Budapest Főváros 1 Önkormányzata. Városfejlesztési Főpolgármester-he lyettes, valamint Pénzügyi Főpolgármester-he lyettes

f ~BUDAPEST Budapest Főváros 1 Önkormányzata Városfejlesztési Főpolgármester-he lyettes, valamint Pénzügyi Főpolgármester-he lyettes llll l ~ lllllllll llli lllll ll l lll ll lll ll l lll l lllllll ~l ll llllllll ll ll l lll ll *1000082623572* ikt. szám: FPH058 / 1039-89 /2017 tárgy: Javaslat a BKV Zrt. és a BKK Zrt. 2016. évi beszámolójára vonatkozó tulajdonosi döntések meghozatalára előkészítő: Vagyongazdálkodási Főosztály 0 egyeztetésre megküldve: 0 a Fővárosi Közgyűlés érintett bizottságai és a Tanácsnok részére Előterjesztés a Közgyűlés részére Tisztelt Közgyűlés! A Fővárosi Önkormányzat kizárólagos tulajdonában álló Budapesti Közlekedési Zrt./BKV Zrt. elkészítette a 2016. évi tevékenységükről szóló beszámolóját, figyelemmel a számv itelről szóló 2000. évi C. törvénynek (Sztv.) a mérlegbeszámolóra és az eredmény-kimutatásra vonatkozó rendelkezéseire. A BKK Budapesti Közlekedési Központ Zrt. ezen előterjesztés készítésének időpontjáig nem tudta benyújtani a végleges beszámolóját, a menetrendi elszámolásokkal kapcsolatos egyeztetések elhúzódása miatt, így a Társaság Sztv. szerinti beszámolóját később előterjesztés kiegészítésként terjesztjük a Fővárosi Közgyűlés elé döntéshozatal céljából. A BKV Zrt. által benyújtott 2016. évi éves beszámoló bemutatja a társaság elmúlt évi szakmai és gazdálkodási tevékenységét. Jelen előterjesztésben bemutatott éves beszámoló már a 2016. január 1-jétől hatályba lépett módosított Számviteli törvény szabályai szerint készült. Az Sztv. 2016. évi változásainak egy jelentős része az EU irányelvek kötelező hazai jogrendbe történő átültetése, valamint az új Ptk-val való összhang megteremtése, és az adminisztrációs egyszerűsítések kapcsán kerültek a törvénybe. A 2016. január 1-jétől hatályba lépő rendelkezéseket először a 2016-os üzleti évben kell alkalmazniuk a társaságoknak, ennek következményeként ezek a változások jelentős hatással voltak a beszámoló készítésére, az ezt alátámasztó könyvvezetésre és a könyvvizsgálatra egyaránt. A teljesség igénye nélkül a beszámolókat érintő főbb változások a következők: a mérleg és az eredménykimutatás szerkezeti változásait nagyban befolyásolja a rend kívüli tételek más helyen történő elszámolása, a tulajdonosi részesedések kapcsán bevezetett új fogalmak és a pénzügyi műveletek bevételeinek és ráfordításainak változása. A rendkívüli tételek nem szűnnek meg, hanem az új számviteli irányelv alapján az egyéb, illetve a pénzügyi műveletek ráfordításai, bevételei között kerülnek elszámolásra. cím: 1052 Budapest, Városház utca 9-11. l levélcím: 1840 Budapest 1 / 13 oldal

Ennek eredményeképpen az eredménykimutatás adózás előtti eredmény sora megegyezik a szokásos vállalkozási eredménnyel. Fontos változás, hogy megszűnik a mérleg szerinti eredmény sor, így az eredménykimutatás csupán az adózott eredmény kimutatását tartalmazza, a kiegészítő mellékletben pedig szerepelnie kell az adózott eredmény felhasználására vonatkozó javaslatnak is. A Budapest Főváros Önkormányzata vagyonáról, a vagyonelemek feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 22/2012. (111.14.) Főv. Kgy. számú rendelet ( továbbiakban: Vagyonrendelet) 56. -ának (1) bekezdése értelmében a Fővárosi Önkormányzat tulajdonában lévő gazdasági társaság (a továbbiakban e szakaszban: társaság) vonatkozásában a tulajdonosi pozícióból eredő tagi, részvényesi jogok gyakorlásáról és kötelezettségek teljesítéséről - a (3)-(5) bekezdésekben foglaltak kivételével - a Fővárosi Közgyűlés dönt. Egyszemélyes társaság esetén a Fővárosi Közgyűlés egyedüli tagként, részvényesként közvetlenül dönt, többszemélyes társaságnál pedig a társaság legtöbb szervének döntését megelőzően hozza meg tagi, részvényesi döntését a Fővárosi Közgyűlés. A Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény (Ptk.) 3: 109. (2) bekezdésében foglaltak szerint a gazdasági társaság legtöbb szervének hatáskörébe tartozik a számviteli törvény szerinti beszámoló jóváhagyása és a nyereség felosztásáról való döntés. A Ptk. 3:120. (2) bekezdésében foglaltak szerint, ha a gazdasági társaságnál felügyel ő bizottság működik, a számviteli törvény szerinti beszámolóról a gazdasági társaság legfőbb szerve a felügyelőbizottság írásbeli jelentésének birtokában dönthet. A vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek a társaság benyújtotta az igazgatósági és felügyelőbizottsági határozatát, valamint csatolta a független könyvvizsgálói jelentést amely dokumentumok a beszámoló és az előterjesztés mellékleteiként kerülnek bemutatásra. A Főpolgármesteri Hivatal Szervezeti és Működési Szabályzatáról, Ügyrendjéről szóló 6/2015.(11.3.) együttes utasítás 37. (2) bekezdésének 6. pontjában foglaltak alapján a gazdasági társaságok éves beszámolóinak és üzleti terveinek elemzését a Főjegyzői Iroda Monitoring-Controlling Referatúrája végzi. A fentiek alapján a jelen előterjesztés tárgyát képező társaság 2016. évi éves beszámolójára vonatkozó kontrolling szempontú gazdasági elemzést és az abból adódó következtetéseket a Főjegyzői Iroda Monitoring - Controlling Referatúrája készítette, amely az előterjesztés 2. számú mellékleteként kerül csatolásra. Az előterjesztés által bemutatott társaság a vonatkozó jogszabályi elő í rásoknak megfelelően készítette el a gazdálkodásról szóló beszámolóját. Az alábbiakban a BKV Zrt. vonatkozásában ismertetjük a 2016. évi beszámolóra vonatkozó elemzés főbb adatait és megállapításait. 1. Budapesti Közlekedési Zrt./BKV Zrt. A Budapesti Közlekedési Zrt. (a Társaság" vagy BKV) kizárólagos tulajdonosa a Budapest Főváros Önkormányzata. A Társaság fö tevékenységi köre: városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás. 2016. év kiemelt eseménye a H~Vágazat kiválása volt, mellyel létrejött a BHÉV Zrt. és 2016. november 7-én megkezdte működését. 2 / 13 oldal

. A Kormány az 1061/2016. (11.25.) számú határozatában rögzítette a Budapest környéki elővárosi közlekedés egységes lebonyolítása érdekében szükséges intézkedések részleteit. Ennek megfelelően a Magyar Állam lett a főváros elővárosi közösségi közlekedés ellátásának felelőse, és a feladatellátás érdekében a BH~V Zrt. ingyenes átadás keretében állami tulajdonba került. A BKV Zrt. anyavállalatnak minősül, ezért a Számviteli törvény előírásait figyelembe véve összevont (konszolidált) éves beszámoló készítésére is kötelezett. Kiemelt adatok BKV Zrt. - Kiemelt adatok 2014.12.31 2015.12.31 2016.12.31 változás (mf/116 Ft) tény tény tény 2016-2015 201612015 MÉRLEGFŐÖSSZEG 675183 672 603 601 181-71 422 89,4% SAJÁT TŐKE 134 592 190 598 178 202-12 396 93,5% Jegyzett töke 127 OOO 127 OOO 116 OOO -11 OOO 91,3% Tőketartalék 10 473 10 962 12 870 1 908 117,4% Adózott eredmény 246 55 517 3899-51 618 7,0% A Társaság 2016. évi saját tőkéje több tényező hatására az előző évhez viszonyítva 12 396 M Ft-tal csökkent, lgy a vagyont a saját töke 29,6%-ban fedezi. Az eredménykimutatás fő sorai BKV Zrt. - Eredménykimutatás 2014.12.31 2015.12.31 2016.12.31 változás (millió Ft) tény tény tény 2016-2015 201612015 1. Értékesítés nettó árbevétele 128 377 135 317 126 645-8 672 93,6% II. Aktivált saját teljesítmények értéke 3 202 2 295 1 373-922 59,8% Ill. Egyéb bevételek 13369 70 021 57 472-12 549 82, 1% Üzemi (üzleti) hozamok 144 948 207 633 185 490-22 143 89,3% IV. Anyagjellegű ráfordítások 56686 57 429 55126-2 303 96,0% V. Személyi jellegű ráfordítások 57925 56 798 55 651-1 147 98,0% VI. Értékcsökkenési leírás 26 280 32 152 30 761-1 391 95,7% VU.Egyéb ráfordítások 1 071 4 575 40153 35 578 877,7% Üzemi (üzleti) ráfordítások 141 962 150 954 181 691 30 737 120,4% A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE 2986 56 679 3 799-52 880 6,7% Vili.Pénzügyi műveletek bevételei 468 552 212-340 38,4% IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 3 208 1 714 112-1 602 6,5% B. PÉNZÜGYI MÜV-K EREDMÉNYE (Vlll-IX) -2 740-1 162 100 1 262-8,6% C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (A+B) 246 55 517 3 899-51 618 7,0% D. ADÓZOTT EREDMÉNY (C-Xll) 246 55 517 3 899-51 618 7,0% A Társaság működése során 2016. évben a 2015. évinél 22 Mrd Ft-tal alacsonyabb üzleti hozamot és 30,7 Mrd Ft-tal magasabb ráfordítást mutat ki. lgy az üzleti tevékenység eredményeként létrejövő 3,8 Mrd Ft, az előző évinél 52,9 Mrd Ft-tal kisebb. A pénzügyi műveletek eredményével {0, 1 Mrd Ft) megnövelve, a Társaság adózott eredménye 3,9 Mrd Ft lett, mely 7%-a a 2015. évi eredménynek. A 2015. évi kiemelkedő eredményt az adósságkonszolidáció okozta, melynek során a Magyar Állam 52 835 M Ft hitelt és kamatait átvállalta. Ez emelte meg a 2015. évi bevételeket. 3 / 13 oldal

Teljesítmény Teljesítmény 2014. 2015. 2016. 2016. Eltérés Index Index ezerfhkm Tény Tény Terv Tény 2016-2015 201612015 tény I terv Metró 4 955 750 5 131 579 5 203 712 5164 896 33 317 100,6% 99,3% H~V 2 233 604 2 210 872 1769870 1 881 565-329 307 85,1% 106,3% Villamos 3 549 185 3 638 111 4 031 908 4 113 632 475 521 113,1% 102,0% Trolibusz 532 217 540 287 493 900 491 330-48 957 90,9% 99,5% Autóbusz 5 780 479 5 209 365 4 005145 4 109 974-1 099 391 78,9% 102,6% BKV szárazföldi teljesítmény 17 051 235 16 730 214 15 504 535 15 761 397-968 817 94,2% 101,7% összesen Bázis időszakhoz viszonyítva a teljesítmény összességében 5,8%-kal csökkent több tényező következtében, a tervet azonban 1, 7%-kal meghaladták. A bázishoz képest jelentős változás történt az alábbi ágazatokban: +13, 1 % teljesítmény emelkedés a villamos ágazatnál, elsősorban a nagyberuházások befejezésének köszönhetően (többek között a Budai Fonódó hálózat), -21, 1 % teljesítmény csökkenés az autóbusz ágazatnál a magán operátorok teljesítmény-növekedése következtében,-14,9% teljesítmény csökkenés a HÉV ágazatnál az üzletág 2016. november 7-i kiválása miatt. A 2016. évi éves beszámoló gazdasági adatainak jellemzői A Társaság hozamai A Társaság üzemi (üzleti) hozamai 2016-ban 185,5 Mrd Ft volt, 10,7%-kal kevesebb mint az előző évi érték. A legjelentősebb tétel tárgyévben is az árbevétel volt, mely az összes hozam 68,3%-át (126,6 Mrd Ft) tette ki. üzemi (üzleti) hozamok részletezése BKV üzemi (üzleti) hozamok 2014.12.31. 2015.12.31. 2016.12.31. változás Megoszlás millió Ft tény tény tény M Ft % 2015 2016 közszolgáltatási díj 122 578 130 434 121 190-9 244 92,9% 62,8% 65,3% egyéb személyszállítási bevétel 879 1 337 1 148-189 85,9% 0,6% 0,6% Személyszállítás összesen 123 457 131 771 122 338-9 433 92,8% 63,5% 66,0% tárgyi eszközök bérleti és kölcsönzési díjai 1 280 1 074 1 131 57 105,3% 0,5% 0,6% reklámfelület bérleti díja 704 656 629-27 95,9% 0,3% 0,3% értékesített készlet bevétele 350 428 338-90 79,0% 0,2% 0,2% közvetített szolgáltatás bevétele 963 721 1 646 925 228,3% 0,3% 0,9% egyéb tevékenység bevétele 1 623 667 563-104 84,4% 0,3% 0,3% Értékesítés nettó árbevétele 128 377 135 317 126 645-8 672 93,6% 65,2% 68,3% Aktíváit saját teljesítmények értéke 3 202 2 295 1 373-922 59,8% 1,1% 0,7% céltartalék-képzés felhasználása 409 471 688 217 146,1% 0,2% 0,4% halasztott bevétel feloldása 10 794 14 060 17 648 3588 125,5% 6,8% 9,5% DBR projektiroda támogatása 1 344 1 132 674-458 59,5% 0,5% 0,4% Hitelátvállalás 0 52 837 0-52 837 0,0% 25,4% 0,0% FUTÁR átadás 0 835 0-835 0,0% 0,4% 0,0% DBR átadás 210 0 37 646 37646 0,0% 20,3% kapott kártérítések, késedelmi kamatok 375 448 468 20 104,5% 0,2% 0,3% Egyéb 237 238 348 110 146,2% 0,1% 0,2% Egyéb bevételek összesen 13 369 70 021 57 472-1 2 549 82,1% 33,7% 31,0% Üzemi tevékenység hozamai 144 948 207 633 185 490-22 143 89,3% 100,0% 100,0% A Társaság 2016. évben elért üzemi hozama 185,5 Mrd Ft, amely 22, 1 Mrd Ft-tal (-10,7%) marad el a 2015- ben realizált 207,6 Mrd Ft hozamtól. 4 / 13 oldal

Az. értékesítés nettó árbevétele 2016-ban 126,6 Mrd Ft lett, mely 8,7 Mrd Ft-tal (-6,4%) kisebb, mint az e lőző évben. Az. árbevétel és a hozamok összetételében is legjelentősebb részarányt (65,3%) a közszolgáltatási dfj (kompenzációs díj) jelentette 2016-ban is, mely 9,2 Mrd Ft-tal (-7, 1 %) kevesebb a 2015. évi értéknél. Az. egyéb bevételek 2016. évi értéke 57,5 Mrd Ft, mely 17,9%-kal (-12,5 Mrd Ft) kisebb, mint 2015-ben. Bázis évben rendkívüli értéket képviselt az adósságkonszolidáció során keletkezett 52,8 Mrd Ft bevétel. 2016-ban kivételes nyagyságú bevételt jelent a DBR projekt során létrejött eszközök térítés nélküli átadásával kapcsolatos egyéb bevétel 37,6 Mrd Ft összegben. Az. egyéb bevételeken belül minden évben jelentős nagyságban történik halasztott bevétel feloldás: a korábban támogatásból megvalósuló eszközberuházásokra tárgyévben elszámolt értékcsökkenéssel arányosan. Az. üzemi (üzleti) hozamok legjelentősebb tétele (65,3%) a közszolgáltatási díj, melynek összetétele az alábbiak szerint alakult: Kompenzációs díj 2014 2015 2016 2016 eltérés millió Ft tény tény terv tény 2016-2015 tény-terv Működési finanszírozási igény 113 855 109 850 106 889 106 889-2 961 0 Beruházási keret 1 545 6 561 3 963 3 963-2 598 0 Ésszerű nyereség 5 500 7 482 3 140 3 140-4 342 0 Alulfinanszírozottság, Bonus 1 678 6 541 0 7198 657 7198 Kompenzációs díj 122 578 130 434 113 992 121190-9244 7198 A kompenzációs díj a tervet meghaladó mértékben (+7,2 Mrd Ft) került kisszámlázásra a megrendelő felé: A BKV Zrt. és a BKK Zrt. 2017. évtől kezdődően áttértek a naptári év alapú elszámolásra a korábban alkalmazott menetrendi éves (szeptember 1. augusztus 31.) elszámolásról. 2016. évben így két időszakra is megtörtént az elszámolás, melyek eredményeképp megállapított és elismert alulfinanszírozottság és Bonus értéke növelte a tervezett kompenzációs díjat: - 2015/2016. menetrendi évre (2015.09.01.-2016.08.31.) megállapított alul-finanszírozottság 3 819 M Ft-tal, a Bonus 219 M Ft-tal, a 2016. szeptember 1. - 2016. december 31. időszakra megállapított alul-finanszfrozottság 3 152 M Ft-tal, a Bonus 62 M Ft-tal emelte a kompenzáció összegét. millió Ft Terv szerinti kompenzációs díj 113 992 Alulfinanszírozottság (2015.09.01-2016.08.31. menetrendi évre) 3 819 Alulfinanszírozottság (2016.09.01-2016.12.31. időszakra) 3152 Bonus (2015.09.01-2016.08.31. menetrendi évre) 219 Bonus (2016.09.01-2016.12.31. időszakra) 62 Egyebek -54 Tény kompenzációs díj 121190,_ 5 / 13 oldal

Ráfordítások Az összes üzleti hozamhoz képest 2015. évben az üzleti ráfordítások aránya 72,7% volt, míg 2016-ra ez az arány 98%-ra romlott: 181 691 M Ft üzleti ráfordítás / 185 490 M Ft üzleti hozam. A hozamok 10,7 %-kal csökkentek, a ráfordítások pedig 20,4 %-kal növekedtek 2016. évben. [gy az üzleti eredmény 6,7%-a lett az előző évinek. A 2015. évi hozamokban megjelenő rendkívüli tétel is okozza ezt a jelentős eltérést a két év között: A 2015- ben végrehajtott adósságkonszolidáció (52 835 M Ft) jelentősen megemelte a 2015. évi bevételeket illetve az eredményt. A ráfordításokon belül az anyagjellegű ráfordítások az összes ráfordítás 30,3%-át teszi ki és előző évhez viszonyítva 4%-kal csökkentek 55 126 M Ft-ra. A személyi jellegű ráfordítások az összes ráfordítás 30,6%-át teszi ki. Előző évhez viszonyítva az értéke 2%-kal (-1 147 M Ft) csökkent, mellyel az éves érték 55 651 M Ft lett. Az értékcsökkenés értéke kis mértékben csökkent (-4,3%) az előző évhez viszonyítva: 32 152 M Ft-ról 30 761 M Ft-ra. Az egyéb ráfordítások is jelentősen nőttek az előző évhez viszonyítva: 4 575 M Ft-ról 40 153 M Ft-ra. Az üzleti eredmény 3 799 M Ft-os összegéhez hozzáadva a pénzügyi műveletek eredményét (+100 M Ft) az adózott eredmény 3 899 M Ft lett 2016-ban. Anyagjellegű ráfordítások megoszlása BKV Zrt. - Anyagjellegű ráfordítások 2014 2015 2016 Változás Megoszlás {millió Ft) tény tény tény ezer Ft % 2015 2016 Anyagköltség 34 591 34 611 30 747-3 864 88,8% 60,3% 55,8% Igénybe vett szolgáltatások 19 323 20 326 21 297 971 104,8% 35,4% 38,6% Egyéb szolgáltatások 1 224 1 196 1 047-149 87,5% 2,1% 1,9% Eladott áruk beszerzési értéke 147 179 156-23 87,2% 0,3% 0,3% Közvetített szolgáltatások értéke 1 401 1 117 1 879 762 168,2% 1,9% 3,4% Anyagjellegű ráfordítások összesen 56 686 57 429 55126-2 303 96,0% 100,0% 100,0% Az anyagjellegű ráfordításokon belül a legjelentősebb tétel az anyagköltség értéke, mely je lentősen csökkent (-11,2%), míg az igénybe vett szolgáltatások értéke 4,8%-kal nőtt. A változás több összetevő eredménye, mely részletesen bemutatásra került az üzleti jelentés 32-37. oldalain. Személyi jellegű ráfordítások BKV Zrt. - Személyi jellegű 2014 2015 2016 Változás ráfordítások (millió Ft) tény tény tény ezer Ft % Bérköltség 41 016 41 729 40 762-967 Személyi jellegű egyéb kifizetések 2 934 3 063 3 130 67 Bérjárulékok 13 975 12 006 11 759-247 Személyi jell. ráfordítások összesen 57925 56 798 55 651-1147 Létszám (fő) 11 449 11 394 10 930-464 97,7% 102,2% 97,9% 98,0% 96% Megoszlás 2015 2016 73,5% 73,2% 5,4% 5,6% 21,1% 21,1% 100,0% 100,0% A személyi jellegű ráfordítások az előző évhez viszonyított változása: 2% csökkenés. Ezen belül a bérköltség 41, 7 Mrd Ft-ról 40,7 Mrd Ft-ra csökkent. A vezető tisztségviselők (Igazgatóság) és Felügyelő Bizottság tagjai részére 2016. évben 37 M Ft járandóságot számoltak el. Előleget, kölcsönt nem folyósítottak részükre. Az átlagos statisztikai létszám 2016. évben 10.930 fő volt, 464 fővel kevesebb mint 2015-ben. 6 / 13 oldal

Átlagos statisztikai és időponti létszám állománycsoportonként LÉTSZÁM Atlagos állományi Időponti fő 2015 2016 Index% nyitó záró Szellemi 1 674 1 642 98,1% 1 697 1 502 Fizikai 8 963 8 543 95,3% 8 975 7 664 Teljes munkaidős 10 637 10 185 95,8% 10 672 9166 Nem teljes munkaidős* 370 345 93,2% 149 180 Szakmunkástanuló 368 372 101, 1% 425 359 Nyugdíjas 20 28 140,0% 23 32 Összesen 11 395 10 930 95,9% 11 269 9 737.. *az atlagos allomány1 letszám tartalmazza a 60 ora felett tovabb1 munkaviszonyban állókat 1s, azonban az adott időpontban nincsenek a létszámban. Bérköltség állománycsoportonként BÉRKÖLTSÉG millió Ft 2015 2016 változás index% Szellemi 8 355 8 618 263 103, 1% Fizikai 32 090 30 849-1 241 96,1% Összesen teljes munkaidős 40445 39467-978 97,6% Egyéb 1 284 1 295 11 100,9% Összesen 41 729 40 762-967 97,7% A BKV Zrt kalkulált átlagbér (bérköltség/létszám) változása ÁTLAGBÉR ezer Ft/fő 2015 2016 változás index% Szellemi 416 437 21 105,2% Fizikai 298 301 3 100,9% Összesen teljes munkaidős 317 323 6 101,9% Egyéb 141 145 4 102,6% Összesen 305 311 6 101,8% További jelentős ráfordítás tételek Az értékcsökkenési leírás 2016. évi értéke 30,8 Mrd Ft, a bázis időszakhoz viszonyítva 4,3%-kal csökkent (- 1,4 Mrd Ft). Ebből az értékcsökkenésből 17,5 Mrd Ft halasztott bevétel feloldás jelenik meg az egyéb bevételek között. lgy a halasztott bevételek nélküli értékcsökkenés 13,3 Mrd Ft: BKV Zrt. - Értékcsökkenési leírás 2014.év 2015.év 2016.év Változás millió Ft tény tény tény millió Ft % Értékcsökkenési leírás 26280 32 152 30 761-1 391 95,7% Halasztott bevétellel fedezett -10428-13 879-17 464-3 585 125,8% Értékcsökkenési leírás tisztított 15 852 18 273 13 297-4 976 72,8% Az egyéb ráfordítások 2016. évi értéke 40,2 Mrd Ft, majd 9-szerese a bázis időszaki összegnek. A jelentős növekedés indoka a DBR átadás: DBR projekt keretében a Fővárosi önkormányzat eszközein is megvalósultak fejlesztések, melyek a beruházás zárásával átadásra kerültek/kerülnek a Fővárosi Önkormányzat részére. Az egyéb ráfordítások összetétele az alábbiak szerint alakult bázis- és tárgyévben: 7 / 13 oldal

BKV Zrt. - Egyéb ráfordítások 2015 2016 (millió Ft) tény tény Mérleg Céltartalék képzés 151 269 Adók, illetékek és járulékok 398 384 Selejtezett eszközök kivezetési értéke 691 737 DBR átadás 0 37646 FUT ÁR átadás 2 857 0 Egyebek 478 1 117 Egyéb ráfordítások összesen 4 575 40153 BKV Zrt. - Mérleg 2014.12.31 2015.12.31 2016.12.31 Változás Megoszlás (millió Ft) tény tény tény ezer Ft % 2015. év 2016.év A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 651145 639 308 567 823-71 485 88,8% 95,0% 94,5% B. FORGÓESZKÖZÖK 16 270 32 715 29 465-3 250 90, 1% 4,9% 4,9% C. Aktív időbe li elhatárolások 7 768 580 3 893 3 313 671,2% 0,1% 0,6% ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 675183 672 603 601181-71422 89,4% 100,0% 100,0% D. SAJÁT TŐKE 134 592 190 598 178 202-12 396 93,5% 28,3% 29,6% 1. Jegyzett töke 127 OOO 127 OOO 116 OOO -11 OOO 91,3% 18,9% 19,3% Ill. Tőketartalék 10 473 10 962 12 870 1908 117,4% 1,6% 2,1% IV. Eredménytartalék -3 127-2 881 45 433 48 314-1577% -0,4% 7,6% VII. Adózott eredmény 246 55 517 3 899-51 618 7,0% 8,3% 0,6% E. CÉLTARTALÉKOK 2 724 2 404 1 979-425 82,3% 0,4% 0,3% F. KÖTELEZETTSÉGEK 136 688 69 060 53 432-15 628 77,4% 10,3% 8,9% G. Passzív időbeli elhatárolások 401 179 410 541 367 568-42 973 89,5% 61,0% 61,1% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 675183 672 603 601 181-71422 89,4% 100,0% 100,0% A mérlegfőösszeg 2016. év végén 601 181 M Ft volt, ami 10,6%-os csökkenést jelent a 2015. évihez képest. A forgóeszközök 9,9%-os csökkenését egyrészt a kapcsolt követelések 9 Mrd Ft-os csökkenése másrészt a pénzeszközök 6,3 Mrd Ft-os növekedése okozta. A pénzeszközök záró értéke 2016-ban 18 434 M Ft, 6 337 M Ft-tal több mint 2015.12.31-én. Az aktív időbeli elhatárolások értéke 3,9 Mrd Ft-ra nőtt, melynek meghatározó tétele a bevételek aktív időbeli elhatárolása mérlegsoron kimutatott 2016.09.01. - 2016.12.31. időszakra elismert alulfinanszírozottság (3 152 M Ft) és Bonus (62 M Ft) értéke. Eszközök összetétele A mérleg 94,5%-át a befektetett eszközök 567,8 Mrd Ft-os értéke adja, melynek értéke 71,5 Mrd Ft-tal csökkent az előző évhez viszonyítva. BKV Zrt. - Tárgyi eszközök 2014 2015 2016 Változás Megoszlás (mlllió Ft) tény tény tény millió Ft % 2015 2016 Ingatlanok 364 898 370 517 348 875-21 642 94,2% 58,1% 61,6% Műszaki berendezések 220 115 210 034 202 028-8 006 96,2% 32,9% 35,7% Egyéb berendezések 2 548 1 799 1 489-310 82,8% 0,3% 0,3% Beruházások 58 005 54 827 13 478-41 349 24,6% 8,6% 2,4% Beruházásokra adott előleg 3 145 508 308-200 60,6% 0,1% 0,1 % Tárgyi eszközök összesen 648 711 637 685 566 178-71 507 88,8% 100,0% 100,0% 8 / 13 oldal

A mérlegfőösszeg jelentős hányadát (94,2%) kitevő tárgyi eszközök értéke 71,5 Mrd Ft-tal (11,2%-kal) csökkent. A csökkenés jelentősebb összetevői a DBR átadás (37 646 M Ft), a BHÉV Zrt. kiválása (19 248 M Ft) valamint az értékcsökkenés elszámolása. A beruházások között még mindig jelentős (31,6%) az M4 projekthez kapcsolódó beruházás értéke (4 258 M Ft) valamint új elemként jelent meg az M3 járműfelújítás 3 514 M Ft-tal (26, 1 %) és az M3 infrastruktúra felújítás 2 612 M Ft értékben. Források összetétele A saját töke 12,4 Mrd Ft-tal csökkent több tényező hatására. A kötelezettségek állománya 15,6 Mrd Ft-tal csökkent (-22,6%), melyből a szállítók csökkenése 8,7 Mrd Ft (M4 metróprojekthez kapcsolódó csökkenés 4,55 Mrd Ft). A passzív időbeli elhatárolások értéke 43 Mrd Ft-tal csökkent (-10,5%). Mely nagyrészt a mérlegfőösszeg 60,9%-át kitevő halasztott bevételek (366,3 Mrd Ft) csökkenése volt. A halasztott bevételek összetételében 81%-ot képvisel az M4 metró támogatás. Saját tőke összetétele A 116 Mrd Ft értékű jegyzett tőkéhez 2016. év végén 12,87 Mrd Ft összegű tőketartalék, 45,4 Mrd Ft összegű eredménytartalék valamint 3,9 Mrd Ft adózott eredmény kapcsolódott. A saját töke jelentősen lecsökkent a BHÉV Zrt. kiválásával (-18,2 Mrd Ft): 11 Mrd Ft-tal csökkent a jegyzett tőke és 7,2 Mrd Ft-tal az eredménytartalék. A tőketartalék 1,9 Mrd Ft-tal nőtt a Fővárosi Önkormányzattól kapott támogatások következtében. A saját töke 2016. évi mozgásait a lenti saját töke mozgástábla szemlélteti. Saját tőke mozgástábla Jegyzett Tőke- Eredmény- Adózott (millió Ft) tőke tartalék tartalék eredmény SAJÁT TÖKE 2015.12.31 127 OOO 10 962-2 881 55 517 190 598 2015 évi eredmény átvezetése 55 517-55 517 0 -- ----------- BHÉV Zrt. kiválása -11 OOO -7 203-18 203 --- --- - -- - --- --..- - - -- - ------ -- - --- ---r--- ------ - -- ------ - - -- BFŐ támogatás 1 908 1 908 ----- -- ------------ 2016 évi adózott eredmény 3 899 3 899 2016.12.31 116 OOO 12 870 45433 3 899 178 202 A saját töke I jegyzett tőke aránya megfelelő : a saját töke másfélszerese a jegyzett tőkének (178,2 Mrd Ft I 116 Mrd Ft). Finanszírozás, likviditás, pénzeszközök változása A likviditás szempontjából a Társaságnál nem volt probléma, a kifizetések teljesítése időben történt. Pénzeszköz változás +6 337 M Ft. 2016. év végén a Társaság fedezeti tőkéje - melyet a saját töke és a halasztott bevételek alkotnak-, az összes forrás 91 %-át tette ki. Ez teljes mértékben a Társaság befektetett eszközeit finanszírozta, sőt ez nem volt elegendő és 4%-ban a folyó források fedezik a befektetett eszközöket. Az előző évhez viszonyítva javuló tendenciát mutat: 2015-ben a keresztbefinanszfrozás mértéke 6% volt. Hosszú lejáratú kötelezettsége nincs a Társaságnak. Az év végi állapotot tükröző 0,59 értékű teljes likviditási mutató javulást mutat az e l őző évi 0,46 értékhez viszonyítva. 9 / 13 oldal

Biztonság és jövedelmezőségi minősítés A Társaság 2016. évi működését alacsonyabb jövedelmezőségi és hasonló biztonsági szint jellemzi, mint az előző évben 2016. évi főbb terv és tény adatainak összevetése A következő két tábla mutatja a 2016. évi terv teljesülést: BKV Zrt. - Mérleg 2016.12.31 2016.12.31 eltérés index% millió Ft TERV tény tény - terv tény/terv A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 576 751 567 823-8 928 98,5% B. FORGÓESZKÖZÖK 22 820 29465 6645 129, 1% C. Aktív időbeli elhatárolások 594 3 893 3 299 655,4% ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 600 165 601 181 1 016 100,2% D. SAJÁT TŐKE 174 506 178 202 3 696 102, 1% E. CÉLTARTALÉKOK 2 072 1 979-93 95,5% F.KÖTELEZETTSÉGEK 49655 53 432 3 777 107,6% G. Passzív időbeli elhatárolások 373 932 367 568-6 364 98,3% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 600 165 601 181 1 016 100,2% BKV Zrt. - Eredménykimutatás 2016.12.31 2016.12.31 eltérés index% millió Ft TERV tény tény - terv tény/terv 1. Értékesítés nettó árbevétele 119117 126 645 7 528 106,3% II. Aktivált saját teljesítmények értéke 1 971 1 373-598 69,7% Ill. Egyéb bevételek 66 994 57 472-9 522 85,8% IV. Anyagjellegű ráfordítások 57 455 55 126-2 329 95,9% V. Személyi jellegű ráfordítások 55845 55 651-194 99,7% VI. Értékcsökkenési leírás 27 OOO 30 761 3 761 113,9% VII. Egyéb ráfordítások 53134 40153-12 981 75,6% A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE (összköltséges) -5 352 3 799 9151 na* VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 2 212 210 10600,0% IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 5 112 107 2240,0% B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (Vlll-IX) -3 100 103-3333,3% C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C+D) -5 355 3 899 9 254-72,8% Hozamok ősszesen 188 084 185 702-2382 98,7% Ráfordítások ősszesen 193 439 181 803-11 636 94,0% D. ADÓZOTT EREDMÉNY (E-Xll) -5 355 3 899 9254 na* * na = nem értelmezhető A Társaság 2016. évre 188 Mrd Ft hozamot tervezett, mely végül 1,3%-kal alacsonyabb szinten valósult meg. Az értékesítés nettó árbevétele 6,3%-kal (+7,5 Mrd Ft) haladta meg a tervezett mértéket. A költségek, ráfordítások 2016. évi összege -6%-kal tér el a tervtől. Ezen belül: az anyagjellegű ráfordítások 4, 1 %-kal, a személyi jellegű ráfordítások 0,3%-kal lettek kevesebbek a tervnél. Míg az értékcsökkenése összege 13,9%-kal haladja meg a tervezett értéket. Az egyéb ráfordítások értéke 24,4%-kal marad el a tervezett értéktől. A fentiek következményeképp az adózott eredmény 2016. évi tény értéke 9 Mrd Ft-tar lett kedvezőbb a tervértéknél.a mérlegfőösszeg 2016. év végére 601 Mrd Ft lett a tervezett 600 Mrd Ft-tal szemben (+0,2%).Összességében megállapítható, hogy a BKV Zrt. a 2016. évi tervet megközelítőleg teljesítette. 10 / 13 oldal

ÖSSZEFOGLALÓ ÉRTÉKELÉS ÉS JAVASLAT: A Budapesti Közlekedési Zrt. 2016. évi éves beszámolója, a jogszabályok által előírt tartalommal és részletezettséggel mutatja be a Társaság 2016. évi teljesítményét. 2016. év kiemelt eseménye a HÉV ágazat kiválása volt, mellyel létrejött a BHÉV Zrt. és 2016. november 7-én megkezdte működését. Majd ingyenes átadás keretében állami tulajdonba került a BHÉV Zrt. A Társaság 2016. évre 185,5 Mrd Ft üzleti hozamot ért el, mely 10,7%-kal kevesebb a 2015. évi tény értékhez viszonyítva. 2015-ben végrehajtott adósságkonszolidáció (52,8 Mrd Ft) jelentősen megemelte a 2015. évi bevételeket. A költségek, ráfordítások 2016. évre 20,4%-os növekedést mutatnak, az előző évhez viszonyítva. Ezen belül az anyagjellegű ráfordítások 4%-kal, a személyi jellegű ráfordítások 2%-kal és az értékcsökkenési leírás 4,3%-kal csökkentek. Az egyéb ráfordítások értéke (40,2 Mrd Ft) majd 9-szerese lett az előző évi értéknek. A DBR projekt során létrejött eszközök térítés nélküli átadásával kapcsolatos egyéb ráfordítás 2016. évi értéke 37,6 Mrd Ft. A fentiek következményeképp az üzemi eredmény 2016-ra 3,8 Mrd Ft nyereség lett, töredéke a 2015. évi eredménynek (56,7 Mrd Ft), azonban jelentősen meghaladva a tervezett veszteséget (-5,4 Mrd Ft). Ehhez hozzáadva a pénzügyi műveletek eredményét (100 M Ft) az adózott eredmény 2016. évi értéke 3,9 Mrd Ft lett. A mérlegfőösszeg 2016. év végén 10,6 %-kal kevesebb a 2015. év végi értéknél. A saját töke nagyrészt a BHÉV Zrt. kiválásával csökkent. A saját töke I jegyzett töke aránya: 1,5 megfelelő. A könyvvizsgálói jelentés megállapítja, hogy az éves beszámoló megbízható és valós képet mutat a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, továbbá az üzleti jelentés összhangban van az éves beszámoló adataival. Ugyanakkor véleménye korlátozása nélkül felhívja a figyelmet a mérlegen kívüli tételekre. Az elemzés alapján a Társaság tevékenysége 2016. évben stabil és eredményes volt. Figyelembe véve a Társaság éves beszámolójában bemutatott adatokat és azok értelmezését, a Társaság működését megfelelő jövedelmezőségi és biztonsági szint jellemzi. A Monitoring-Controlling Referatúra elemzésének megá//apftása alapján a Társaság 2016. évi éves beszámolójának és üzleti jelentésének e/fogadását javasoljuk. A Fővárosi Önkormányzat Szervezeti és Működés i Szabályzatáról szóló 53/2014. (XII. 12.) Főv. Kgy. rendelet 6. számú mellékletének 4.5. pontja alapján a Pénzügyi és Ellenőrző Bizottság, az 5.9. pontja alapján a Tulajdonosi, Gazdasági és Közterület-hasznosítási Bizottság a Fővárosi Közgyűlés üléséig véleményezi a Fővárosi Önkormányzat gazdasági társaságainak éves beszámolóit és üzleti terveit. A fentiek alapján az alábbi határozati javaslatokat terjesztjük a Tisztelt Közgyűlés elé: Határozati javaslat A Fővárosi Közgyűlés úgy dönt, hogy: 1. Budapest Főváros önkormányzata vagyonáról, a vagyonelemek feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 22/2012. (111.14.) Főv. Kgy. számú rendelet 56. -ának (1) bekezdésében foglalt hatáskörében eljárva, a Budapesti Közlekedési Zrt. legtöbb szerveként: Elfogadja az Igazgatóság határozatát a Társaság 2016. évi éves beszámolójáról és üzleti jelentéséről, Elfogadja a Felügyelőbizottság jelentését tartalmazó határozatát a Társaság 2016. évi éves beszámolójáról és üzleti jelentéséről, 11 / 13 oldal

Elfogadja a Társaság könyvvizsgálójának (Baker-Tilly Hungária Könyvvizsgáló Kft., 1124. Budapest, Jagelló út 14., Kőszegi Lászlóné könyvvizsgáló, kamarai tagsági szám: 003946) jelentését a Társaság 2016. évi éves beszámolójáról és üzleti jelentéséről, Elfogadja a Társaság 2016. évi éves beszámolóját (mérlegét, eredmény-kimutatását, kiegészítő mellékletét, üzleti jelentését) - figyelemmel az Igazgatóság és a Felügyelőbizottság által meghozott határozatokra - a következők szerint: ÉVES BESZÁMOLÓ Mérlegfőösszeg Saját tőke Jegyzett töke üzemi eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény 2016. december 31. (adatok millió Ft-ban) Elfogadja a 2016. évi adózott eredmény eredménytartalékba történő helyezését, 601 181 178 202 116 OOO 3 799 3 899 3 899 Elfogadja, hogy a Társaság Igazgatóságának tagjai részére a felmentvény kiadásra kerüljön az Igazgatóság 57/2017.(111. 22.) sz. és a Felügyelő Bizottság 25/2017.(IV.03.) sz. határozataiban foglalt javaslat szerint - a 2016. évi beszámoló elfogadásával egyidejűleg - az előző üzleti évben kifejtett ügyvezetési tevékenység megfelelőségének megállapításáról. Felkéri a Főpolgármestert, hogy az alapítói döntésről a Társaság vezető tisztségviselőit értesítse a Ptk. 3:109. (4) bekezdésében foglaltakra hivatkozással, mely szerint a döntés az ügyvezetéssel való közléssel válik hatályossá. határidő : 30 nap felelős : Főpolgármester Határozathozatal módja: egyszerű szavazattöbbség L~oJ Budapest, 2017. ápri~ - /b.~ főpolgármester-helyettes Láttam: 2017 MÁJ 0 2 ~ ~!UV&U'"YJ Sárádi Kálmánné dr. főjegyző '""'c...,_~ u-. ' \ " t- Jan~a Tibor n 1-or:rn~nvzati tanácsadó dr Lorinta~d:- OJ"oz 1 föosztá 1 yvezeto

mellékletek: 1.) Az előterjesztésben szereplő alábbi gazdasági társaságok 2016. évi é ves beszámolója és kapcsolódó dokumentumai (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet, üzleti jelentés, független könyvvizsgálói jelentés,) megjegyzés: a teljességi és jogi nyilatkozatok adatvédelm i okokból a Vagyongazdá lkodási Főosztá ly on tekinthetőek meg) 1/1 ) BKV Zrt., 2.) Főjegyzői Iroda Monitoring-Controlling Referatúra társaságonkénti elemzése és értékelése és az elemzés adatait tartalmazó összefoglaló Ekowin táblázatok 3.Társaságok igazgatósági és felügyelő bizottsági határozatai 13 113 oldal