1 FÖLDES NAGYKÖZSÉG POLGÁRMESTERE 4177 FÖLDES, Karácsony Sándor tér 5. /Fax: (54) 531 000 ; 531 001 E-mail: foldes.ph@gmail.com Iktatószám: 1603 /2015. 12. B E S Z Á M O L Ó a Képviselő-testülethez az önkormányzat és intézményei 2014. évi gazdálkodásáról, a költségvetésben biztosított pénzeszközök felhasználásáról Készítette: Dr. Vinczéné Kiss Marianna jegyző Diószeginé Kovács Éva pü.i irodavezető Katonáné Hodosi Erika pü.i referens KÉPVISELŐ-TESTÜLETI ÜLÉS FÖLDES, 2015. MÁJUS 28.
2 Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében foglaltak szerint a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester terjeszti a képviselőtestület elé oly módon, hogy a képviselő-testület által elfogadott zárszámadási rendelet 2015. május 31-ig hatályba lépjen. Földes Nagyközség Önkormányzata a 2014. évi költségvetését a 2/2014.(III.7.) számú rendeletével fogadta el. Önkormányzatunk címrendje az alábbi: 1. Földes Nagyközség Önkormányzata 2. Földesi Polgármesteri Hivatal 3. Földesi Szociális Szolgáltató Központ 4. Karácsony Sándor Közösségi Ház 5. Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda 6. Földes Községi Könyvtár Az önkormányzat intézményeinek külön-külön kell elkészíteni a beszámolóját. Az intézménystruktúra 2013. óta nem változott. 2013. január 1-jével a Karácsony Sándor Általános Művelődési Központ feladataiból az általános iskolai oktatás és a művészeti oktatás átkerült a KLIK működtetésébe, az iskolai konyha a Földes Nagyközség Önkormányzata szakfeladata lett. Az ÁMK feladataiból a közművelődés maradt az önkormányzat fenntartásában, Karácsony Sándor Közösségi Ház néven működik az intézmény 2013-tól. A szociális alapszolgáltatási feladatok (családsegítés, gyermekjóléti szolgálat, szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás, nappali intézményi ellátás) - a társult képviselő-testületek közös döntése alapján még 2011. július 1-jével átkerültek a püspökladányi Segítő Kezek Szociális Szolgáltató Központ és Gyermekjóléti Szolgálat Intézményfenntartó Társulás feladatkörébe. 2014-ben is e rendszer szerint történt a feladatellátás, a Földesi Szociális Szolgáltató Központ pályázati forrás segítségével csak a támogató szolgáltatást biztosította a lakosság részére. A bevételi és kiadási oldal fő számai nem tartalmazzák a Földesi Roma Nemzetiségi Önkormányzat költségvetési adatait. A bevételek és kiadások alakulása Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének teljesített bevételi főösszege 967.111 eft, teljesített kiadási főösszege 886.717 eft. Önkormányzatunk 2014. évi teljesített bevételei vonatkozásában 70 %-os a teljesítési mutató, míg a kiadásoknál 64 %. A viszonylag alacsony teljesítési mutatók azzal magyarázhatók, hogy a felhalmozási jellegű tételeknél előirányzatként a támogatási szerződések szerinti támogatás teljes összegét meg kell jeleníteni, s nem csak az adott évre eső részét. Nehezítette az önkormányzat 2014. évi gazdálkodását, hogy - 2013-hoz hasonlóan - nem állt rendelkezésünkre folyószámla hitelkeret, hiszen 2012. december hónapban az
3 adósságkonszolidáció keretében visszafizettük az igénybe vett keretet, majd meg kellett szüntetni a szerződést is. Semmilyen külső forrásra (működési célú hitel) nem számíthattunk, a saját bevételeinkkel pedig nehéz volt fedezni a működési kiadásokat. A szállítói tartozások rendezésében nagy segítséget jelentett a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása. Mindezen nehézségek ellenére, főként e pótlólagos támogatások segítségével sikerült megőrizni az önkormányzat fizetőképességét. I. BEVÉTELEK ALAKULÁSA I.1.Az önkormányzati szakfeladatok bevételei A működési bevételek teljesülési mutatója 77%, a tervezettnél kevesebb működési bevétel folyt be. A helyi adók adják a közhatalmi bevételek döntő részét, melyek összességében 135 %-on teljesültek. Közhatalmi bevételekből 99.241 eft folyt be. A magánszemélyek kommunális adójából a tervezett 7.800 eft-tal szemben 8.129 eft-ot sikerült beszedni. Az iparűzési adóbevételünk a vártnál jóval több lett, a tervben szereplő 55.000 eft-hoz képest 80.771 eft folyt be. 2015. május 31-ig kell benyújtani az iparűzési adót fizető cégeknek az előző évi bevallásukat, ennek tükrében módosulhatnak a számok, akár vissza is kell fizetnünk az adóból. A helyi adóbevételeink teljesülése a tervezetthez képest pozitívnak értékelhető. A gépjárműadóból a tervezett 10.000 eft-hoz képest 9.412 eft volt a teljesítés (a beszedett gépjárműadó csupán 40 %-a marad az önkormányzatoknál). Az önkormányzatok működési támogatása időarányosan érkezett a számlánkra. Tavaly megállt a támogatás-csökkenés tendenciája, bár nem is nőtt jelentős mértékben. 2014. évben összesen 315.447 eft támogatásban részesültünk. Az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok támogatásának helyébe a kiegészítő támogatás lépett, mely keretből sikeresen pályáztunk. Összesen 15.000 eft-ot kaptunk szigorú elszámolási kötelezettséggel. E pénzösszeg segítségével sikerült a lejárt tartozásaink nagy részét rendezni. A működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételek döntő része az állami pénzalapoktól és központi költségvetési szervektől származó, a közfoglalkoztatáshoz kapott pénzösszeg (278 mft!!!). A társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól 7.226 eft érkezett, ez döntően a védőnői szolgálat fenntartását szolgálta. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétele jogcímen 131 mft bevételünk volt, a szennyvíztisztító telep felújítása beruházáshoz érkezett ez az összeg. Ezt a pénzt ténylegesen nem kaptuk meg, szállítói finanszírozás keretében a kivitelezőhöz történt az utalás, de könyvvitelileg bevételként megjelenik nálunk. I.2.Az önkormányzati hivatal bevételei Az önkormányzati és a hivatali feladatok szétválasztása folytán a hivatalnál minimálisra csökkent a bevételek összege. Gyakorlatilag 207 eft volt a működési bevétele, ebből 30 eft a közhatalmi tevékenységből eredő igazgatási szolgáltatási díj jellegű bevétel. Az államháztartáson belülről működési célú pénzeszköz-átvételként jelenik meg a beszámolóban 2.519 eft, mely pénzösszeget a 2014-ben megtartott választásokhoz kapta a hivatal. Az államháztartáson kívülről átvett 484 eft a lakosságtól érkezett, a visszafizetett segélyeket foglalja magában.
4 I.3. Az önállóan működő költségvetési szervek bevételeinek alakulása A Földesi Szociális Szolgáltató Központ működési bevétele 4 eft kamatbevétel volt, az intézménynek nem volt tervezett működési bevétele. A támogatásértékű működési bevételek 100 %-a folyt be (a támogató szolgálat működtetésére megkötött szerződés szerint). A Karácsony Sándor Közösségi Ház működési bevételeinek 105 %-át teljesítette 2014-ben. A különböző előző évi, 2014-re átnyúló pályázatok (TÁMOP) kapcsán 4.679 eft működési célú pénzeszközt vett át az intézmény államháztartáson kívülről. A pénzeszközt támogatási szerződésben foglalt célokra használták fel. A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda működési bevételei (térítési díjak) 110%-os szinten teljesültek. A tervezett összeget meghaladó bevételt sikerült realizálniuk, 465 eft-ot jelentett a költségvetésükben. A Földes Községi Könyvtár alapvetően nem bevétel-érdekeltségű, a tervezett 50 eft bevétellel szemben 76 eft bevételt szedett be az intézmény 2014-ben. (152%). II. KIADÁSOK ALAKULÁSA II.1. Az önkormányzat kiadásainak alakulása A személyi juttatások kiadásai a módosított előirányzathoz képest 81%-on teljesültek (220.232 eft), a munkaadókat terhelő járulékok jogcím 80%-os teljesítést mutat (33.311 eft). Ezek döntő része a közfoglalkoztatással kapcsolatban merült fel. Érdekes összehasonlítani a 2013. évi adatokkal: a személyi juttatások és a járulékok összege megduplázódott. A változás teljes egészében a közfoglalkoztatással függ össze. A dologi jellegű kiadások a tervezett szinten teljesültek (100%), összesen 159.874 eft került kifizetésre. A működési célú pénzeszközátadások 100 %-át teljesítettük (4.250 eft), ezek gyakorlatilag a társadalmi szervezetek támogatásai voltak. A támogatásértékű működési kiadások legnagyobb tételét (3.616 eft) a gyermekjóléti és szociális alapszolgáltatási feladatok ellátásához a társulásnak átadott pénzeszköz jelentette. A Klebelsberg Intézményfenntartó Központ (KLIK) számára 30.660 eft-ot utaltunk át az iskola működtetési kiadásaira. Ez a tétel a dologi kiadások között jelent. A fizetendő hozzájárulás összegét továbbra is méltánytalanul magasnak tartjuk, finanszírozása komoly kihívást jelentett 2014-ben. Felújítást a 2014. évi beszámoló nem tartalmaz. Felhalmozási, beruházási kiadásokra önkormányzatunk 94.757 eft-ot költött 2014-ben. A Földes csapadékvíz elvezető S1-S2 csatornarendszer kivitelezése áthúzódott 2014-re, 12.072 eft volt a 2014. évi kiadása, a beruházást 95%-os támogatással valósítottuk meg. A helyi szennyvíztelep korszerűsítését több lépcsős projekt keretében végezzük, 2013-ban 5.512 eft-ot, 2014-ben 59.128 eft-ot fordítottunk erre a célra. Jelentős tételeket tesznek ki a start munkaprogram keretében beszerzett gépek, eszközök. A tanyaprogram keretében 7.995 eft összegben vásároltunk grédert. A rendelet-tervezet 10. számú melléklete tételesen bemutatja a felhalmozási kiadásokat. Társadalom-és szociálpolitikai juttatásokra 11.515 eft-ot fordítottunk az önkormányzatnál (8. számú melléklet).
5 II.2.Az önkormányzati hivatal kiadásainak alakulása A Hivatal kiadásai a közigazgatási munkával kapcsolatos kiadásokat ölelik fel. Személyi juttatásokra 47.087 eft-ot fordított az intézmény (99 %), a kifizetett járulékok összege 12.314 eft volt (100 %). Dologi kiadásra 16.035 eft költött a hivatal (100 %). Jelentős összeget emésztett fel a társadalom-és szociálpolitikai juttatások kifizetése, 2014-ben a hivatalnál 60.311 eft kiadást jelentett ez a tétel. Felhalmozási, beruházási kiadásokra a hivatal 1.149 eft-ot költött (100%), ezen belül számítógép beszerzésre 615 eft-ot, könyvelő programra 534 eft-ot. 2014. január 1-jétől alapjaiban változott meg az államháztartási számvitel, a MÁK tovább nem biztosított egységes, ingyenes programot a könyvvezetéshez, kénytelenek voltunk vásárolni könyvelő programot. II.3. Az önállóan működő költségvetési szervek kiadásainak alakulása A Földesi Szociális Szolgáltató Központ személyi jellegű kiadásai 97 %-on (6.966 eft), munkaadókat terhelő járulékai szintén 97%-on (1.881 eft) teljesültek. Az intézmény dologi kiadásai 78 %-on (1.201 eft), összes működési kiadása (10.048 eft) 94 %-on realizálódott. Felhalmozási kiadás az intézménynél nem volt. A Karácsony Sándor Közösségi Ház személyi juttatások előirányzata 98 %-on teljesült (10.632 eft), a munkaadókat terhelő járulékoknál 100%-os a felhasználás (2.633 eft). A dologi kiadások 90%-os szinten teljesültek (12.353 eft). Az intézmény kiadásai a kifutó TÁMOP-os projektek tételeit is magában foglalja. Beruházási kiadása az intézménynek 243 eft volt, melyből eszközbeszerzések valósultak meg, a beruházás forrása az érdekeltségnövelő támogatás volt. A Földes Községi Napközi Otthonos Óvoda személyi juttatások előirányzata 99 %-on teljesült (61.508 eft), a munkaadókat terhelő járulékoknál 98 % (15.936 eft), a dologi kiadások 92%- os a teljesítés aránya (23.416 eft). Felhalmozási kiadása 61 eft összegben teljesült az intézménynek, szakmai eszközt vásároltak belőle. A Földes Községi Könyvtárnál a bér kiadások 99%-on (5.174 eft), a TB kiadások szintén 99 %-on teljesültek (1.397 eft), a tervezett dologi kiadások 53 %-át (1.630 eft) használta fel az intézmény. Felhalmozási kiadás az intézménynél nem került megtervezésre, teljesítés sem volt. III. A TARTALÉK, A KÖLTSÉGVETÉSI EGYENSÚLY, ADÓSSÁGÁLLOMÁNY A tervezett saját tartalék (eredeti előirányzat: 4.500 eft, módosított előirányzat: 792 eft) a 2014. évi gazdálkodás során nem került felhasználásra. A beszámoló űrlapján kimutatott tárgyévi összesített költségvetési maradvány 80.386 eft. Ebből szabad felhasználású 9.391 eft, a többi feladattal terhelt.
6 Likviditási gondjaink kicsit enyhültek 2013-hoz képest. Az év közben igényelt és kapott kiegészítő támogatások komoly segítséget jelentettek számunkra, segítettek abban, hogy ne váljunk fizetésképtelenekké. Komoly pénzügyi problémát okozott utófinanszírozott pályázataink esetében a támogatásrész előfinanszírozása. 2013-ban nagy nehézségek árán sikerült kölcsönt felvennünk uniós projektjeink bonyolításához. A Piac építése beruházáshoz felvett 43.000 eft összegű kölcsön visszafizetése 2014-ben történt meg, tekintettel arra, hogy a támogatás megérkezése már átcsúszott erre az évre. IV. A KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEG, A VAGYON ALAKULÁSA Az önkormányzat 2014. évi vagyonmérlegét a 3. számú tájékoztató szemlélteti. A mérleg eszköz oldala és ezzel együtt természetesen a forrás oldala is. eft-tal nőtt az előző évihez képest. A növekedés a megvalósított beruházásoknak köszönhető. A zárszámadási rendeletet az önkormányzat könyvvizsgálója áttanulmányozta, mellékeljük a független könyvvizsgálói jelentést. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés alapján a rendelet-tervezetet tárgyalja meg, majd döntsön a 2014. évi zárszámadás tárgyában. Földes, 2015. május 19. Diószeginé Kovács Éva pénzügyi irodavezető Dr. Vinczéné Kiss Marianna jegyző
7 Államháztartási mérlegek a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztéséhez Az elkészített és csatolt mérlegek, kimutatások: 1. számú tájékoztató: Földes Nagyközség Önkormányzata összes bevétele, kiadása, pénzeszközeinek változása 2. számú tájékoztató: Földes Nagyközség Önkormányzata adóssága és hitelállománya 3. számú tájékoztató: Földes Nagyközség Önkormányzata összesített 2014. évi vagyonmérlege 4. számú tájékoztató: Földes Nagyközség Önkormányzata több éves kihatással járó döntései 5. számú tájékoztató: Földes Nagyközség Önkormányzata közvetett támogatásairól 6. számú tájékoztató: Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi vagyonkimutatása 7. számú tájékoztató: Az adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalások és figyelembe vehető bevételek 8. számú tájékoztató Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi mérlegében kimutatott részesedések alakulása 9. számú tájékoztató Földes Nagyközség Önkormányzata 2014. évi összesített költségvetési mérlege
1.számú tájékoztató Földes Nagyközség Önkormányzata összes bevétele, kiadása, pénzeszközeinek változása 1. Az Önkormányzat finanszírozása forráshiányosság szempontjából Adatok e Ft-ban Megnevezés Összes Összes Hiány finanszírozás módjai bevétel kiadás Hiány 2014. év terv ( eredeti előirányzat) adata 2014. évi tény 2013. évi tény 500719 517788 17069 912296 866824 0 1037896 1078862 40966 Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Pénzmaradvány igénybevétele Előfinanszírozó fejlesztési hitel felvétele 2. Finanszírozási kiadások és bevételek bemutatása Sorszám Megnevezés Előirányzat összege 2014. évi terv 2014. évi tény 2013. évi tény 1. Hosszú lejáratú hitelek felvétele pénzügyi Vállalkozásoktól 0 0 43.000 2. Rövid lejáratú hitelek felvétele pénzügyi Vállalkozásoktól 3. Likviditási célú hitel felvétele pénzügyi Vállalkozásoktól 4. Hosszú lejáratú hitel felvétel egyéb belföldi forrásból 5. Rövid lejáratú hitel felvétel egyéb belföldi forrásból 0 0 2.389 6. Likviditási célú hitel felvétele központi költségvetéstől 7. Hitelfelvétel más alaptól 8. Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése 9. Rövid lejáratú értékpapírok kibocsátása 10. Hosszú lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása 11. Belföldi hitelműveletek bevételei összesen 0 0 45.389 12. Hosszú lejáratú külföldi értékpapírok kibocsátása 13. Hitel felvétel nemzetközi fejlesztési szervezetektől 14. Hitelfelvétel kormányoktól 15. Hitel felvétel külföldi pénzintézettől 16. Hitel felvétel egyéb külföldi hitelezőtől 17. Külföldi finanszírozás bevételei összesen 18. Finanszírozási bevételek összesen 0 0 45.389 19. Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügyi vállalkozásoknak 20. Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése (törlesztése) egyéb belföldi hitelezőnek
1.számú tájékoztató 21. Rövid lejáratú hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügyi vállalkozásoknak 22. Likviditási célú hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásnak 23. Rövid lejáratú hitelek visszafizetése (törlesztése) egyéb belföldi hitelezőnek 43000 43000 2.389 24. Likviditási célú hitel törlesztése központi költségvetésnek 25. Működési célú hitelek visszafizetése más elkülönített állami pénzalapoknak 26. Hosszú lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 27. Rövid lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 28. Rövid lejáratú értékpapírok vásárlása 29. Belföldi finanszírozás kiadásai összesen 43000 43000 2.389 30. Hosszú lejáratú külföldi értékpapírok beváltása 31. Hiteltörlesztés nemzetközi fejlesztési szervezeteknek 32. Hiteltörlesztés más kormányoknak 33. Hiteltörlesztés külföldi pénzintézeteknek 34. Hiteltörlesztés egyéb külföldi hitelezőnek 35. Külföldi finanszírozás kiadásai összesen 0 0 0 36. Finanszírozási kiadások összesen 43000 43000 2.389 37. Finanszírozás egyenlege -43000-43000 43.000 3. A pénzeszközváltozás Sorszám Megnevezés Összeg ( e Ft ) 1. Pénzkészlet 2014. január 1-én 27608 Ebből: 2. Bankszámlák egyenlege 27134 3. Pénztárak és betétkönyvek egyenlege 474 4. Bevételek 899590 5. Kiadások 866824 6. Záró pénzkészlet 2013. december 31-én 60374 7. Bankszámlák egyenlege 60143 8. Pénztárak és betétkönyvek egyenlege 231 Földes Nagyközség Önkormányzata forráshiánnyal fogadta el a 2014. évi költségvetését, összesen 17.069 eft forrás hiányzott a megtervezett kiadások teljesítéséhez. Az önkormányzatok adósságot keletkeztető ügyleteik esetében a stabilitási törvényben foglaltakat kell figyelembe venniük, ez a gyakorlatban azt jelenti, hogy a költségvetési szerv saját hatáskörében ilyen kötelezettséget nem vállalhat. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen csak az államháztartásért felelős miniszter előzetes hozzájárulásával köthet. Ezt a rendelkezést nem kell alkalmazni likvidhitel igénybe vételéhez, valamint Európai Uniós vagy más nemzetközi szervezettől elnyert pályázat önrészének és a támogatás előfinanszírozásának biztosítására szolgáló adósságot keletkeztető kötelezettségvállalásra.
1.számú tájékoztató Önkormányzatunk a Falumegújítás és fejlesztés MVH 208/1501/79/22/2009 számon jóváhagyott nyertes pályázat előfinanszírozására kölcsönszerződést kötött a Régió Finansz Pénzügyi Zrt-vel 43.000.000.-Ft kölcsön nyújtására. Az kölcsön összegéből került kifizetésre a Piac kivitelezésével megbízott vállalkozó díja. A beruházás 2013. októberében befejeződött és a kifizetési kérelem a közreműködő szervezet felé benyújtásra került. A támogatást az MVH 2014. május 22-én utalta Önkormányzatunk bankszámlájára. A kölcsönhitel visszafizetése a pályázati támogatásból megtörtént. Az önkormányzat működésének likviditását a 2014. évi pénzmaradvány felhasználásával tudtuk megoldani.
2. számú tájékoztató Földes Nagyközség Önkormányzata adóssága és hitelállománya A bemutatott mérlegek: I. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány lejárat szerinti bontásban, II. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány hitelezők szerinti bontásban, valamint III. Az önkormányzati adósság és a hitelállomány eszközök szerinti bontásban. I. Az önkormányzat adóssága és hitelállománya lejárat szerint Lejárat 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Megnevezés Az önkormányzat adósságállománya 2014. évi terv Összeg 2014. évi tény adat e Ft 2013. évi tény 2. Beruházási és fejlesztési hitelek 2013. 0 2014 0 0 43000 3. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek 4. Rövid lejáratú kölcsönök 5. Rövid lejáratú hitelek 6. Egyéb rövid lejáratú (hitel) kötelezettségek(likvid hitel) 0 Összes adósságállomány: 0 0 43000 2. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek 3. Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb (hitel) követelések 5. Összes hitelállomány: Megnevezés 2014. évi terv 2014. évi tény 2013. évi tény 1. Összes adósságállomány 43000 2. Összes hitelállomány 43000 II. Az önkormányzat adósság- és hitelállománya hitelezők szerinti bontásban Az önkormányzat adósságállománya hitelezők szerinti bontásban Sorszám A hitelező neve Összeg 2014. évi terv 2014. évi tény 2013. évi tény I. Belföldi hitelműveletek 0 0 43000 1. Számlavezető bank - likviditási és rövid lej.hitel 0 2. Számlavezető bank hosszúlejáratú hitel 0 3. Régió Finansz Pénzügyi Zrt Salgótartján 43000 II. Külföldi hitelműveletek 0 Hitelek összesen: 0 0 43000
2. számú tájékoztató III. Az önkormányzat adóssága és a nyújtott hitelek állománya eszközök szerinti bontásban Az önkormányzat adósságállománya Érintett eszközök Összeg 2014. évi terv 2014. évi tény 2013. évi tény Pénzügyi vállalkozótól felvett röv. lej. likvid hitel 0 0 Hosszú lejáratú hitelek állománya pénzügyi vállalkozástól 43000 Összes adósságállomány: 0 0 43000
3. számú tájékoztató Földes Nagyközség Önkormányzata összesített 2014. évi vagyonmérlege Adatok ezer forintban Sorszám ESZKÖZÖK Előző időszak Módosítások ( +/- ) Tárgyidőszak 1. 2. 3. 4. 5. A/I/1 Vagyoni értékű jogok 7454 9646 A/I/2 Szellemi termékek 1955 1281 A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) 9 409 10 927 A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2339373 963156 3204527 A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 39361 36526 A/II/3 Tenyészállatok A/II/4 Beruházások, felújítások 29459 69364 A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) 2 408 193 963 156 3 310 417 A/III/1 Tartós részesedések 8497 8497 A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A/III/2a - ebből: államkötvények A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) 41 593 40 902 A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök 963156-963156 0 A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2) 963 156-963 156 0 A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 3 356 159-963 156 3 329 841 B/I/1 Vásárolt készletek 570 933 B/I/2 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek B/I/3 Egyéb készletek B/I/4 Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek B/I/5 Növendék-, hízó és egyéb állatok B/I Készletek (=B/I/1+ +B/I/5) 570 933 B/II/1 Nem tartós részesedések B/II/2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek B/II/2b - ebből: kincstárjegyek B/II/2c - ebből: államkötvények B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei B/II/2e - ebből: befektetési jegyek B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2) B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) 570 933 C/I Hosszú lejáratú betétek C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 1167 1031 C/III Forintszámlák 38427 60806 C/IV Devizaszámlák C/V Idegen pénzeszközök 328 328 C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+ +C/V) 39 922 62 165 D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről D/I/1a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről D/I/2a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről 2078 3410 D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre 9143 18274 D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre D/I/6a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre 4558 5897 D/I/7a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről 4558 3076 D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre D/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztésére
3. számú tájékoztató D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+ +D/I/8) 15 779 27 581 D/II/1 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő D/II/1a támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről D/II/2 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő D/II/2a támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő D/II/6a támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő D/II/7a támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre D/II8a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztésére D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+ +D/II/8) D/III/1 Adott előlegek 525 D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek 525 D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása D/III/4 D/III/5 Forgótőke elszámolása Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása 90 D/III/6 Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének D/III/7 Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elszámolása D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+ +D/III/7) 615 D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) 15 779 28 196 E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 1591 27779 F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása F/3 Halasztott ráfordítások F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) 3 447 117 3 448 914 Sorszám FORRÁSOK Előző időszak Módosítások ( +/- ) Tárgyidőszak G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke 7186 7186 G/II Nemzeti vagyon változásai G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai 39594 39594 G/IV Felhalmozott eredmény 3315618 3315618 G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása G/VI Mérleg szerinti eredmény -20536 G) SAJÁT TŐKE (=G/I+ +G/VI) 3 362 398 3 341 862 H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/I/2 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra 11630 H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra H/I/5a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra 12256 H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra H/I/8 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra H/I/8a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/I/9 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra 43000 H/I/9a - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére H/I/9b - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére H/I/9c - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásoknak H/I/9d - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök 43000 H/I/9e - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek külföldi hitelek, kölcsönök törlesztésére H/I/9f - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek forgatási célú belföldi értékpapírok H/I/9g - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek befektetési célú belföldi értékpapírok beváltására H/I/9h - ebből: költségvetési évben esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+ +H/I/9) 66 886 H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra 2956 4658 H/II/4 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira
3. számú tájékoztató H/II/5 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek működési célú visszatérítendő H/II/5a támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra 14357 H/II/7 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felújításokra H/II/8 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb felhalmozási célú kiadásokra - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek felhalmozási célú visszatérítendő H/II/8a támogatások, kölcsönök törlesztésére államháztartáson belülre H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére H/II/9b - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére H/II/9c H/II/9d H/II/9e H/II/9f - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásoknak - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek külföldi hitelek, kölcsönök - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek forgatási célú belföldi értékpapírok beváltására H/II/9g H/II/9h - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek befektetési célú belföldi értékpapírok beváltására - ebből: költségvetési évévet követően esedékes kötelezettségek külföldi értékpapírok beváltására H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+ +H/II/9) 17 313 4 658 H/III/1 Kapott előlegek H/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása 192 262 H/III/4 H/III/5 H/III/6 H/III/7 Forgótőke elszámolása (Kincstár) Vagyonkezelésbe vett eszközökkel kapcsolatos visszapótlási kötelezettség elszámolása Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének Munkáltató által korengedményes nyugdíjhoz megfizetett hozzájárulás elszámolása H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+ +H)/III/7) 192 262 H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) 84 391 4 920 I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 328 328 J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK K/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása 57257 K/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 44508 K/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek 39 K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) 101 804 FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J+K) 3 447 117 3 448 914
4. számú tájékoztató S. sz. A többéves kihatással járó feladat megnevezése Földes Nagyközség Önkormányzata több éves kihatással járó döntései Előirányzatok éves bontásban Adatok e Ft-ban 1. 2. 3. Szennyvíztelep bővítése korszerűsítése KEOP pályázat Községi piactér kialakítása parkolóval S1-S2 csapadék vízelvető csatorna-rendszer rekonstrukciója ÖSSZESEN 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. Év Bevételi 2319 5589 471123 0 előirányzat Kiadási 8585 5512 475693 3613 előirányzat Egyenleg -6266 77-4570 -3613 Bevételi 0 46007 0 előirányzat Kiadási 780 4003 0 688 77488 1500 0 előirányzat Egyenleg -780-4003 0-688 -77488 44507 0 Bevételi 292816 8586 0 előirányzat Kiadási 631 311341 12253 0 előirányzat Egyenleg -631-18525 -3667 0 Bevételi 2319 298405 525716 0 előirányzat Kiadási 780 4003 0 17009 394341 489446 3613 előirányzat Egyenleg -780-4003 0-14690 -95936 36270-3613 A meglévő szennyvíztisztító telep bővítése és korszerűsítése KEOP-7.1.0/11-2011-0114 számú pályázat keretében a szennyvíztisztító telep korszerűsítésének tervei, előzetes hatásvizsgálatok készültek el, ezek lehetőséget biztosítottak a szennyvíztisztító telep korszerűsítésének a következő pályázati szakaszba történő lépéséhez. A pályázat első szakasza 2013. február hónapban lezárult. A KEOP-1.2.0/09-11-2013-0014.azonosítószámú pályázat az előző folytatását jelenti. Ennek a beruházásnak 2014. és 2015. évi szakasza is van. 2014-ben valósult meg a projekt egy része. 2014. évben nettó 78.113 eft a kifizetett számlák értéke. A BM önerő alapból 2014. decemberében 312 eft támogatás érkezett az önkormányzat számlájára. A beruházás várható befejezés ideje 2015. szeptember 30. A 135/2008.(X.18.) FVM rendelet alapján, falumegújításra és fejlesztésre igénybe vehető támogatási jogcímen önkormányzatunk 46.007 eft támogatást nyert községi piactér kialakítására. Az FVM támogatásról szóló határozata 2009 októberében érkezett meg. A projekt megvalósítása 2011-ben sikertelen közbeszerzés miatt nem kezdődött meg. 2012-ben a költségvetés a terveknek megfelelően átdolgozásra került. A közbeszerzési eljárás 2013. februárban lezárult és a kivitelezővel a szerződés aláírásra került. A beruházás 2013-ban befejeződött. Az MVH támogatás teljes összegét 2014. május 22-én utalta az önkormányzat számlájára. Önkormányzatunk az S1-S2-es csapadék-vízelvezető rendszer korszerűsítésére az ÉÁOP- 5.1.2/D2-11-2011-0006 azonosítási számú pályázat keretében 304.610 e Ft támogatást nyert. A közbeszerzési eljárás lezárult és 2013. február 18-án a kivitelezői szerződés aláírásra került. A beruházás kezdete 2013. március 1., a befejezés 2014. január vége. 2014-ben még kifizetésre került számlák összege: 12.257 eft volt. Az záró elszámolást követően a támogatásból 6.986 eft-ot, valamint a BM önerő alapból 1.620 eft támogatás érkezett az önkormányzat számlájára.
5. számú tájékoztató Adatok ezer forintban A B C D 2014. év 2013.év 1. Megnevezés 2014. tény terv tény 2. 1. Építményadó mentesség, kedvezmény 3. 2. Épület után fizetett idegenforgalmi adó mentesség, kedvezmény 4. 3. Magánszemélyek kommunális adó mentesség, kedvezmény 1030 1030 1053 5. 4. Telekadó mentesség, kedvezmény 6. B34 Vagyoni tipusú adók 1030 1030 1053 7. 1. állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenyság után fizetett helyi iparűzési adó 8. 2. igeiglenesjelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó 9. B 351 Értékesítési és forgalmi adók 0 0 0 10. 1. Gépjármú adó mentesség és kedvezmény 405 405 476 11. B354 Gépjármúadók 405 405 476 12. 1. Talajterhelési díj menetesség és kedvezmény 13. B355. Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók 14. B 35. Termékek és szolgáltatások adói 15. 1. Illetékek mentességek (a mentesség engedélyezése miatt) 16. 2. Birság elengedés, mérséklés 17. B 36. Egyéb közhatalmi bevételek 18. B3. Közhatalmi bevételek 1435 1435 1529 19. 1. Helyiség bérbe adásaból származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség 21 20. 2. Eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény,mentesség 21. B402. Szolgáltatások ellenértéke 0 0 21 22. 1. Helyiség haszonbérbe,használatba adásából származó bevételből nyújtott 23. 2. Eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény,mentesség 24. B404. Tulajdonosi bevételek 0 0 0 25. 1. Ellátottak térítési díjának elengedése 26. B405. Ellátási díjak 0 0 0 27. 1. Nyújtott kölcsönök utáni kamat mentesség, kedvezmény 28. B408. Kamatbevételek 29. 1. Kártérítések méltányossági alapon történő elengedése 30. B410. Egyéb működési bevételek 31. B4. Működési bevételek 0 0 21 32. 1. Szervezet és személyek számára visszafizetési kötelezett mellett- működési célból 33. nyújtott támogatás- visszafizetési kötelezett elengedése B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 34. B6. Működési célú átvett pénzeszközök 35. 1. Lakosság részére lakásépítésihez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése 36. Földes Nagyközség Önkormányzatának közvetett támogatásairól 2. Szervezet és személyek számára visszafizetési kötelezztség mellett - működési célból nyújtott támogatás - visszafizetési kötelezettség elengedése (ide nem értve a lakosság részére lakásépítésre, lakásfelújításra nyújtott kölcsönök elengedése) 37. B72. Felhalmozási célú visszatéritendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 38. B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 39. Közvetett támogatás összesen 1435 1435 1550
5. számú tájékoztató Szöveges indoklás A közvetett támogatások összege kismértékű csökkenő tendenciát mutat. A közvetett támogatások mértéke 2014. évben a közhatalmi bevételek jogcímnél a legnagyobb. A támogatás oka: a magánszemélyek kommunális adó kedvezmény, valamint a gépjármű adó mentességek. Az egyes jogcímeken biztosított közvetett támogatások főbb jellemzői: Helyi adókhoz kapcsolódó kedvezmény, mentesség jogcímen kimutatott összegek az egyes adónemekben a következő mentességekhez, kedvezményekhez kapcsolódnak: Magánszemélyek kommunális adója: A helyi adó törvényből fakadó kedvezmények: az egyedül álló személy, akinek a jövedelme nem éri el a mindenkori nyugdíj minimum másfélszeresét. családok esetében az egy főre eső jövedelem nem éri el a mindenkori nyugdíj minimum összegét. A magánszemélyek kommunális adójánál 5000.- Ft helyett 2200.- Ft-ot fizet 368 fő: A gépjármű adó mentesség, kedvezmény a helyi adóktól elkülönítve kerül bemutatásra. Gépjárműadó fizetése alól mentesek: Költségvetési szervek, egyházak, büntetés végrehajtó szerv. Társadalmi szervezet, alapítvány Mozgáskorlátozott személyt szállító jármű 100 KW teljesítményt el nem érő személygépkocsi Nemzetközi egyezmény, vagy viszonosság biztosítja a mentességet Önkormányzatunknál 18 db gépjármű jogosult a fenti jogcím valamelyike alapján mentességre. Gépjárműadó fizetési kedvezményre jogosultak: Környezetvédelmi osztályba besorolástól függően 20-30 %-os kedvezményre jogosultak autóbuszok, tehergépjárművek Önkormányzatunknál 183 db gépjármű jogosult kedvezményre. Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség körébe bele tartozik a bérlet, illetve a tulajdonosi jogból kifolyólag keletkező haszonbérleti, használatba adási bevételekből biztosított kedvezmények, mentességek. Jellemzően ide tartoznak az eszköz bérbeadásokból, terület, illetve ingatlan bérbeadásból származó díj elengedések. Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történő elengedése: A térítési díj méltányossági alapon történő elengedéséről a Képviselő-testület nem rendelkezett. Kamatbevételekkel összefüggésben biztosított kedvezmény, mentesség a különböző tartozások miatt felszámolt, majd elengedett kamatait jelenti. Önkormányzatunknál nincs ilyen jellegű bevétel.
5. számú tájékoztató A helyi önkormányzat szervezetek, illetve személyek részére működési célra visszatérítendő kölcsönt, támogatást nyújthat, melynek egy részét, vagy egészét az önkormányzat elengedheti. Az önkormányzatunknál nincs ilyen célra nyújtott támogatás A helyi önkormányzat szervezetek, illetve személyek részére felhalmozási célra visszatérítendő kölcsönt, támogatást nyújthat, melynek egy részét, vagy egészét az önkormányzat elengedheti. Az önkormányzat képviselő-testülete nem rendelkezett a támogatási kölcsönök elengedéséről. A lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésével kapcsolatban megállapítható, hogy Földes Önkormányzatánál nincs ilyen jellegű kölcsön folyósítás
Sorszám Önkormányzat Polgármesteri Hivatal költségvetési szervek Karácsony Sándor Óvoda Közösségi Ház Szociális Szolgáltató Központ Földes Községi Könyvtár ESZKÖZÖK Tárgyidőszak 2014. év 2014. év 2014. év 2014. év 2014. év 2014. év 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. A/I/1 Vagyoni értékű jogok 12675000 12255000 420000 0 0 0 0 ebből: - Forgalomképtelen vagyoni értékű jogok 0 - Korlátozottan forgalomképes vagyoni értékű jogok 12675000 12255000 420000 - Üzleti vagyoni értékű jogok 0 A/I/2 Szellemi termékek 4680798 3494677 675872 482600 27649 0 0 ebből: - Forgalomképtelen szellemi termékek 0 - Korlátozottan forgalomképes szellemi termékek 4680798 3494677 675872 482600 27649 - Üzleti szellemi termékek 0 A/I/3 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) 17355798 15749677 1095872 482600 27649 0 0 A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 4325109972 4263703270 41517255 19889447 0 0 0 Ebből: - Forgalomképtelen törzsvagyonba tartozó ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1929109764 1929109764 - Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2179291632 2117884930 41517255 19889447 - Üzelti vagyonba tartozó ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 216708576 216708576 A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 154490315 132529934 7145741 3005968 4623268 6974514 210890 Ebből: - Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek 3799789 3659799 139990 - Korlátozottan forgalomképes gépek, berenmdezések, felszerelések, járművek 133472835 121632926 7145741 4483278 210890 - Üzleti vagyonba tartozó gépek, berendezések, felszerelések, járművek 17217691 7237209 3005968 6974514 A/II/3 Tenyészállatok 0 A/II/4 Beruházások, felújítások 70278561 69363900 914661 A/II/5 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) 4549878848 4465597104 49577657 22895415 4623268 6974514 210890 A/III/1 Tartós részesedések 8497000 8497000 A/III/1a - ebből: tartós részesedések jegybankban A/III/1b - ebből: tartós részesedések társulásban A/III/2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok A/III/2a - ebből: államkötvények A/III/2b - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei A/III/3 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Földes Nagyközség Önkormányzata és költségvetési szerveinek 2014. évi vagyonkimutatása Önkormányzat összesen Állományi bruttó értékek Ft A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) 8497000 8497000 0 0 0 0 0 6. számú tájékoztató
A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök A/IV/2 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2) -1460388595 0 0 0 0 0 NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK A) (=A/I+A/II+A/III+A/IV) 4575731646 3029455186 50673529 23378015 4650917 6974514 210890 B/I/1 Vásárolt készletek 933134 331934 601200 B/I/2 B/I/3 B/I/4 B/I/5 Átsorolt, követelés fejében átvett készletek Egyéb készletek Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek Növendék-, hízó és egyéb állatok B/I Készletek (=B/I/1+ +B/I/5) 933134 331934 0 601200 0 0 0 B/II/1 B/II/2 Nem tartós részesedések Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok B/II/2a - ebből: kárpótlási jegyek B/II/2b - ebből: kincstárjegyek B/II/2c - ebből: államkötvények B/II/2d - ebből: helyi önkormányzatok kötvényei B/II/2e - ebből: befektetési jegyek B/II Értékpapírok (=B/II/1+B/II/2) 0 0 0 0 0 0 0 B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) 933134 331934 0 601200 0 0 0 C/I Hosszú lejáratú betétek C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 1029574 230868 86410 245576 321675 72600 72445 C/III Forintszámlák 60806858 60143114 135933 117443 303673 56200 50495 C/IV Devizaszámlák C/V Idegen pénzeszközök 328304 328304 C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+ +C/V) 62164736 60702286 222343 363019 625348 128800 122940 D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről D/I/1a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről 6. számú tájékoztató D/I/2a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre 3409814 3409814 D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre 18273157 18273157 D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre - ebből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő D/I/6a támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre 5896776 5896776
6. számú tájékoztató D/I/7a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről 3075914 3075914 D/I/8 Költségvetési évben esedékes követelések finanszírozási bevételekre - ebből: költségvetési évben esedékes követelések államháztartáson belüli D/I/8a megelőlegezések törlesztésére D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+ +D/I/8) 27579747 27579747 0 0 0 0 0 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú támogatások D/II/1 bevételeire államháztartáson belülről - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő D/II/1a támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú támogatások D/II/2 bevételeire államháztartáson belülről D/II/2a D/II/3 D/II/4 D/II/5 - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson belülről Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre D/II/6a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre D/II/7a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/II/8 Költségvetési évet követően esedékes követelések finanszírozási bevételekre - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések államháztartáson belüli D/II8a megelőlegezések törlesztésére D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+ +D/II/8) 0 0 0 0 0 0 0 D/III/1 Adott előlegek 525029 25616 340000 159413 D/III/1a - ebből: immateriális javakra adott előlegek D/III/1b - ebből: beruházásokra adott előlegek D/III/1c - ebből: készletekre adott előlegek D/III/1d - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek 525029 25616 340000 159413 D/III/1e - ebből: egyéb adott előlegek D/III/2 Továbbadási célból folyósított támogatások, ellátások elszámolása D/III/3 Más által beszedett bevételek elszámolása D/III/4 Forgótőke elszámolása 90000 90000 D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása
Nem társadalombiztosítás pénzügyi alapjait terhelő kifizetett ellátások megtérítésének D/III/6 elszámolása Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások D/III/7 elszámolása D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+ +D/III/7) 615029 115616 340000 159413 0 0 0 D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) 28194776 27695363 340000 159413 0 0 0 E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 27780449 20905433 1873110 3812059 408309 475413 306125 F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása F/3 Halasztott ráfordítások F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) 0 0 0 0 0 0 0 ESZKÖZÖK összesen: 4694804741 3139090202 53108982 28313706 5684574 7578727 639955 Kisértékű immateriális javak 0 0 0 0 0 0 0 Kisértékű gépek, berendezések, felszerelések, járművek 1530880 761548 494661 52069 222602 0 0 ÁHB KLIK-nek átadott 01 szla osztályban nyilvántartott tárgyi eszközök 99738598 99738598 0 0 0 0 0 G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke 7185404 6974514 210890 G/II Nemzeti vagyon változásai 0 G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai 39593335 27607682 125300 434655 11304785 42427 78486 G/IV Felhalmozott eredmény 3315618291 3270607797 33142000 16533484 2526764-6974514 -217240 G/V Eszközök értékhelyesbítésének forrása 0 G/VI Mérleg szerinti eredmény -20536634-256576 -2902475-2231228 -13773144-180403 -1192808 G) SAJÁT TŐKE (=G/I+ +G/VI) 3341860396 3297958903 30364825 14736911 58405-137976 -1120672 H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+ +H/I/9) 0 H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+ +H/II/9) 4656862 884061 586570 199562 2011099 975570 H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H)/III/1+ +H)/III/7) 261926 261926 H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) 4918788 1145987 586570 199562 2011099 0 975570 I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK 328304 328304 6. számú tájékoztató J) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK 0 K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) 101805654 89200454 3889404 6867309 532130 742190 574167 FORRÁSOK összesen: 3448913142 3388633648 34840799 21803782 2601634 604214 429065