Lengyeltóti Városi Önkormányzat Polgármestere 8693 Lengyeltóti Zrínyi u 2. Ügyiratszám: 496-7/2014 E l ő t e r j e s z t é s a Lengyeltóti Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 2014. január 30.-án tartandó ülésére. N a p i r e n d : Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének tárgyalása E l ő a d ó: Zsombok Lajos polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Az Országgyűlés a Magyarország 2014. évi központi költségvetését a 2013.évi CCXXX. törvénnyel állapította meg, mely 2014. január 1-én lépett hatályba. Az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV tv. 24.. (3) bekezdése alapján a jegyző által előkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. A költségvetés összeállításának részletes szabályait az államháztartásról szóló törvény és a végrehajtási rendelete, a finanszírozás rendjét és az általános működési támogatás mértékét a központi költségvetésről szóló törvény határozza meg. A feladatellátáshoz kapcsolódóan az állami finanszírozás rendszere változott. 2014. évben a korábbi évekhez hasonlóan nehézséget jelent, hogy a költségvetési rendelettervezet elkészítése során már nem csak az új hatályos jogszabályi előírásokat kellett figyelembe venni, hanem az új finanszírozási rendszer változását is. További fontos változás, hogy a Pogányvölgyi Többcélú Kistérségi Társulás fenntartása alatt működő Alapszolgáltatási Központ szociális normatíváját is a Lengyeltóti Város Önkormányzata kapja és adja át a társulás részére, hogy finanszírozza az intézményét. Az elmúlt évhez hasonlóan továbbra is elkülönülnek egymástól a helyi önkormányzat költségvetési bevételei és kiadásai, valamint az önkormányzat által irányított költségvetési szervek ( a Lengyeltóti Közös Önkormányzati Hivatal, a Lengyeltóti Városi Művelődési Ház és Könyvtár, valamint a Kincsem Óvoda ) bevételei és kiadásai. Az önkormányzati költségvetés alapfeladata a meglévő kötelező feladatok ellátása, az ehhez szükséges intézményhálózat fenntartása, a költségvetési belső egyensúly megteremtése, a város kötelező működési és igazgatási feladatainak biztosítása. Az Áht. 23.. előírja, hogy a költségvetésben meg kell állapítani a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban.
A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, továbbá a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának igénybevételét működési és felhalmozási bontásban. A belső hiányon túl a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételeket és kiadásokat működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban. a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. Olyan új közfeladat vállalható, amelynek ellátáshoz megfelelő pénzügyi fedezet áll rendelkezésre. Ha a tervezés során pénzügyi fedezet már nem biztosítható intézkedni kell a feladat megszüntetéséről. A költségvetési tervezetben külön bemutatásra került az Áht előírásainak megfelelően a működési és fejlesztési költségvetési egyenleg és a hiány nagysága. A tervezetből nyomon követhető, hogy a működési kiadások egyre nagyobb hányadát a személyi juttatások és járulékaik teszik ki, majd ezt követik a dologi kiadások és pénzeszköz átadások. Felújítási és beruházási feladatokra évről évre kevesebb forrás áll rendelkezésre. Az önkormányzat összevont költségvetésének halmozódásoktól mentes eredeti előirányzat szerinti bevételi főösszege: 907.074/e Ft, a kiadás főösszege: 952.758/e Ft. 2014.évi költségvetésünk összevont ( működési és felhalmozási ) hiánya: 45.684/e Ft., melyet a Magyarország 2014.évi központi költségvetésről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 4.mellékletében szereplő Önkormányzati fejezeti tartalék IV. pontja szerinti működőképesség megőrzését szolgáló támogatásból kíván pótolni. B E V É T E L E K A bevétel pénzforgalmi összege 857.348/e Ft, a 2013. évi pénzmaradvány 95.410/e Ft, így összesen 952.758/e Ft a 2014. évi bevétel összege. M ű k ö d é s i b e v é t e l : E bevételeken belül a működési célú pénzforgalmi bevétel 620.876/e Ft a működési pénzmaradvány összege 47.227/e Ft. A központi költségvetésből származó bevételek közül a tervezetünkben a gépjármű adóból származó bevételink esetében csak a 40%-kal számoltunk. Az általános működési támogatások összege 421.344/e Ft. Az előző évi adatokkal nehéz összehasonlítani, hiszen az Alapszolgáltatással kapcsolatos normatívákat is az önkormányzat kapja, gyermekétkeztetéssel kapcsolatos feladatokra vonatkozóan csak a dolgozók bértámogatása szerepel a tervezetünkben. Ezen a soron kerültek megtervezésre az állami támogatások 338.122/e Ft összegben, a szociális segélyek visszaigényléséből származó 37.538/e Ft és a működőképesség megőrzését szolgáló támogatásként 45.684/e Ft. A működési célú támogatások bevétele 41.791/e Ft. Ebből a közmunkaprogrammal kapcsolatos bevétel 18.832/e Ft, de a márciusban induló Startmunka program nem szerepel sem a bevételek, sem pedig a kiadások között. Ha már lesz támogatói döntésünk, akkor kerül módosításra a költségvetésünk. A védőnői szolgálatra a társadalombiztosítás pénzügyi alapjából 9.874/e Ft, az ügyelethez 2.245/e Ft-ot.
Ezen a soron szerepel a közös hivatalon a kistérségi társulástól a tagdíjak 300/e.-Ft/fő/év megszavazott hozzájárulás erejéig. A Művelődési Háznál a Tóti napokra tervezett pályázat bevétele 2.529/e Ft összegben. A közhatalmi bevételek körében szerepeltetjük a hatósági jogkörhöz köthető bevételeket, melyekből helyi adó bevételként terveztünk 86.400/e Ft-ot, melyek adónemenként a következők: - építményadó 15.000/e Ft - telekadó 2.000/e Ft - magánszemélyek kommunális adója 8.500/e Ft - iparűzési adó 60.000/e Ft - idegenforgalmi adó 0/e Ft - vállalkozók kommunális adója 0/e Ft - pótlék, bírság 900/e Ft A helyi adók tervezésénél figyelembe vettük az előző évi tényszámokat. A 2013. évi előirányzathoz viszonyítva emeltük az iparűzési adó összegét, az építmény adó összegét és a telekadó összegét kisebb mértékben csökkentettük. Az idegenforgalmi adót és a vállalkozók kommunális adóját már nem terveztünk, mivel megszűnt és a korábbi évekről áthúzódó hátralékokból sem számítunk bevételre. Gépjárműadóból az előző évivel azonos összeget terveztünk 8.000.- Ft összeggel, mert a 60 %-át elvonják. Birság, pótlék bevétel 800/e Ft, a talajterhelési díj összege: 100/e Ft. Az elmúlt évben többen rákötöttek a szennyvízhálózatra, ezért talajterhelési díj őket már nem terheli. Intézményi működési bevételeink összege 70.141/e Ft. Ez az összeg az előző évihez képest jelentős növekedést mutat. A bevételek közül a legjelentősebb az óvoda térítési díjakból és étkeztetésekből származó bevétel 38.917/e Ft összegben, mely a Balatonboglári Város Önkormányzata által megrendelt gyermekétkeztetés miatt változott. Jelentős összeget képvisel a bérleti díjak összege, mely 6.085/e Ft, valamint a lakbér bevétel 5.000/e Ft, az iskolabusz bérbeadásából származó bevétel 2.000/e Ft, az ügyeletre 3.147/e Ft. összeget terveztünk. Kamatbevételként 1.000/e Ft-ot terveztünk. A Közös Önkormányzati Hivatal működési bevétele nem jelentős, mivel csak az igazgatási szolgáltatási díjak szerepelnek a bevételek között. A Művelődési Ház saját bevétele: 1.620/e Ft. F e l h a l m o z á s i b e v é t e l: Felhalmozási jellegű bevételek összege: 284.655/e Ft. Ezen bevételi körön belül a sajátos felhalmozási és tőke bevételünk 4.958/e Ft. A ivóvíz koncessziós díj 491/e Ft, a szennyvízhálózat használati díja 4.467/e Ft. A felhalmozási bevételeken belül a támogatás értékű felhalmozási bevételek összege 231.514/e Ft.
Itt a tanyagondnoki busz pályázataként került megtervezésre 10.000/e Ft összeg, a többfunkciós szolgáltató központra 6.779/e Ft., a LEADER pályázaton nyert fogyatékosok nappali ellátására 19.221/e Ft és a tanösvényre terveztünk még 3.000/e Ft-ot. A kiadási oldalon a pályázatok bruttó összege szerepel. KEOP-5.5.0 a sportcsarnok energetika pályázata 41.518/e Ft, a KEOP-4.10.0 napelemes rendszer kiépítése a DRV telephelyre 56.706/e Ft, a Művelődési Ház tetejére 55. 888/e Ft, a sportcsarnoknál 38.402/e Ft. K I A D Á S O K : Az összevont költségvetési kiadásokat az 1. számú melléklet tartalmazza. A melléklet magában foglalja összevontan az Önkormányzat, a Közös Önkormányzati Hivatal, a Művelődési Ház, valamint az Óvoda kiadásait. A működési célú kiadásokon belül a legjelentősebb a bér és járulék kiadás. A személyi jellegű kiadások az összes működési kiadás 28 %-a a munkaadókat terhelő járulékok 7 %. A dologi kiadások 26 %. A dologi kiadásokon belül szerepelnek az intézmények működéséhez szükséges kiadások, áramdíj, gázdíj, vízdíj, karbantartások. Az intézményi, valamint az önkormányzati feladatellátáshoz szükséges eszközök, anyagok beszerzésének és az igénybevett szolgáltatásoknak az költségei. Önkormányzat által folyósított ellátásokra ( szociális segélyek) 49.869/e Ft-ot terveztünk, mely a működési kiadás 7 %.-a. Ezen összegnek nem teljes egészében forrása az önkormányzat saját bevétele, mivel a törvényben meghatározottak szerint ellátási formánként eltérő %-ban a kifizetett összeg állami támogatásként visszaigényelhető. Ezen bevételek szerepelnek a kapott támogatások között. Az egyéb működési kiadások 197.526/e Ft. Ebből a támogatás értékű működési kiadás 36.264/e Ft. Itt terveztük az iskola kiadásaihoz kapcsolódó önkormányzati hozzájárulást, melyet a Klebersberg Intézményfenntartó Központ részére utalunk át, havonta egyenlő részletben. Jelentős kiadásként szerepel az Alapszolgáltatási központ részére igényelt normatív állami támogatás 141.978/e Ft. Alapszolgáltatási feladatokhoz hozzájárulásként 5.986/e Ft-ot, Civil szervezeteknek 571/e Ft-ot, a sport feladatokhoz 4.000/e Ft, társulási tagdíjként 1.126/e Ft-ot, a belső ellenőrzéshez 240/e Ft, a rendőrségnek üzemanyag hozzájárulásként 360/e Ft összeget. Uszoda működtetéséhez tervezett összeg 7.000/e Ft. F e l h a l m o z á s i c é l ú k i a d á s o k : Fejlesztési célú feladataink közül a beruházásokra 284.655/e Ft-ot terveztünk. A tervezett beruházások közül a tanyagondnoki busz beszerzésére 13.545/e Ft, a többfunkciós szolgáltatási központ pályázathoz 8.609/e Ft, a LEADER pályázat keretén belül fogyatékosok nappali ellátásra 25.400/e Ft, a LEADER tanösvényre még 3.000/e Ft, a KEOP pályázatok közül a Sportcsarnokra 41.518/e Ft, a napelemes rendszerek kiépítésére DRV telephelyen 56.706/e Ft, a Művelődési Házra 55.888/e Ft, a Sportcsarnokra 38.402/e Ft. Költségvetésbe tervezésre került továbbá ingatlan vásárlás a műkő üzemhez 13.000/e Ft összegben, egyéb gép-berendezésekre 3.000/e Ft.
Felújítási feladatok között terveztünk a víz és szennyvízhálózat felújításaként 1.447/e Ftot. Továbbá a lakások és helyiségek felújításéra 10.000/e Ft. Fejlesztési tartalékként 9.483/e Ft. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a város 2014. évi költségvetéséről szóló előterjesztést az ehhez kapcsolódó melléklettel tárgyalja meg. Lengyeltóti, 2014. január 23. Az előterjesztést készítette: Huberné Bajzik Ibolya közgazdasági irodavezető Zsombok Lajos polgármester Jóváhagyta: Dr. Szatmári Ibolya jegyző
2014.évi KIADÁSOK SZAKFELADATONKÉNT 2014.január (ezer Ft) 1.sz.melléklet szakfeladat működési kiadások fejlesztési kiadások működési bevétel fejlesztési bevétel kiadások m.adót működ. személyi dologi átadott szoc. neve terhelő jutt. kiad. p.eszk. Juttatás tartalék átadott részvény tartalé felhalm. összetámog.érté előző évi működési előző évi fejlesztési kiegészítő saját támog.érté kiadás felújítás beruház saját kű áll.támog p.maradv bevétel p.maradván bevétel p.eszk. vásárlás k Kiadás össz sen tám. jár. össz műk.átvett ány összes bevétel kű fej.átvett y összes adóigazgatás 4 329 1 034 1 749 7 112 0 7 112 0 0 0 önk.igazgatás 52 551 13 055 23 867 7 848 97 321 0 97 321 2 372 7 419 8 615 18 406 0 18 406 Közös Önkorm. Hivatal összesen 56 880 14 089 25 616 0 0 7 848 104 433 0 0 0 0 0 0 104 433 2 372 7 419 0 8 615 0 18 406 0 0 0 18 406 polg.m. képviselő-testület 12 968 3 447 12 487 2 297 7 220 38 419 0 38 419 1 000 31 339 32 339 48 183 48 183 80 522 vízellátás 1 438 1 438 387 387 1 825 0 491 491 491 szennyvíz elhelyez. 950 950 1 060 2 457 3 517 4 467 0 0 4 467 0 0 4 467 4 467 iskolabusz 1 590 413 4 722 6 725 0 6 725 2 000 2 000 0 2 000 út-híd üzemelt. 3 810 3 810 0 3 810 0 0 0 nem lakóing.üzemelt 0 0 13 000 13 000 13 000 6 085 6 085 0 6 085 lakóingatl.üzemelt 1 875 1 875 10 000 10 000 11 875 5 000 5 000 0 5 000 zöldterület 3 372 878 665 4 915 2 000 2 000 6 915 0 0 0 közvilágítás 9 190 9 190 0 9 190 0 0 0 városgazdálkodás 7 348 1 919 7 359 16 626 1 000 1 000 17 626 0 0 0 háziorvosi alapellátás 263 69 160 492 0 492 739 739 0 739 közp.ügyelet 1 365 352 9 418 11 135 0 11 135 3 147 2 245 109 5 501 0 5 501 házi szoc.gondozás 3 815 1 029 4 844 0 4 844 46 46 0 46 védőnői ellátás 4 629 1 217 4 546 10 392 0 10 392 9 874 517 10 391 0 10 391 szociális támogatások 49 869 49 869 0 49 869 37 538 37 538 0 37 538 tanyagondnoki felad. 1 516 393 1 247 3 156 0 3 156 0 0 0 civil szerv.támog. 0 0 0 0 0 0 0 rendezvények, nemzetközi kapcs. 4 570 4 570 0 4 570 0 0 0 sportcsarnok 1 472 381 6 556 8 409 0 8 409 200 200 0 200 uszoda 0 7 000 7 000 0 7 000 0 0 0 0 0 sport támog. 4 000 4 000 0 4 000 0 0 0 Önhiki támogatás 0 0 0 45 684 45 684 0 45 684 iskolai oktatás 36 264 36 264 0 36 264 0 0 0 0 Alapszolg.Közp.feladatok 5 987 5 987 0 5 987 0 0 0 áll.támog-helyi adó 141 978 141 978 0 141 978 86 700 338 122 424 822 0 424 822 önkorm.feladatok összesen 38 338 10 098 68 993 197 526 49 869 7 220 372 044 11 447 16 000 2 457 0 0 29 904 401 948 104 132 12 165 421 344 32 704 0 570 345 4 958 0 48 183 53 141 623 486 hosszabb idejű közfoglalk. 11 411 3 081 14 492 0 14 492 11 041 11 041 0 11 041 Start program 6 135 1 656 0 7 791 0 7 791 7 791 7 791 0 7 791 Közfoglalkoztatás összesen 17 546 4 737 0 0 0 0 22 283 0 0 0 0 0 0 22 283 0 18 832 0 0 0 18 832 0 0 0 0 18 832 0 0 Önkormányzat összesen 55 884 14 835 68 993 197 526 49 869 7 220 394 327 11 447 16 000 2 457 0 0 29 904 424 231 104 132 30 997 421 344 32 704 0 589 177 4 958 0 48 183 53 141 642 318 könyvtári szolgáltatás 1561 421 481 2 463 0 2 463 20 20 20 könyvtári állom.gyarapítás 1 270 1 270 0 1 270 0 0 Müv.ház működtetés 8494 2 228 13 748 24 470 1 500 1 500 25 970 1 500 2 529 5 409 9 438 9 438 városi TV 1856 501 285 2 642 0 2 642 100 100 100 Müvelődési Hivatal összesen 11 911 3 150 15 784 0 0 0 30 845 0 1 500 0 0 0 1 500 32 345 1 620 2 529 0 5 409 0 9 558 0 0 0 0 9 558 IPR 200 200 0 200 900 900 0 900 Óvodai nevelés 51 133 13 450 9 928 74 511 0 74 511 0 499 499 0 499 konyha 10 978 2 851 49 112 62 941 700 700 63 641 38 917 38 917 0 38 917 Legyen érték minden gyerek 846 846 0 846 846 846 0 846 Óvoda és konyha összesen 62 111 16 301 59 886 0 0 0 138 498 0 700 0 0 0 700 138 998 38 917 846 0 499 0 41 162 0 0 0 0 41 162 Mindösszesen működési feladatok 186 786 48 375 170 279 197 526 49 869 15 068 668 103 11 447 18 200 2 457 0 0 32 104 700 007 147 041 41 791 421 344 47 227 0 658 303 4 958 0 48 183 53 141 711 444 szakfeladat működési kiadások fejlesztési kiadások működési bevétel fejlesztési bevétel neve személyi jutt. m.adót terhelő jár. dologi kiad. átadott p.eszk. tartalék működ. kiadás össz felújítás beruház átadott p.eszk. részvény vásárlás tartalé k felhalm. Kiadás össz saját támog.érté kű műk.átvett áll.támog előző évi p.maradv ány hitel felvétel összes saját bevétel előző évi támog.érté p.maradván kű fej.átvett y Fejlesztési feladatok: 0 0 0 0 0 0 Tanyagondnoki busz beszerzése 0 13 545 13 545 13 545 0 10 000 10 000 10 000 Többfunkciós szolg.központ 0 8 609 8 609 8 609 0 6 779 6 779 6 779 LEADER fogyatékosok nappali ellátása 0 25 400 25 400 25 400 0 19 221 19 221 19 221 LEADER tanösvény 0 3 000 3 000 3 000 0 3 000 3 000 3 000 KEOP-5.5.0 Sportcsarnok ener. 0 41 518 41 518 41 518 0 41 518 41 518 41 518 KEOP-4.10 (DRV telep) 0 56 706 56 706 56 706 0 56 706 56 706 56 706 KEOP-4.10(Műv.Ház) 0 55 888 55 888 55 888 0 55 888 55 888 55 888 KEOP-4.10(Sportcsarnok) 0 38 402 38 402 38 402 0 38 402 38 402 38 402 Beruházás összesen: 0 243 068 0 0 0 243 068 243 068 0 0 0 0 0 0 231 514 0 231 514 231 514 0 0 0 0 0 Visszatéritendő egyesületi támogat. 0 0 0 0 0 0 0 9 800 9 800 0 9 800 0 0 0 0 Fejlesztési tartalék 0 9 483 9 483 9 483 0 0 0 2014.évi kiadások összesen 186 786 48 375 170 279 197 526 49 869 15 068 668 103 11 447 261 268 2 457 0 9 483 284 655 952 558 156 841 41 791 421 344 47 227 0 668 103 4 958 231 514 48 183 284 655 952 758 0 összesen működési bevétel 668 103 felhalmozási bevétel 284 655 összes bevétel: 952 758 működési kiadás 668 103 felhalmozási kiadás 284 655 összes kiadás: 952 758 működési hiány 0 felhalmozási maradvány 0 eltérés 0 összes bevételek össze- sen összesen