jármű nyilvántartás menüpontban a Tárgyi eszközök hozzáad gombra kattintással az adott jármű automatikusan bekerül a tárgyi eszköz nyilvántartásba. Továbbá szállítói számla könyvelésekor is rögzíthető új tárgyi eszköz. a. Alapadatok Leltári szám i. Alapadatok A Leltári szám kötelezően, szabadon kitölthető mező. Tárgyi eszköz megnevezés A Tárgyi eszköz megnevezés kötelezően, szabadon kitölthető mező. Bizonylat szám A Bizonylat szám mező szabadon kitölthető. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 40 / 52
Gyári szám A Gyári szám mező szabadon kitölthető. Saját cikkszám A Saját cikkszám mező szabadon kitölthető. Partner A Partner mező értékkészlete a partner nyilvántartásból jön. Partner nyilvántartás lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/5 pont. Beszerzés dátuma A Beszerzés dátuma mező kötelezően kitöltendő mező. Üzembe helyezés dátuma Az Üzembe helyezés dátuma mező automatikusan felveszi a Beszerzés dátuma mezőben megadott értéket, igény esetén módosítható. Tárgyi eszköz típus A Tárgyi eszköz típus mező kötelezően kitöltendő, a legördülő listából kiválasztandó a tárgyi eszköz típusa. Beszerzési egységár HUF A Beszerzési egységár HUF mező kötelezően kitöltendő mező, a bruttó beszerzési egységár értékével. Tárgyi eszköz pénznem A Tárgyi eszköz pénznem mező legördülő értékkészletéből kiválasztandó a megfelelő pénznem. Pénznem lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - IV/2/d pont. Vételi árfolyam A Vételi árfolyam mező automatikusan kitöltődik a Beszerzés dátuma mezőben megadott napon, a Tárgyi eszköz pénznem mezőben megadott pénznemre érvényes árfolyammal. Beszerzési egységár A bruttó beszerzési egységár értéke a kiválasztott pénznemben. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 41 / 52
Mennyiség A Mennyiség mező értelemszerűen kitöltendő. Bruttó érték HUF Bruttó érték HUF = Beszerzési egységár HUF x Mennyiség Bruttó érték Bruttó érték = Beszerzési egységár x Mennyiség Kivezetés dátuma A Kivezetés dátuma mező a tárgyi eszköz típusának és beszerzési egységárának megfelelően automatikusan kitöltődik. Eszköz főkönyvi száma Az Eszköz főkönyvi száma legördülő listája a számlatükör törzsadatból jön. Kötelezően kitöltendő mező. Számlatükör kezelése lásd IMA felhasználói kézikönyv általános- IV/6/c pont. Eszköz écs főkönyvi száma Az Eszköz écs. száma legördülő listája a számlatükör törzsadatból jön. Kötelezően kitöltendő mező. Számlatükör kezelése lásd IMA felhasználói kézikönyv általános- IV/6/c pont. Écs költség ellenszámla száma Az Écs költség ellenszámla száma legördülő listája a számlatükör törzsadatból jön. Kötelezően kitöltendő mező. Számlatükör kezelése lásd IMA felhasználói kézikönyv általános- IV/6/c pont. Üzembe helyezés helye Az Üzembe helyezés helye szabadon kitölthető szöveges mező. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 42 / 52
ii. Számviteli törvény szerinti ÉCS leírás kulcs sz.tv. Az ÉCS leírás kulcs sz.tv. mező értékének az IMA automatikusan 20%-ot állít be, azonban ez módosítható. Maradványérték A Maradványérték mező ismert maradványérték esetén értelemszerűen kitöltendő, melyet értékcsökkenés elszámoláskor és kivezetéskor az IMA figyelembe vesz. Értékcsökkenés elszámolás lásd XII/2 pont. Értékcsökkenés kivezetés lásd XII/4 pont. Eddig elszámolt écs sz.tv. Az Eddig elszámolt écs sz.tv. mező értéke minden egyes értékcsökkenési elszámoláskor automatikusan számolódik és kitöltődik. Tárgyévben elszámolt écs a. tv. A Tárgyévben elszámolt écs a. tv. mező értéke a tárgyévben történt értékcsökkenési elszámolásokkor automatikusan számolódik és kitöltődik. Nettó érték Nettó érték = Bruttó érték HUF / Bruttó érték - Eddig elszámolt écs sz.tv. Leírás várható dátuma A Leírás várható dátuma mező értéke, a nem kis értékű tárgyi eszközök egy-egy értékcsökkenés elszámolásakor automatikusan kitöltődik. Nullára írva sz.tv. A Nullára írva sz.tv. mező értéke, kis értékű tárgyi eszközök esetében, automatikusan felveszi az Üzembe helyezés dátuma mező értékét. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 43 / 52
iii. Adótörvény szerinti Adótörvény szerinti écs leírási kulcs Az Adótörvény szerinti écs leírási kulcs mező értékének az IMA automatikusan 20%-ot állít be, azonban ez módosítható. Beruházási kedvezmény Beruházási kedvezmény igénybevétele esetén értelemszerűen kitöltendő. Eddig elszámolt écs a. tv. Az Eddig elszámolt écs a.tv. mező értéke minden egyes értékcsökkenési elszámoláskor automatikusan számolódik és kitöltődik. Tárgyévben elszámolt écs a. tv. A Tárgyévben elszámolt écs a. tv. mező értéke a tárgyévben történt értékcsökkenési elszámolásokkor automatikusan számolódik és kitöltődik. Nettó érték Nettó érték = Bruttó érték HUF / Bruttó érték - Eddig elszámolt écs a.tv. Leírás várható dátuma A Leírás várható dátuma mező értéke, a nem kis értékű tárgyi eszközök egy-egy értékcsökkenés elszámolásakor automatikusan kitöltődik. Nullára írva a. tv. A Nullára írva a.tv. mező értéke, kis értékű tárgyi eszközök esetében, automatikusan felveszi az Üzembe helyezés dátuma mező értékét. b. Lízing A lízing menüpont az adott tárgyi eszközzel kapcsolatos lízing adatok nyilvántartására szolgál. Értelemszerűen kitöltendő. c. Tartozékok A tartozékok menüpont az adott tárgyi eszközhöz tartozó tartozékok nyilvántartására szolgál. Értelemszerűen kitöltendő. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 44 / 52
d. Befejezetlen beruházások A Befejezetlen beruházások menüpont automatikusan kitöltődik, azon tárgyi eszközök esetében, melyeknél az alapadatok nincsenek kitöltve, minden olyan esetben, amikor egy beruházás jogcímű szállítói számla kerül könyvelésre. 2. Értékcsökkenés elszámolás Az IMA Pénzügy / Számvitel Tárgyi eszközök Értékcsökkenés menüpontban analitikus felületen láthatóak az és szűrhetőek a rögzített értékcsökkenések. Az IMA Pénzügy / Számvitel Tárgyi eszközök Értékcsökkenés menüpontban az Értékcsökkenés gombra kattintva az értékcsökkenés felugró ablakban kell megadni az értékcsökkenés dátumát és kiválasztani a tárgyi eszközt, amelyre értékcsökkenést lesz elszámolva. a. Feladás vegyesbe A Feladás vegyesbe gombra kattintás után a feladás vegyesbe ablakban meg kell adni a feladás kezdő és befejező dátumát, illetve ki kell választani a tárgyi eszközt és a főkönyvi számot. Tárgyi eszköz lásd XII/1 pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 45 / 52
3. Ráaktiválás Az IMA Pénzügy / Számvitel Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök menüpontjában a kiválasztott tárgyi eszközön állva az Érték változások gombra kattintva az érték változások felugró ablakban az Érték változás gomb megnyomása után a felugró ablakban kell megadni az értéknövekedés dátumát és értékét. A főkönyvi számot az IMA automatikusan kitölti az adott tárgyi eszköz alapadatok menüpontjában megadott főkönyvi számra. Illetve az ellenszámla főkönyvi számát az IMA automatikusan kitölti az IMA általános beállításai során megadott tárgyi eszköz ellenszámla számnak megfelelően. A Megnevezés mezőben szöveges megjegyzés rögzíthető az adott értékváltozáshoz. Ezután egy új felugró ablakban az IMA automatikusan kitölti a számviteli és az adótörvény szerinti értékeket, a régi kiegyenlítetlen összeget, leírási kulcsot és dátumot. Illetve új leírási kulcsot és dátumot ajánl fel, melyek módosíthatóak. Tárgyi eszköz alapadatok, lásd XII/1/a pont. Tárgyi eszköz ellenszámla szám beállítás, lásd IMA felhasználói kézikönyv általános - II/1/b/i/Tárgyi eszk. ellenszámla szám pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 46 / 52
Beruházás jogcímű szállítói számla könyvelésekor, amennyiben olyan tárgyi eszköz kerül kiválasztásra, melynél az alapadatok ki van töltve, értéknövelés kerül elszámolásra. Szállítói számla lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás. 4. Kivezetés Az IMA Pénzügy / Számvitel Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök menüpontjában a kiválasztott tárgyi eszközön állva az Érték változások gombra kattintva az érték változások felugró ablakban a Kivezetés gomb megnyomása után a felugró ablakban kell megadni a kivezetés dátumát és a hozzá fűzött megjegyzést. A bruttó érték kivezetés kontírozásához-, illetve a sz.tv. Écs kivezetés kontírozásához-, és az adó tv. kivezetéséhez tartozó adatokat az IMA automatikusan kitölti. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 47 / 52
XIII. Vegyes napló Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés Vegyes napló menüpontban találhatóak az értékcsökkenésből feladott tételek, a Könyvelés gombra kattintva lehet könyvelni őket. Értékcsökkenés feladás vegyesbe lásd XII/3/a pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 48 / 52
XIV. Záró napló Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés Záró napló menüpontban lehetséges az Évzárás gombra kattintás és a megfelelő év kiválasztása után, az év zárása, az adott évre vonatkozó összes szállítói számla, vevői számla, pénztár napló sor, bank napló sor, vegyes napló sor és technikai számla napló sor könyvelése után. Továbbá itt lehetséges az évzárás lekönyvelése, illetve visszanyitása. Szállítói számla lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás. Vevői számla lásd IMA felhasználói kézikönyv számlázás. Pénztár napló lásd II/3 pont. Bank napló lásd I/1 pont. Vegyes napló lásd XIII pont. Technikai számla lásd XIV pont. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 49 / 52
XV. Mérleg/Eredmény Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés Mérleg/Eredmény menüpontban található a mérleg és az eredmény elszámolás, amelyek egyszerűsített, éves és konszolidált formában egyaránt, bármely időpontban, illetve különböző időszakokra lebontva is rendelkezésre állnak. Megadható még továbbá az IMA-n kívüli mérleg/eredmény, a módosító összeg, illetve elvégezhető a főkönyvi számok összevonása, vagy lebontás főkönyvi számokra, valamint beadható jelentés nyomtatható. IMA-n kívüli mérleg/eredmény Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés Mérleg/Eredmény menüpontban, a megfelelő soron állva az IMA-n kívüli mérleg/eredmény gombra történő kattintással a Dátum és az Összeg mező kitöltésével felvihetőek IMA-ban történt könyvelés megkezdése előtti IMA-n kívüli mérleg/eredmény összegek. Módosító összeg Az IMA Pénzügy / Számvitel Főkönyvi könyvelés Mérleg/Eredmény menüpontban, a megfelelő soron állva a Módosító összeg gombra történő kattintással a Mérleg/Eredmény módosító összegek ablakban az adott sorra több módosító összeg vihető fel. www.imaerp.hu Felhasználói kézikönyv pénzügy/számvitel Oldal: 50 / 52