Férőhelyek száma: 694 Telephelyek száma : 11

BUDAPEST FŐVÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK MÓDSZERTANI GYERMEKVÉDELMI SZAKSZOLGÁLATA 1081 BUDAPEST, ALFÖLDI U. 9-13 : 3232-900, 930 : 1430 BUDAPEST, Pf.: 20 /: 3232-953 A 2010. évi költségvetési beszámoló szöveges indokolása 1. Beszámoló az intézmény szakmai feladatainak ellátásáról Férőhelyek száma: 694 Telephelyek száma : 11 Álláshelyek száma Szakellátók Szakmát segítők Közoktatás Gazdaságitechnikai Összesen 2010.eredeti 206,5 24 42,5 273 2010.módositott 2010.XII:31. állapot 196,5 23 42,5 262 Ebből: Befogadó és utógondozó 71 Otthon Ebből: - nevelő 17 - gyermekfelügyelő 29 - gyermekvéd.assz. 8 Nevelőszülői hálózat 61,5 összesen: TGYSZ feladat 56 20,5 Összesen: Módszertani feladat összesen: 8 2,5 Ellátottak létszáma Normál Utógondozott Különleges Speciális Átmeneti elhelyezés 2010.december 31-én: 316 148 135 5 Gondozási nap szerinti ellátotti létszám 2010.évben 319,1 160,4 133,9 4,7 Utógondozói ellátottak aránya 25,9 % Férőhely-kihasználtság: % (fő/fh*100) 89,1 % Költségtérítéses oktatásban, képzésben résztvevő ellátottak száma 3fő

2 Szakszolgálatunk a 2010. évi költségvetésében rendelkezésére álló források terhére maradéktalanul végre tudta hajtani a munkatervében meghatározott feladatait. A szakmai feladatok egy részét - a TEGYESZ közvetlen ellátásában működő, otthont nyújtó ellátási feladatok: nevelőszülői hálózat (281 nevelőcsalád), gyermek- (befogadó) otthonok (11 telephelyen), - további jelentős részét az ellátás teljes körére kiterjedő szakszolgálati feladatok tették ki. Az Alapító Okiratban rögzített feladatok struktúrájában 2010-ben lényegi változás nem történt, Alapító Okirat valamint Szervezeti és Működési Szabályzat módosítására a nem került sor. Az otthont nyújtó ellátási formában 2010. évben 618,1 fő gondozási nap alapján számított átlaglétszám ellátását biztosította az intézet. A költségvetés teljesítési adatait figyelembe véve az egy ellátottra jutó kiadás összege TEGYESZ 2.524.732,- Ft/év volt, amely ellátottanként közel 150 ezer Ft-tal kevesebb az előző évi azonos mutatóhoz képest. Az egy nevelőszülőnél nevelkedő gondozási nap alapján számított átlaglétszámra jutó működési kiadás összege 1.093.407,- Ft/év volt, amely 108 ezer Ft-tal több az előző évinél. A 2010. évi költségvetés végrehajtásával kapcsolatban összességében az állapítható meg, hogy a rendelkezésre álló források a jó színvonalú szakmai munkavégzés feltételeit annak ellenére lehetővé tették, hogy 86 millió Ft-tal kevesebb bevételből, 8 fővel alacsonyabb létszámmal, az előző évhez viszonyítva 16 fővel több gondozottat láttunk el. Itt azonban szükségesnek tartom megjegyezni, hogy a TEGYESZ egyes szakfeladatait az elvonás súlyosan hátrányosan érintette, mivel a nevelőszülői juttatások (melyek összege meghaladja a 300 millió Ft-ot) minimumát jogszabályi előírások szabják meg, ezért a kötelező megtakarítás esetükben nem érvényesíthető. Az elvonások olyan mértékben érintették az intézmény gazdálkodását, hogy 2010. IV. negyedévében már napi likviditási gondok jelentkeztek a támogatás leutalása és a napi igény eltéréséből adódóan. Finanszírozási hiány következtében szakmai feladatelmaradás nem következett be.

3 1. Beszámoló az intézményi gazdálkodásról I. Bevételek alakulása Megnevezés Eredeti Módosított Telj. Teljesítés előirányzat % Intézeti működési bevétel 29 170 34 112 34 112 100,00 Műk.célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről 1 040 1 040 100,00 Tám.értékű működési bevétel 6 900 7 210 7 159 99,29 Működési bevétel összesen 36 070 42 362 42 311 99,87 Előző évi felhalm.célú pénzm.átvétel 24 800 Pénzforg.nélküli bevétel 132 624 142 562 107,49 Felügyeleti szervtől kapott tám. 1 310 645 1 368 019 1 347 119 98,47 Bevételek összesen 1 346 715 1 543 005 1 556 792 100,89 Az intézmény feladatainak ellátásához megállapított eredeti, majd év közben többször módosított bevételi előirányzatát 100,89 %-ra teljesítette. Az évközi előirányzat módosítások összege: 196 290 ezer Ft, melynek 68 %-a saját hatáskörben, 32 %-a felügyeleti szervi hatáskörben történt előirányzat módosítás. Az intézmény működését biztosító bevételek többségét 86,5 %-át a felügyeleti szervtől kapott támogatás teszi ki. Az intézményi működési bevételek teljesítése a módosított előirányzathoz képest 100,0%-os volt. Az eredeti előirányzathoz képest 6.241 ezer Ft bevételi többlet realizálódott, a módosított előirányzattól viszont 51 ezer Ft-tal elmaradt. A bevételei többletet többségében az intézeti működési bevételek tervezettet meghaladó teljesítése idézte elő, melynek nagy részét a tervezettnél több képzés megtartásából származó bevétel tette ki.

4 Működési célú pénzeszköz átvételre államháztartáson kívülről 1.040 ezer Ft összegben került sor, az alábbi részletezésben: 1. Magyar Vöröskereszt régészeti, néprajzi táborok 300 ezer Ft 2. Magyar Cetelem Bank régészeti tábor 100 ezer Ft 3. József Attila Kulturális és Szociális Alapítvány 300 ezer Ft 4. Karácsony Sándor emlékére tábor támogatása 40 ezer Ft 5. Nemzetközi Gyermekmentő Egyesület 40 ezer Ft 6. Unger Mátyás Emlékére néprajzi tábor 100 ezer Ft 7. Nemzeti Alapítvány - táborozás 60 ezer Ft 8. Alapítvány a Közjóért régész tábor 100 ezer Ft Összesen : 1.040 ezer Ft Az átvett pénzeszközök a nyári táborozások megvalósítását szolgálták. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről nem történt, felhalmozási és tőkejellegű bevételünk nem volt. A felügyeleti szervtől kapott támogatás teljesítése 98,47%-os, a 100% alatti teljesítés oka, hogy a 2011. évre áthúzódó beruházási és felújítási feladatok támogatási vonzata nem került leutalásra. A támogatás értékű működési bevételi előirányzat teljesítése az eredeti előirányzathoz 104 %-os, a módosított előirányzathoz képest 99,3%. Az előirányzat teljesítés részletezése: 1. SZMM pályázat Módszertani pályázat 6.349 ezer Ft Gáspár Károly emlékfilm készítés támogatása 500 ezer Ft Összesen : 6.849 ezer Ft Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele teljes körűen megtörtént, az alábbi kiemelt előirányzati bontásban: Személyi juttatások Munkaadói járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Támogatásértékű pénzeszköz átadás Felhalmozási kiadások (2009.évi céljell.) Összesen : 18.000 ezer Ft 2.000 ezer Ft 40.719 ezer Ft 3.000 ezer Ft 53 405 ezer Ft 15 500 Ezer Ft 132.624 ezer Ft

5 II. Kiadások alakulása Megnevezés Eredeti Módosított Telj. Teljesítés előirányzat % Személyi juttatások 671 262 720 421 686 419 95,3 Munkaadókat terhelő járulékok 168 384 169 432 160 462 94,7 Dologi kiadások 194 122 243 968 230 702 94,6 Ellátottak pénzbeli juttatásai 280.851 294 593 291 106 98,8 Működési célú pénzeszköz átadás 1 000 1 000 1 000 100,0 Támogatásértékű műk.kiadás 53 405 54 043 101,2 Működési kiadások összesen 1 315 619 1 482 819 1 423 732 96,0 Felújítás 16.500 32 190 20 690 64,3 Beruházás kiadás 14 596 27 996 24 646 88,0 Kiadások összesen 1 346 715 1 543 005 1 469 068 95,2 A kiadási előirányzatok teljesítése az eredeti előirányzathoz képest 109,1%, a módosított előirányzathoz képest 95,2 %-ban realizálódott. A kiadási előirányzat változása 196 290 ezer Ft, amelyből meghatározott feladatokhoz kapcsolódóan felügyeleti hatáskörben 62 316 ezer Ft, intézményi hatáskörben 133 974 ezer Ft előirányzat módosítás történt. Az intézményi hatáskörű előirányzat módosításokat az előző évi pénzmaradvány, valamint pályázatokon nyert források előirányzatosítása tette ki. Működési kiadások alakulása A személyi juttatások eredeti előirányzata (671.262 ezer Ft) 49.159 ezer Ft-tal emelkedett, amelyet az előző évi pénzmaradvány igénybevétele, valamint a felmentések, prémiumok előirányzatosítása idézett elő. A személyi juttatások előirányzatának a teljesítése 95,3%-os volt, a maradvány döntő része a december havi nevelőszülői díjak tárgyévet követő január hóra történő áthúzódása, valamint a decemberi hó közi kifizetések függő kiadásként jelentkező összege. Az intézmény eredeti költségvetésében jóváhagyott álláshelyek száma 273 fő volt. A rendelkezésre álló béralap biztosította a munkavállalók besorolás szerinti juttatásainak forrását, a dolgozók bérlettérítését az előző évi összeg mértékéig, valamint 50 ezer Ft értékű üdülési csekk egyszeri kifizetését az előző évi maradvány terhére.

6 A munkaadókat terhelő járulékok előirányzata a személyi juttatások előirányzatával arányosan változott. Az előirányzat teljesítése 94,7%-os, úgyszintén a személyi juttatások előirányzatával arányos. Dologi kiadások A dologi és egyéb folyó kiadások eredeti előirányzata (194.122 e Ft) 49.846 ezer Ft-tal került módosításra. Ennek jelentős része 40.719 ezer Ft az előző évi pénzmaradvány előirányzatosításával függ össze. A dologi kiadások teljesítése az eredeti előirányzathoz képest 118,8%-os, a módosított előirányzathoz képest 94,6 %-os. Az előirányzattól elmaradó teljesítés a decemberi szállítói tartozások következménye. Működési célú pénzeszköz átadás az eredeti költségvetésben tervezettnek megfelelően közgyűlési határozat alapján- realizálódott, a Támasz Alapítvány működéséhez 1.000 ezer Ft átadása történt meg. Ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatának teljesítése 99,0 %-os volt. Az előirányzat felhasználásának részletezése: Nevelési díj Kollégista és utógondozott ellátmány Vásárlási utalvány Zsebpénz Rendkívüli kiadások térítései Összesen: 159 055 ezer Ft 117 423 ezer Ft 8 717 ezer Ft 5 689 ezer Ft 222 ezer Ft 291 106 ezer Ft Felújítási kiadásokra tervezett kiadások előirányzatának teljesítése 64,3 % volt. A tervezett felújítási feladatainkat részben tudtuk megvalósítani tárgyévben, a közbeszerzési eljárást lefolytattuk, és december 20-án aláírásra kerültek a szerződések a maradék 11 500 ezer Ft-ra. Megvalósult felújítások 2010-ben: Alföldi utca aula tető felújítása Alföldi utca főépület tető felújítása Alföldi utca főépület nyílászárók és homlokzat részleges felújítása Összesen: 3 000 ezer Ft 6 000 ezer Ft 11 690 ezer Ft 20 690 ezer Ft

7 Beruházási kiadások módosított előirányzata 27.996 ezer Ft, mely nem tartalmazza a Jeges utcai utógondozó otthon rekonstrukciójára 2009-ben biztosított 9.300 ezer Ft-ot, melyet az eredménytelen közbeszerzés miatt a 2009. évi pénzmaradvány rendezésekor, mint támogatásértékű kiadást vissza kellett fizetni. A Magvető utcai befogadó otthon rekonstrukciójára 2010-ben 9 400 ezer Ft-ot biztosított az irányító szerv, mely beruházásra a közbeszerzési eljárást lefolytattuk, a szerződést aláírtuk 2010. december 20-án, a kivitelezés azonban 2011-re húzódott át. A saját intézményi keret 39%-ban teljesült. Megvalósult beruházások 2010-ben: Jeges utcai utógondozó otthon rekonstrukciója 9 300 ezer Ft Céljellegű beruházás gép, műszer 2 000 ezer Ft Céljellegű beruházás bútorok 2 000 ezer Ft Saját intézeti beruházási keretből számítástechnikai eszközök 2 046 ezer Ft Összesen: 15 346 ezer Ft Az intézmény FEUVE rendszerét a vezetői ellenőrzés, a belső- és külső ellenőrzések megállapításait, javaslatait is figyelembe véve folyamatosan karbantartjuk, kiemelten kezelve a munkafolyamatba épített ellenőrzés rendszerét. Az intézmény rendelkezik a jogszabályokban előírt FEUVE szabályzattal, Kockázatok kezelésének Szabályzatával, Ellenőrzési nyomvonallal, valamint a Szabálytalanságok kezelésének eljárási rendjével. A FEUVE rendszerében 2010. évben kiemelt hangsúlyt kapott az intézményi tulajdonú és az intézményi célokra igénybe vett magántulajdonú gépjárművek üzemeltetésének, fenntartásának, elszámolásának vizsgálata, az intézmény élelmezési tevékenységének, ÁFA elszámolásának, a közbeszerzési törvény előírásainak érvényesülése, az intézményi térítési díjak, a bizonylati rend és okmányfegyelem megfelelősségének vizsgálata, ellenőrzése. Az intézmény belső ellenőrzését egyetemi végzettségű, regisztrált mérlegképes könyvelői végzettséggel rendelkező szakember látja el, aki szerepel a belső ellenőrzési tevékenységet végzők nyilvántartásában. Feladatát a Belső ellenőrzési kézikönyv, valamint az éves Belső ellenőrzési terv alapján végezte szolgáltatási szerződés keretében. A jelentések megállapításaira intézkedési tervek készültek, amelyek végrehajtására folyamatosan sor került.

8 A belső ellenőrzés 2010. évben az intézményi gazdálkodás ellenőrzése során szabálysértési, kártérítési vagy fegyelmi eljárás megindítására nem tett javaslatot. Kiegészítő melléklet: Intézményünk számviteli politikájában a 2010. évre vonatkozóan érdemi változás nem történt. Intézményünk vállalkozási tevékenységet nem folytat, értékcsökkenés megosztásra nem került sor. A piaci értékben történő értékelés lehetőségével nem élünk. Az előző költségvetési év beszámolóját módosító ellenőrzési megállapításra nem került sor. Intézményünk a Támasz Alapítvány részére 2010. évben 1.000 ezer Ft támogatást adott át a Közgyűlés rendeletének megfelelően. Az intézmény gazdasági társaságban részesedéssel nem rendelkezik. Budapest, 2011. február 18. Molnár László igazgató Schriffert Andrásné pénzügyi osztályvezető