ELŐTERJESZTÉS Zirc Városi Önkormányzat, Lókút Község Önkormányzata, Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testületeinek 2015. január 29-i együttes ülésére Tárgy: Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének megalkotása Előadó: Ottó Péter polgármester Előterjesztés tartalma: határozati javaslat Szavazás módja: egyszerű többség Az előterjesztés készítésében részt vett: Pill Eszter pénzügyi osztályvezető Az előterjesztés előkészítésében közreműködtek: Ügyrendi és Érdekképviseleti Bizottság, Gazdasági, Turisztikai és Környezetvédelmi Bizottság; Pénzügyi Ellenőrző Bizottság; Emberi Kapcsolatok Bizottság Láttam: Sümegi Attila jegyző
Tisztelt Képviselő-testület! Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény (továbbiakban: költségvetési törvény) 2014. december 29-én került kihirdetésre. Zirc Városi Önkormányzat 263/2012.(XI.29.) határozatában fogadta el a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: ZKÖH) létrehozására irányuló Megállapodást, mely 6.3. pontja rendelkezik a Közös Önkormányzati Hivatal mindenkori költségvetésének elfogadási rendjéről. Fent hivatkozott pont tehát rögzíti, hogy a mindenkori költségvetését tárgyév január 31-ig kell elfogadni az alapítók együttes Képviselő-testületi ülésén. Zirci Közös Önkormányzati Hivatal feladatellátásának 2015. évi finanszírozása I. Központi finanszírozás A ZKÖH a költségvetési törvény 2. melléklete I.1.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása jogcímen, a Helyi önkormányzatok működésének általános támogatásán belül részesül nevesített támogatásban. Közös Hivatalok esetében a támogatás jogosultja a székhely önkormányzat, esetünkben Zirc Városi Önkormányzat. A támogatás elismert hivatali létszám alapján a személyi és dologi kiadások elismert átlagos költségei figyelembevételével kerül meghatározásra. A költségvetési törvény előírásai szerint 2015. évre elismert hivatali létszám: 28,78 fő, ami 0,08 fővel kevesebb a 2014. évhez képest. A támogatás fajlagos összege az előző évi összeggel azonos nagyságban, 4 580 000 forintban került meghatározásra. Megnevezés Mutató Éves támogatásból megosztva Éves támogatás Zirc Borzavár Lókút Lakosságszám 8 208-7 026 742 440 Támogatás 28,78 131 812 400 112 830 644 11 915 789 7 065 967 I. 1. a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása II. Önkormányzati hozzájárulás 2015. évben is megjelenik a beszámítás intézménye. A beszámítás összege megegyezik a 2013. évi iparűzési adóalap 0,55 %-ával. E rendszer nem érinti az előző pontban részletezett támogatást, ami a fenntartó önkormányzatok közötti elszámolás szempontjából mindenképpen szerencsésnek mondható. A fenntartói finanszírozás szempontjából fontos megemlíteni, a Zirci Járás Önkormányzati Társulás által fizetett hozzájárulását, melyet a 2012. december 31-én megszűnt Zirc Kistérség Többcélú Társulás Munkaszervezete által ellátandó feladatok elvégzéséért kap Zirc Városi Önkormányzat. A Munkaszervezet által korábban ellátott feladatokat 2013. január 1-jétől a ZKÖH látja el. A Zirci Járás Önkormányzati Társulás tagjai 2,5 fő foglalkoztatott személyi juttatásainak, az ezzel kapcsolatos munkaadókat terhelő járulékainak, illetve e foglalkoztatottakra
jutó átlagos dologi kiadási szintnek megfelelő összeget finanszíroznak a település lakosságszámának arányában. Ez az összeg 2015. évben 9 464 e forint. A ZKÖH-t fenntartó önkormányzatok hozzájárulása a ZKÖH 2015. évi költségvetésének kiadási főösszege a központi finanszírozás, az intézményi működési bevételek és a Zirci Járás Önkormányzati Társulás által fizetett hozzájárulás különbségének lakosságszám arányos megosztásából adódik. Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési kiadásainak alakulása A Közös Hivatal 2015. évi költségvetése a korábbi évek gyakorlatával ellentétben a működési kiadásokon túl fejlesztési kiadásokat is tartalmaz. E fejlesztési kiadások informatikai fejlesztéseket takarnak. Mind hardver, mind pedig szoftver területen évről-évre szükség van fejlesztésre, annak érdekében, hogy a hivatali munkavégzés, valamint az egyre terjedő internet alapú adatszolgáltatások határidőben elkészülhessenek. Működési költségvetés kiemelt előirányzatai: Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások A személyi juttatások előirányzata a ZKÖH Szervezeti és Működési Szabályzatában meghatározott létszámkeret alapján került megtervezésre. 2015. évre 12 havi illetmény kerül beállításra, figyelembe véve a jogszabályi előírásokat, soros lépéseket. (3. melléklet) A személyi juttatásokon belül a cafeteria juttatások tervezésénél figyelembe vételre kerültek a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény, valamint a költségvetési törvény 59. (2) bekezdés előírásai. A munkaadókat terhelő járulékok tekintetében a hatályos jogszabályi előírásokat vettük figyelembe. A dologi kiadások előirányzatának tervezése során a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi teljesítési adataiból indultunk ki. Mindezek alapján a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének kiadási főösszege 179 642 e forint, melyből 178 642 forint működési kiadás, 1 000 e forint pedig fejlesztési kiadás. Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési bevételeinek alakulása Intézményi működési bevételek E bevételek között kerültek előirányzatosításra többek között az igazgatási szolgáltatási díjak, a továbbszámlázott szolgáltatásokból eredő bevételek, úgy mint telefonszámlák továbbszámlázása, Járási Hivatal térítése (dologi, személyi),
továbbá minimális összegben kamatbevételek. Az előirányzat összege 12 872 e forint, mely bontását az előterjesztés 2. melléklete tartalmazza. Egyenleg Fentiek alapján a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének egyenlege az alábbiak szerint alakul: Megnevezés Összeg (ezer forint) Intézményi működési bevételek 12 872 Állami támogatások 131 812 ebből: Zirc 112 830 Borzavár 11 916 Lókút 7 066 Zirci Járás Önkormányzati Társulás térítése 9 464 Bevételek összesen: 154 148 Kiadások összesen: 179 642 Egyenleg: - 25 494 A Megállapodás alapján az alapító Önkormányzatok a hiány összegét lakosságszámuk arányában térítik. A megosztást az alábbi táblázat tartalmazza: Település Lakosságszám Hozzájárulás (fő) (ezer forint) Zirc 7 026 21 822 Borzavár 742 2 305 Lókút 440 1 367 Összesen: 8 208 25 494
Összegzés: adatok ezer forintban Finanszírozás jogcíme Zirc Borzavár Lókút Állami támogatás 112 830 11 916 7 066 Kiadási főösszeg lakosságszám alapján történő felosztása 153 773 16 240 9 629 Normatívával való lefedettség: 73,37 % Létszámkeret A Közös Hivatal engedélyezett létszáma a Szervezeti bontás alapján a következő: Kinevezett vezető tisztségviselők (jegyző, aljegyző) Önkormányzati Osztály Igazgatási Osztály Pénzügyi Osztály (Adócsoporttal együtt) Városüzemeltetési Osztály Építésügyi Osztály 2 fő 6 fő 11 fő 15 fő 8 fő 2 fő Kérem a Képviselő-testülettől az előterjesztés megvitatását és a határozati javaslat elfogadását. Zirc, 2015. január 20. Ottó Péter polgármester
Határozati javaslatok Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének /2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének elfogadásáról 1./ Zirc Városi Önkormányzat Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése 178 642 ezer forint működési költségvetési bevétellel, 178 642 ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 179 642 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület vállalja, hogy az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletébe. Felelős: Ottó Péter polgármester Határidő: azonnal
Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének elfogadásáról 1./ Borzavár Községi Önkormányzat Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése 178 642 ezer forint működési költségvetési bevétellel, 178 642 ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 179 642 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletébe. 4./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi fenntartásához 2 305 e forint hozzájárulást köteles fizetni, mely összeget eredeti előirányzatként az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló rendeletében szerepelteti. Felelős: Dócziné Belecz Ágnes polgármester Határidő: azonnal
Lókút Község Önkormányzata Képviselő-testületének /2015.(...) számú határozata Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetésének elfogadásáról 1./ Lókút Község Önkormányzatának Képviselő- testülete egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetése 178 642 ezer forint működési költségvetési bevétellel, 178 642 ezer forint működési költségvetési kiadással, 0 e forint működési hiánnyal, 0 e forint működési célú belső finanszírozási bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési bevétellel, 1 000 ezer forint felhalmozási költségvetési kiadással, 0 ezer forint felhalmozási hiánnyal, 0 ezer forint felhalmozási célú belső finanszírozási bevétellel az 1. melléklet szerinti mérlegegyezőséggel 179 642 ezer forint bevételi és kiadási főösszeggel a működési és a felhalmozási költségvetés egyensúlyával kerüljön meghatározásra. 2./ A Képviselő-testület egyetért azzal, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési létszámkerete 44 főben kerüljön meghatározásra. 3./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az előterjesztés 1-4. mellékleteiben foglaltaknak megfelelő, változatlan tartalommal beépíti a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését az Önkormányzat 2015. évi költségvetési rendeletébe. 4./ A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a Zirci Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi fenntartásához 1 367 e forint hozzájárulást köteles fizetni, mely összeget eredeti előirányzatként az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló rendeletében szerepelteti. Felelős: Surányi Mihály polgármester Határidő: azonnal
ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL 2015. ÉVI BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATAI 1. melléklet a /2015.(I.29.) számú határozathoz Sorszám Megnevezés 2015. évi eredeti előirányzat Megnevezés 2015. évi eredeti előirányzat 1 I. Működési célú bevételek I. Működési költségvetés 2 1.) Intézményi működési bevételek 12 872 1.) Személyi juttatások 105 456 3 2.) Fenntartói működési támogatások 165 770 2.) Munkaadókat terhelő járulékok 27 162 4 ebből állami támogatások 131 812 3.) Dologi kiadások 46 024 5 3.) Működési célú támogatásértékű bevételek 4.) Egyéb működési kiadások 0 6 4.) Működési célra átvett pénzeszközök 5.) Általános működési tartalék 0 7 5.) Előző évi működési pénzmaradvány igénybevétele 0 6.) Működési céltartalék 0 8 Működési célú bevételek összesen: 178 642 Működési célú kiadások összesen: 178 642 9 II. Felhalmozási célú bevételek II. Felhalmozási költségvetés 10 1.) Saját felhalmozási bevételek 0 1.) Beruházások* 1 000 11 2.) Fenntartói felhalmozási támogatások 1 000 2.) Felújítások 0 12 3.) Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek 0 3.) Egyéb felhalmozási kiadások 0 13 4.) Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 0 4.) Általános felhalmozási tartalék 0 14 5.) Előző évi felhalmozási pénzmaradvány igénybevétele 0 5.) Felhalmozási céltartalék 0 15 Felhalm. célú bevételek összesen: 1 000 Felhalm. célú kiadások összesen: 1 000 16 BEVÉTELI FŐÖSSZEG: 179 642 KIADÁSI FŐÖSSZEG: 179 642 * Informatikai fejlesztési kiadások Fenntartói finanszírozás 25 494 Zirc 7 026 21 822 Borzavár 742 2 305 Lókút 440 1 367 Összesen: 8 208 25 493
2. melléklet a /2015.(I.29.) számú határozathoz ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Intézményi működési bevételek ÖSSZESEN Igazgatási szolgáltatási díj 01 40 40 Felügyeleti jellegű tevékenység díja 02 Bírság bevétele 03 Hatósági jogkörhöz köthető működési bevétel (01+...+03) 04 40 40 Áru- és készletértékesítés ellenértéke 05 Szolgáltatások ellenértéke 06 Egyéb sajátos bevétel 07 600 600 Továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értéke 08 9 500 9 500 Bérleti és lízingdíj bevételek 09 0 0 Intézményi ellátási díjak 10 Alkalmazottak térítése 11 Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz bevétele 12 Alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése 13 Egyéb saját bevétel (05+ +13) Működési kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 15 Beruházási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 16 Felújítási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszatérülés 14 10 100 10 100 Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 18 2 727 2 727 Fordított ÁFA miatti bevétel 19 Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak ÁFÁ-ja 20 ÁFA-bevételek, -visszatérülések (15+...+20) 21 2 727 2 727 Működési célú kamatbevételek államháztartáson belülről 22 5 5 Felhalmozási célú kamatbevételek államháztartáson belülről 23 Működési célú kamatbevételek államháztartáson kívülről 24 Felhalmozási célú kamatbevételek államháztartáson kívülről 25 Realizált árfolyamnyereség bevétele 26 Hozam- és kamatbevételek összesen (22+...+26) 27 5 5 Működési célú pénzeszközátvétel non-profit szervezetektől 28 Működési célú pénzeszközátvétel egyházaktól 29 Működési célú pénzeszközátvétel háztartásoktól 30 Működési célú pénzeszközátvétel vállalkozásoktól 31 Működési célú pénzeszközátvétel az Európai Unió költségvetéséből 32 Működési célú pénzeszközátvétel kormányoktól és nemzetközi szervezetektől 33 Működési célú pénzeszközátvétel egyéb külföldi forrásból 34 Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről (28+ +34) Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről összesen (35+36) INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (04+14+21+27+37) 17 35 36 37 38 0 0 0 0 12 872 12 872
3. melléklet a /2015.(I.29.) számú határozathoz Személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok Megnevezés Önkormányzati Építésügyi Anyakönyvi Igazgatási Városüzemeltetési Összesen Pénzügyi Osztály Adócsoport Osztáy Osztály Igazgatás Osztály Osztály Személyi juttatások 12 687 614 5 936 856 3 305 050 29 417 388 27 186 440 7 090 249 19 832 324 105 455 921 ebből: rendszeres személyi juttatások 11 145 314 5 450 256 2 596 800 25 392 188 23 886 140 6 575 524 17 779 524 92 825 746 nem rendszeres személyi juttatások 1 542 300 486 600 708 250 4 025 200 3 300 300 514 725 2 052 800 12 630 175 SZOCHO 3 148 150 1 471 569 846 566 7 165 554 6 729 518 1 775 391 4 987 959 26 124 708 EHO 147 241 49 080 24 540 269 942 269 942 79 756 196 321 1 036 823 Összesen: 15 983 005 7 457 505 4 176 156 36 852 884 34 185 900 8 945 396 25 016 605 132 617 451 Létszám: 6 2 1 12 12 3 8 44
4. melléklet a /2015.(I.29.) számú határozathoz ZIRCI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Sorszá m Dologi kiadások Könyv beszerzése 01 Folyóirat-beszerzés 02 Egyéb információ hordozó beszerzés 03 Egyéb szakmai anyagbeszerzés 04 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 05 Hajtó- és kenőanyagok beszerzése 06 Munkaruha, védőruha, formaruha, egyenruha beszerzése 07 Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés 08 Készletbeszerzés (01+ +08) 09 Informatikai eszközök szolg.bérletének,lízing kiadásai 10 Informatikai eszközök karbantartási szolgáltatási kiadásai 11 Adatátviteli célú távközlési díjak 12 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 13 Egyéb különféle kommunikációs szolgáltatások 14 Kommunikációs szolgáltatások (10+...+14) 15 Gázenergia-szolgáltatás díja 16 Villamosenergia-szolgáltatás díja 17 Víz- és csatornadíjak 18 Egyéb bérleti és lízing díj 19 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások kiadásai 20 Vásárolt közszolgáltatások 21 Egyéb szakmai szolgáltatások kiadásai 22 Pénzügyi szolgáltatási díjak kiadásai 23 Szállítási szolgáltatások kiadásai 24 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások 25 Szolgáltatási kiadások (16+ +25) 26 Belföldi kiküldetés 27 Reklám és propagandakiadások 28 Kiküldetés, reklám- és propagandakiadások (27+28) 29 Előzetesen felszámított levonható ÁFA 30 Előzetesen felszámított le nem vonható ÁFA 31 Fizetendő ÁFA 32 Adójellegű befizetési kötelezettségek 33 Egyéb különféle dologi kiadások 34 Különféle befizetések, egyéb dologi kiadások (30+ +34) Dologi kiadások (9+15+26+29+35) 36 35 800 300 20 515 2 300 500 100 400 4 935 2 000 3 000 550 6 000 0 11 550 3 600 1 800 220 1 500 500 600 2 200 350 180 5 000 15 950 200 300 500 2 727 6 273 0 3 189 900 13 089 46 024