2008. évi beszámoló, szöveges indokolása Tárgy: 2008. évi beszámoló I.) Az intézmény feladatkörének, 2008. évi tevékenységének rövid ismertetése a) alapítványok, közalapítványok támogatásáról; NÉ b) vállalkozási tevékenység végzéséről; NÉ c) intézmény munkatársainak lakásépítési, lakásvásárlási támogatásáról; NÉ d) a számviteli politika 2008. évi módosításáról; 2008. év során a számvitel politikai előírásokban nem változtatott a Reménysugár Habilitációs Intézet e) az intézménynél kötelező könyvvizsgálatra vonatkozó előírásról; NÉ f) az intézményi beszámolóban szereplő és a Magyar Államkincstár által nyilvántartott adatok eltéréséről [külön programmal, indoklással (81-84. űrlap)]; 81. űrlap (előirányzatok egyeztetése) A beszámolóban és a kincstári beszámolóban szereplő előirányzat adatok között eltérés nincs. 83. űrlap (bevételek teljesítésének egyeztetése) A függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek előző évi állományának rendezése - 7. sor 623 e Ft eltérést mutat. Az eltérés megegyezik a 2007. évi függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 2008. évi pénzforgalmi rendezésével. A kerekítés miatti 1 e Ft eltérés a beszámolóban szükséges függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek kerekítéséből következik. 84. űrlap (kiadások teljesítésének egyeztetése) A függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások előző évi állományának rendezése 6. sor 332 e Ft eltérést mutat. Az eltérés megegyezik a 2007. évi függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 2008. évi pénzforgalmi rendezésével. A kerekítés miatti 1-1 e Ft eltérés, a beszámolóban szükséges függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások és a kincstári beszámolóban a személyi juttatások előirányzatának kerekítéséből következik. A törvényszerinti kiadások és a tárgyévi függő, átfutó kiegyenlítő kiadások eltérésének oka - 13. 711 e Ft, 13. sor -, a december hónapban kifizetett jutalmak és ajándék utalványok pénzforgalmi teljesítés 411 KTK kóddal történt, a rendezés nem történt meg 2009. január 31-ig. g) vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatásáról, az alkalmazott új módszerről és annak hatásáról rövid ismertetés - 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 40. (6) bekezdésével összhangban; Mivel az Intézetnek vállalkozási tevékenysége nincs, az elszámolt értékcsökkenés teljes egészében az alaptevékenységre került elszámolásra. 1223 Budapest, Kápolna u. 3. Tel: 424-0690 Fax: 226-8165, E-mail: remeysugar@rhi.hu Internet: www.rhi.hu
II.) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása a 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 40. (4) bekezdésével összhangban azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelyek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre, illetve az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása; A fenntartó elrendelte, hogy Intézet hajtsa végre a jogszabályi előírásoknak megfelelő létszám korrekciót, s ennek pénzügyi forrását az előirányzat módosításával (támogatásnöveléssel) biztosította. A funkcionális feladatokat ellátók létszámleépítése 2008. év során megkezdődött, illetve egy része 2009. évre áthúzódik. A szakmai létszámfejlesztést szintén elkezdte Intézményünk, de annak egy része 2009.-re áthúzódott. A létszám korrekció pénzügyi végrehajtása az alábbiak szerint történt 2008. évben: Forrás Felhasználás, 2008. december 31.-ig Maradvány Fő Személyi juttatás Járulék Személyi juttatás Járulék Személyi juttatás Járulék Létszám leépítés -16 19 400 6 200 3 956 1 156 15 444 5 044 Létszámbővítés 20 22 600 11 400 13 658 2 374 8 942 9 026 Összesen 4 42 000 17 600 17 614 3 530 24 386 14 070 Az így maradványként jelentkező, fel nem használt személyi juttatás és járulék teljes egészében kötelezettségvállalással terhelt. - 2 -
III.) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: 1) Kiadási-bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 41. -ában foglaltakkal összhangban): (23. űrlap) Előirányzat megnevezése Eredeti Módosítás előirányzat Kormányzati Fejezeti Intézményi előirányzat Személyi juttatás 285 000 60 720 6 590 352 310 Munkaadókat terhelő járulékok 91 200 23 591 2 910 117 701 Dologi kiadások 189 200 5 950 195 150 Ellátottak pénzbeli juttatásai 100-3 97 Intézményi beruházás 82 800 73 398 156 198 Felújítás 1 300 5 177 6 477 KIADÁS ÖSSZE- 649 600 84 311-94 022 827 933 SEN Intézményi bevétel 37 800 280 38 080 Költségvetési támogatás 611 800 84 311 93 742 789 853 Egyéb működési célú pénzeszköz - átvétel Egyéb felhalmozási célú pénzeszköz - átvétel BEVÉTEL ÖSZ- 649 600 84 311-94 022 827 933 SZESEN 2009. év során összesen 13 (tizenhárom) esetben módosult az Intézet költségvetési előirányzata. Ebből 2 (kettő) alkalommal bevétel és kiadás csökkenés, 8 (nyolc) alkalommal bevételés kiadásnövekedés, míg 3 (három) alkalommal átcsoportosításra került sor. a. / Módosítás Kormány hatáskörben: hét alkalommal került sor előirányzat módosításra A 2008. évi 13. havi juttatás fedezetére 11.149 ezer Ft támogatásnövekedés mellett, 8.446 ezer Ft személyi juttatás és 2.703 ezer Ft járulék kiadási előirányzat növekedés, történt 2008. február 26.-án. A 2008. évi illetmény fedezetére 8.667 ezer Ft támogatásnövekedés mellett, 6.566 ezer Ft személyi juttatás és 2.101 ezer Ft járulék kiadási előirányzat növekedés, történt 2008. június 5.-én. Kereset kiegészítés pótlására 2.257 ezer Ft támogatásnövekedés mellett, 1.710 ezer Ft személyi juttatás és 547 ezer Ft járulék kiadási előirányzat növekedés, történt 2008. június 30.-án. - 3 -
A jogszabályban előírt létszám elérése érdekében, a szakmai létszám bővítésére, illetve a funkcionális létszám csökkentésére (létszámleépítés) 59.600 ezer Ft támogatásnövekedés mellett, 42.000 ezer Ft személyi juttatás és 17.600 ezer Ft járulék kiadási előirányzat növekedés, történt 2008. szeptember 18.-án. A valós igények felmérése után a 13. illetmény fedezetre rendelkezésre álló előirányzat 565 ezer Ft-os csökkentésére került sor (támogatás csökkenés) a 428 ezer Ft-os személyi kifizetés és 137 ezer Ft-os járulék csökkentés mellett, 2008. október 20.án. A kereset kiegészítés rendezésére, hasonlóan az előzőhöz, 71 ezer Ft-os előirányzat csökkenés (támogatás csökkenés) történt 54 ezer Ft-os személyi juttatás és 17 ezer Ft-os járulék csökkenés mellett 2008. november 12.-én. 2008. november 24.-én az OKÉT megállapodás végrehajtására támogatásunk 3.724 ezer Ft-al nőtt, 2.480 ezer Ft személyi juttatás és 794 ezer Ft járulék növekedés mellett. b. / Módosítás fejezeti hatáskörben: NÉ c. / Módosítás intézményi hatáskörben: hat alkalommal került sor előirányzat módosításra 2008. április 30.-án a 2007. maradvány felhasználási engedélye alapján az Intézet módosította kiadási előirányzatait; A személyi juttatás előirányzata 6.590 ezer Ftal, a járulékok 2.910 ezer Ft-al, a dologi kiadások 5.567 ezer Ft-al, az intézményi beruházás 77.275 ezer Ft-al, míg a felújítás 1.300 ezer Ft-al növekedett. 2008. október 31.-én 330 ezer Ft adományt kapott az Intézet, s ennyivel növekedett a dologi előirányzat. 2008. november 25.-én előirányzat átcsoportosítást hajtott végre az Intézet, 2.797 ezer Ft-al csökkent az intézményi beruházás előirányzata, ugyanennyivel nőtt a felújítás előirányzata. 2008. december 3.-án előirányzat átcsoportosítást hajtott végre az Intézet, 1.080 ezer Ft-al csökkent az intézményi beruházás előirányzata, ugyanennyivel nőtt a felújítás előirányzata. 2008. december 9.-én 50 ezer Ft adományt kapott az Intézet, s ennyivel növekedett a dologi előirányzat. 2008. december 20.-án előirányzat átcsoportosítást hajtott végre az Intézet, 3 ezer Ft-al csökkent az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat, ugyanennyivel nőtt a dologi előirányzat. 2) A főbb kiadási tételek, illetve az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: (21. űrlap) a) Előirányzat-maradványok alakulása (42. űrlap), eredmény-kimutatás (30. űrlap) M e g n e v e z é s Előző év Tárgyév 1. Kiadási előirányzat (+) 839 905 827 933 2. Kiadási előirányzat teljesítése (-) 734 658 650 713 3. Kiadási megtakarítás (lemaradás) (01-02) (+ -) 105 247 177 220 4. Bevételi előirányzat (-) 839 905 827 933-4 -
5. Bevételi előirányzat teljesítése (+) 828 299 789 984 6. Bevételi lemaradás (tłlteljesítés) (05-04) -11 606-37 949 7. Kiadási megtak.,bev. lemar. különbség (03+06)(+ -) 93 641 139 271 8. Alaptev. előző év(ek)ből szárm,t. évi előir.maradv.(+) 1 34 546 9. Váll.tev.ered-böl alaptev.ellát.felhasznált összeg (+) 0 0 10. kiadási megtakarítás (07+08+09) 93 642 173 817 11. Központi ktsg.központosított bev. képező összeg (-) 3 0 12. Költségvetési szervet meg nem illető összege (-) 1 989 454 13. Felhasználható előirányzat maradvány (10-11-12) 91 650 173 363 14. Kötelezettséggel terhelt előirányzat-maradvány 91 649 122 553 15. Szabad előirányzat-maradvány 1 50 810 Tájékoztató adat: 16. Zárolt előirányzat összege 0 0 17. Felsőokt.int.-nél 02 v.05 sorból értékpapír mozgás (+,-) 0 0 A 2008. évi előirányzat maradványunk 173.363 ezer Ft, amiből 122.553 ezer Ft kötelezettségvállalással terhelt. A kötelezettségvállalással terhelt maradványunk 37.271 ezer Ft személyi kifizetésből, 17.933 ezer Ft járulékból, 12.245 ezer dologi kiadások előirányzatából, illetve 55.098 ezer Ft intézményi beruházás előirányzatból tevődik össze. Személyi kifizetés maradványunk a létszámkorrekcióra kapott összeg eddig még fel nem használt részéből és a fenntartói engedély alapján 2008. december hónapban fizetett jutalom kötelezettségéből, illetve a kiosztott ajándék utalvány értékéből ered. A járulék maradvány a fenti személyi kifizetés vonzataként állt elő. Dologi kötelezettségünk 6 millió Ft értékben szerződés alapján lakóink ruházat vásárlásából, illetve a 2008. teljesített, de pénzügyileg csak az idény teljesülő, különböző szolgáltatói és szállítói számlák összegéből tevődik össze. Intézeti beruházás 55.098 ezer Ft-os maradványa a szerződéssel megrendelt csapadékvíz elvezetés tervezése és kivitelezése és az ehhez kapcsolódó vízgyűjtő tervezése és kivitelezése költségeit fedezi. Szerződésünk van a teljes akadálymentesítést lehetővé tevő lift megépítére is. Ugyancsak itt kerül felhasználásra a már leszállított és ez év elején már pénzügyileg is rendezett számítástechnikai eszközök és vírusvédelem szoftver vásárlásának ellenértéke. b) Személyi juttatások, létszám alakulása (a tervezésnek megfelelő szerkezetben, formában és tartalommal kell bemutatni) (02., 34., 35., 36. űrlap) Rendszeres személyi juttatások Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások Foglalkoztatottak sajátos juttatásai Eredeti előirányzat előirányzat Tény 2008. / 2007. 238 225 255 272 233 273 91,38% 16 090 44 757 44 638 99,73% 2 308 15 013 9 701 64,62% - 5 -
Személyhez kapcsolódó költségtérítés 4 414 17 697 17 486 98,81% Szociális juttatás - 275 275 100,00% Különféle nem rendszeres juttatás - - - - Külső személyi juttatás 23 963 19 296 9 322 48,31% Összesen 285 000 352 310 314 695 106,33% A személyi juttatások eredeti előirányzata 285.000 ezer Ft volt, ami a III. 1/a pontban részletezettetek szerint kormányzati hatáskörben módosult 352.310 ezer Ft-ra. 2008. december 31.-re teljesült a személyi kifizetés 314.695 ezer Ft-ra, s maradvány 37.615 ezer Ft, ebből 37.271 ezer Ft kötelezettségvállalással terhelt, a 2008. december hónapban, engedély alapján kifizetett jutalom, illetve a létszám korrekcióra kapott, eddig még nem teljesített feladatra. A 2008. január 1.-i nyitó létszám 122 fő volt, s az engedélyezett 131 fős létszámhoz képest a 2008. december 31.-i záró létszámunk 127 fő volt. Induló létszám, 2008. január 1.-én Belépett fő Kilépett Záró létszám 2008. december 31.-én 122 27 22 127 c) Munkaadókat terhelő járulékok (02., 34., 35., űrlap) Eredeti előirányzat előirányzat Tény 2008. / 2007. Társadalombiztosítási járulék 80 232 98 910 82 213 83,12% Munkaadói járulék 8 300 9 637 8 459 87,78% Egészségügyi hozzájárulás 2 668 2 743 2 576 93,91% Táppénz hozzájárulás 5 572 5 572 100,00% Munkaadókat terhelő egyéb járulék 839 838 99,88% Összesen 91 200 117 701 99 658 84,67% A maradványként jelentkező 18.043 ezer Ft-ból 17.993 ezer Ft kötelezettségvállalással terhelt a személyi kifizetéseknél megjelölt kötelezettségekre. - 6 -
d) Dologi kiadások (03. űrlap) Előirányzat Eredeti Teljesítés Teljesítés / Készletbeszerzés 49 472 52 411 37 358 71,28% ebből: élelmiszer 25 202 26 886 20 089 74,72% Kommunikációs szolgáltatás 8 419 9 607 9 426 98,12% Szolgáltatás 68 174 66 620 62 326 93,55% Vásárolt közszolgáltatások 25 140 28 086 26 185 93,23% ÁFA 29 225 29 225 26 228 89,75% Kiküldetés, reprezentáció, reklám - 1 523 1 523 100,00% Egyéb dologi kiadás 6 971 3 336 3 270 98,02% Dologi kiadások összesen 187 401 190 808 166 316 87,16% Különféle költségvetési befizetések - 1 993 1 993 100,00% Adók, díjak, befizetések 1 799 2 349 2 349 100,00% Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások 189 200 195 150 170 658 87,45% A dologi kiadások eredeti előirányzata 189.200 ezer Ft volt, ami a III. 1/a pontban részletezettetek szerint intézményi hatáskörben módosult 195.150 ezer Ft-ra. 2008. december 31.-re teljesült a dologi kiadás 170.658 ezer Ft-ra, s maradvány 24.492 ezer Ft. Ebből a bevételi elmaradás miatti korrekció után 12.245 ezer Ft kötelezettségvállalással terhelt. e) Ellátottak pénzbeli juttatásai (04. űrlap) Két lakónk esetében van pénzbeli juttatás, aminek részletes elszámolása az alábbi: - 7 -
Ft Módosítás oka Eredeti előirányzat 100 000 Ft előirányzat 97 000 Ft Pozsonyi Csaba távozása Felhasználás 91 200 Ft Felhasználás részletezése Hirs János költőpénz 12 x 5700 Pozsonyi Csaba 4 x 5700 Összeg 68 400 Ft 22 800 Ft f) Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás (98. űrlap) NÉ g) Kamatkiadások (98. űrlap) NÉ h) Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások (98. űrlap) NÉ i) Intézményi beruházási kiadások (05. űrlap) Eredeti előirányzat előirányzat Tény 2008. / 2007. Immateriális javak vásárlása 800 8 357 8 357 100,00% Ingatlanok vásárlás, létesítése 53 500 101 349 26 641 26,29% Gépek, berendezések és felszerelések vásárlása 6 400 10 969 10 414 94,94% Járművek vásárlása, létesítése 8 300 9 023 3 969 43,99% Intézményi beruházások 69 000 129 698 49 381 38,07% Intézményi beruházások ÁFA-ja 13 800 26 500 9 753 36,80% Felhalmozási kiadások összesen 82 800 156 198 59 134 37,86% Az intézményi beruházási kiadások eredeti előirányzata 82.800 ezer Ft volt, ami a III. 1/a pontban részletezettetek szerint intézményi hatáskörben módosult 156.189 ezer Ft-ra. 2008. december 31.-re teljesült a beruházás 59.134 ezer Ft-ra, s maradvány 97.064 ezer Ft. Ebből 55.098 ezer Ft a kötelezettségvállalással terhelt. - 8 -
A mutatkozó kötelezettségvállalással nem terhelt 41.966 ezer Ft 2009. évi felhasználására kérünk engedélyt. A gondozási épületünk légtechnikai adottsága, nem teszi lehetővé a szakmailag elvárható szellőztetést, és a lakóink speciális helyzetében elvárható légkondicionálást. Előzetes 2008. decemberi felmérések alapján, a teljes légkondicionáló rendszer megépítése 35-36 millió Ft lett volna, mely a nyári hűtésen kívül, az átmeneti időszakok rövid idejű fűtését ezzel jelentős gázmegtakarítást érhetnénk el - és az ellátás jellegéből adódó szagmentesítést is megoldaná. Ezt a fejlesztést, a műszakilag nehezen indokolható feldarabolás nélkül csak nyilvános közbeszerzési eljárás lefolytatása után tudjuk elvégezni. A közbeszerzési eljárás előkészítését elkezdtük a fejlesztést a 2009. évi költségvetésbe előirányoztuk, s a már elkészült tervek szerint a forint euróhoz viszonyított gyengülése miatt, mostani árfolyamon számítva a berendezéseket, a beruházás hozzávetőlegesen 45-46 millió Ft-ba kerül. Amennyiben a maradványként jelentkező 41.966 ezer Ft felhasználására jóváhagyást kapnánk, akkor a 2009. évi költségvetés így felszabaduló részéből további, a magasabb színvonalú szakmai munkát segítő fejlesztéseket tudnánk végrehajtani. j) Felújítás (05. űrlap) Előirányzat Eredeti Teljesítés Teljesítés / Ingatlanok felújítása 1 080 5 397 5 397 100,00% Felújítás ÁFA 220 1 080 1 080 100,00% Felújítás összesen 1 300 6 477 6 477 100,00% k) Kölcsön nyújtása, törlesztése (06., 10. űrlap) NÉ l) Előző évek előirányzat-maradvány átadása (98. űrlap 16 sor) NÉ - 9 -
3) Az intézményi bevételek alakulása (07., 08., 09., 22. űrlap); Eredeti Teljesítés Áru és készletértékesítés ellenértéke 500 350 95 Szolgáltatások ellenértéke 7 Egyéb sajátos bevétel 150 244 Továbbszámlázott (közvetített) szolg. értéke 3 868 3 868 1 655 Intézményi ellátási díjak 27 208 27 208 28 631 Alkalmazottak térítése 4 459 4 459 857 Egyéb saját bevétel 36 035 36 035 31 489 Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja 1 765 1 745 2 802 Értékesített tárgyi eszk., immateriális javak ÁFA-ja 20 18 ÁFA-bevételek, -visszatérülések 1 765 1 765 2 820 Működési célú pénzeszközátvétel vállalkozásoktól 330 330 Működési célú pénzeszközátvétel háztartásoktól 50 50 Működési célú pénzeszk. áht-on kívülről 380 380 INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZE- SEN 37 800 38 180 34 689 Az intézményi térítési díjak felnőtt ellátottak esetében 26.160 Ft/hó, kiskorúak esetében 17.600 Ft/hó-ra változott 2008. július 1.től. Az intézményi bevételünk elmaradását korrekciós tényezőként a maradvány elszámolásnál figyelembe vettük. Felhalmozási jellegű saját bevétel sem eredeti, sem módosított előirányzatként nem szerepelt intézményünk 2008. évi költségvetésében. Ezzel szemben a tény 88 ezer Ft bevétellel teljesült. Intézményi támogatásunk 2008. december 31.-re 696.111 ezer Ft-ra teljesült, a módosított előirányzatnak megfelelően. Eredeti előirányzatunk 611.800 ezer Ft volt, ami a III. 1/a pontban részletezettetek szerint változott. a) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele (98 űrlap 66. sor) NÉ - 10 -
IV.) Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása (a 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 42. -ában foglaltakkal összhangban) (38. űrlap) Csökkenés Nyitó Növekedés Érték Egyéb Záró Összesen csökk. csökkenés Immateriális javak 2 318 10 705 2 993-2 993 10 030 Ingatlanok 1 499 056 51 055 12 681 63 466 76 146 1 473 965 Gépek, berendezések, felszerelések 237 379 29 276 42 309 10 596 52 904 213 751 Járművek 17 081 4 656 4 581-4 581 17 155 Összesen 1 755 834 95 692 62 564 74 062 136 626 1 714 901 A fentiekből megállapítható, hogy eszközeink nettó értéke 2008. év során 40.933 ezer Ft-al csökkent. Amennyiben a fejlesztésre rendelkezésre álló teljes előirányzatot felhasználtuk volna, akkor eszközeink nettő értéke nominálisan szinten maradt volna. Véleményünk szerint ez indokolttá teszi, a kötelezettségvállalással nem terhelt maradványunkat felhasználhassuk, mivel így eszközeink nominális értéke nem csökkenne. V.) Tulajdonosi részesedés (a 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 40. (9) bekezdésével összhangban be kell mutatni minden olyan gazdasági társaság nevét, székhelyét a részesedés mennyisége és értéke feltüntetése mellett, amelyben az intézmény a) 100%- os, b) 75%-on felüli, c) 50%-on felüli, illetve d) 25%-on felüli részesedéssel rendelkezik) Figyelembe véve a 2007. évi CVI. törvény és a 254/2007. (X. 4.) Korm. rendelet rendelkezéseit (01. űrlap mérleg); NÉ VI.) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása 1) Követelések állományának alakulása (58. űrlap) Követeléseink az alábbiak szerint alakultak: Ft Nyitó Változás Záró 337 675 Ft 342 229 Ft 679 904 Ft - 11 -
Záró követelés részletezése Gondozási díj hátralék Kiszámlázások összesen Összeg 543 671 Ft 136 233 Ft 679 904 Ft A 680 ezer Ft záró követelésünk 644 ezer Ft gondozási díj hátralékból, illet a kiszámlázott, de még ki nem egyenlített szolgáltatásinkból ered. 2) Kötelezettségek állományának alakulása (59. űrlap); Állomány az előző évekről 11 094 2008. évi kötelezettség 277 412 Összes kötelezettség 288 506 Teljesítés az előző évek kötelezettségeiből 10 344 Teljesítés a 2008. évi kötelezettségből 254 175 Összes teljesítés 264 519 Előző évek nem teljesített kötelezettsége 750 2008. év nem teljesített kötelezettsége 23 237 Záró kötelezettség 23 987 Kötelezettségink az alábbi összetevőkből állnak: Beruházással kapcsolatos szállítók Felújítással kapcsolatos szállítók Termékvásárlással kapcsolatos szállítók Költségvetéssel szembeni kötelezettség Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 750 ezer Ft 174 ezer Ft 3.039 ezer Ft 19.513 ezer Ft 511 ezer Ft VII.) A befektetett eszközök, követelések, készletek és értékpapírok értékvesztésének alakulása (57. űrlap); NÉ VIII.) Az immateriális javak, tárgyi eszközök és tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékhelyesbítésének alakulása (60. űrlap); NÉ - 12 -
IX.) A kötelezettségvállalások állományának alakulása 1) Intézményi előirányzatok kötelezettségvállalásának alakulása (75. űrlap) előirányzat Teljesítés Korrekció bevétel elmaradás miatt Önrevízió Maradvány Kötelezettségvállaláss al terhet Kötelezettségvállalással nem terhet Személyi kifizetés 352 310 314 695-344 37 271 37 271 Járulékok 117 701 99 658-110 17 933 17 933 Dologi kiadások 195 150 170 658-3 403 21 089 12 245 8 844 Ellátottak pénzbeli juttatásai 97 91 6 6 Felújítás 6 477 6 477 - Intézményi beruházás 156 198 59 134 97 064 55 098 41 966 Összesen 827 933 650 713-3 403-454 173 363 122 553 50 810 2) Szakmai fejezeti kezelésű előirányzatok kötelezettségvállalásának alakulása (76. űrlap); NÉ 3) EU-s támogatással megvalósuló programok intézményi támogatási szerződéssel összefüggő (249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 40. (7) bekezdésével összhangban) (77., 78. űrlap) (csak 10-91 szektor); NÉ X.) A feladatmutatók állományának alakulása (37. űrlap); e Egysége Záró Záró állományból tárgyévi nettó fejlesztés állománya Átlag Szálláshely szolgáltatás Férőhelyek száma db 12 12 Fogy. ápoló-gond. Ott. Ellátás férőhelyek száma db 116 116 Ellátottak száma fő 113 Intézményi étkeztetés fő 34 34 Élelmezési napok száma Nap/év 1 824-13 -
XI.) A letéti számla pénzforgalma (27. űrlap); Nyitó állomány Bevétel Kiadás Záró állomány 4 278 32 726 34 257 2 747 Bevétel (főcsoport) megnevezése Fogyatékossági támogatás Családi pótlék költőpénz egészségügyi ellátás Kiadás (főcsoport) megnevezése gondozási díj felhasználás eü.ellátás visszautalás XI.) A központi költségvetésből és egyéb forrásból folyósított ellátások részletezése 13. űrlap) (10-91 szektor); NÉ XII.) Befizetési kötelezettségek teljesítése. Intézetünk befizetési kötelezettségének minden esetben, határidőre eleget tett. Összegezve: Megítélésünk szerint a Reménysugár Habilitációs Intézet 2008. évi költségvetés gazdálkodása a jogszabályi előírásoknak megfelelően folyt, a kisebb fennakadásokat a megfelelő személyi összetétel hiánya okozta. További nehézséget okozott a megbízott gazdasági vezető tartós betegsége. E fentiek is hozzájárultak ahhoz, hogy jelentős mértékű olyan maradvány keletkezett, ami kötelezettségvállalással nem került lekötésre. Ezen források felhasználása, a kielégítő, szakmai feladatokat hiánytalanul ellátó munkavégzésünk érdekében szükségesek, tekintettel a 2009. évi és sajnálatosan a következő évek - költségvetési kilátásaira. - 14 -
Mivel intézetünk nominálisan ugyan azon összeggel rendelkezik fejlesztésre, mint az előző évben, így nincs reális lehetősége a hiányosan működő szellőzésünk szociális szakmailag is elvárható rendbetételére. Ha nem kapunk engedély az intézményi beruházás 41.966 ezer Ft-os, kötelezettségvállalással nem terhelt maradványának felhasználásra, akkor konzerváljuk jelen pillanatnyi kilátások szerint hosszútávra, a gondozottaink életminőségét negatívan meghatározó állapotokat. A fenti indokokat is figyelembe véve kérjük a maradvány, klímaberendezés megépítésére való felhasználásának engedélyezését, valamint a dologi kiadások 12.247 ezer Ft-os szabad maradványának is a felhasználásához való hozzájárulást. Budapest, 2009. február 28. Gyene Piroska igazgató Orbán Ferenc gazdasági vezető - 15 -