Budapest Főváros 1 Önkormányzata Városfejlesztési Főpolg á rmester-helyettes, valamint Pénzügyi Főpolgármes te r-helyettes

Átírás

1 ~ ~BUDAPEST Budapest Főváros 1 Önkormányzata Városfejlesztési Főpolg á rmester-helyettes, valamint Pénzügyi Főpolgármes te r-helyettes ~ IU ~ 1 ~111~ ~I ~111 ~ ~ * * ikt. szám: FPH058 / /2017 tárgy: Előterjesztő i kiegészítés a Javaslat a BKV Zrt. és BKK Zrt évi beszámolójára vonatkozó tulajdonosi döntések meghozatalára" tárgyú előterjesztéshez előkész ltő : Vagyongazdálkodási Főosztály 0 egyeztetésre megküldve: 0 a Fővárosi Közgyűlés érintett bizottságai és a Tanácsnok részére Előterjesztői kiegészítés a Közgyűlés részére Tisztelt Közgyűlés! A Fővárosi Közgyűlés május 10-ei ülésének meghívóján szerepel a Javaslat a BKV Zrt. és a BKK Zrt évi beszámolójára vonatkozó tulajdonosi döntések meghozatalára" tárgyú napirend i pont. A BKK Zrt. a menetrendi elszámolásokkal kapcsolatos egyeztetések elhúzódása miatt, késő bb tudta benyújtani a évi szakmai és gazdálkodási tevékenységét bemutató beszámolóját, ezért azt jelen előterjesztői kiegészítésként terjesztjük a Fővárosi Közgyűlés elé döntéshozatal céljából. Kérjük a Tisztelt Közgyűlést, hogy a kiküldött előterjesztést a BKK Budapesti Közlekedési Központ Zrt évi éves beszámolójára vonatkozó jelen kiegészítésben foglaltakkal együtt szíveskedjen megtárgyalni. Az alábbiakban ismertetjük a BKK Zrl. által beküldött beszámoló és a Főjegyzői Iroda Monitoring-Controlling Referatúra által a beszámolóról készített gazdasági és kontrolling szempontú elemzés főbb adatait és megállapításait. 1. BKK Zrt évi éves beszámolója A BKK Budapesti Közlekedési Központ Zrt. (a Társaság" vagy BKK) kizárólagos tu lajdonosa a Budapest Főváros Önkormányzata. A Társaság fő tevékenységi köre: városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás. A BKK Budapesti Közlekedési Központ Zrt. (a továbbiakban BKK Zrt.) egy összefogó, integráló, szakmai alapokon működ ő szervezet, amely közvetlenül a Fővárosi Önkormányzatnak alárendelve m űködi k, Budapest Főváros Önkormányzatának 100%-os tulajdonában áll, előkészít i és végrehajtja Budapest közlekedési stratégiáját, érvényesíti a fenntarthatósági és esélyegyenlőségi szempontokat a budapesti közlekedés működtetésében és fejlesztésében, cfm: 1052 Budapest. Városház utca l levélclm: 1840 Budapest 1 / 14 oldal

2 integráltan irányítja és felügyeli a budapesti közlekedési ágazatokat, különösen a közösségi és közúti közlekedést, megrendeli és finanszírozza a közösségi és közúti közlekedési közszolgáltatásokat, fejleszti a város közlekedését, érvényesíti a gyalogos és kerékpáros közlekedés szempontjait, megteremti az egyensúlyt a közlekedési rendszer működése és fejlesztése között, egységes finanszírozási rendszert működtet, ellátja a fővárosi tulajdonú közlekedési és közútkezelő szolgáltató cégek tulajdonosi felügyeletét, koordinálja a közúti és a közösségi közlekedést érintő kerületi önkormányzati, közmű és egyéb beruházásokat, aktív szerepet vállal a regionális közlekedési együttműködés terén től a BKK látta el a közlekedésszervezésen túl a Főváros közútjain a közútkezelői feladatokat, illetve a Főváros tulajdonában álló útszakaszok parkolás-üzemeltetési feladatait, a teherforgalmi behajtással, a taxiállomás-üzemeltetéssel és - ellenőrzéssel, projektmenedzsmenttel és a P+R parkolók fenntartásával kapcsolatos feladatokat április 1-ig. Ezt követően bevezetésre került a közútkezelői és közlekedéshez kapcsolódó közszolgáltatási feladatmegosztáshoz vonatkozó új működés i modell. A 2016-os év során több stratégiai fontosságú döntés született, melyek lényegesen befolyásolták a Társaság évi működését: A Fővárosi Közgyűlés március 30-i döntése alapján a közútkezelői és közlekedéshez kapcsolódó közszolgáltatási közfeladatok ellátására készült új modell szerint április 1-jétől o a stratégiai jellegű közútkezelői feladatokat, a közlekedéshez kapcsolódó közszolgáltatási feladatokból a taxiállomás, taxiszolgáltatás és közvetítő szolgálat ellenőrzési feladatokat a BKK Zrt., o az operatív jellegű közútkezelői feladatokat, és a közlekedéshez kapcsolódó közszolgáltatási feladatok jelentős részét a Budapest Közút Zrt., o az ellenőrzési feladatok egy részét a FÓRI - Fővárosi Önkormányzati Rendészeti Igazgatóság látja el. A Fővárosi Közgyűlés augusztus 31 -i ülésén /2016. (Vlll.31.) számú határozataival döntött a fenti feladatracionalizálás kapcsán a fejlesztési feladatok megosztásáról. Melynek keretében meghatározott Megvalósítási Megállapodások átkerültek a Budapest Közút Zrt-hez. A Budapest környéki elővárosi közlekedés egységesen állami megrendelési és lebonyolítási keretek közötti működés érdekében a Kormány a 1061/2016. (II. 25.) valamint a 1346/2016. (VII. 06.) kormányhatározatában döntött a végrehajtás érdekében szükséges átmeneti intézkedések végrehajtásáról, a működtetés során felmerült és máshonnan meg nem térült kiadások biztosításáról, valamint az új közszolgáltatási szerződés megkötéséről. Ennek egyik eredményeként a BKV Zrt-ből kiválás útján létrejött az önálló BHÉV Zrt. Az új modell alapján az agglomerációs közösségi közlekedés megrendelői feladatai átadásra kerültek a Magyar Állam (Nemzeti Fejlesztési Minisztérium, NFM) részére: az autóbusz közlekedés vonatkozásában november 1-jével, az előváros i vasúti közlekedés esetén pedig november 7-ével. Ezen megállapodások alapján a megrendelői feladatok az NFM-hez kerültek, aki a közszolgáltatásokat a Volánbusz Zrt-töl és a BHÉV Zrt-től (Szolgáltatók) rendeli meg től megszűnik a közlekedésszervezés menetrendi éves elszámolása (szeptember 1. - augusztus 31.) és naptári éves elszámolásra uanuár 1. - december 31.) térnek át. A BKK Zrt. anyavállalatnak minősül, ezért a Számviteli törvény előírásait figyelembe véve összevont (konszolidált) éves beszámoló készítésére is kötelezett. Kiemelt adatok BKK Zrt. - Kiemelt adatok változás (ezer Ft) tény tény tény MÉRLEGFŐÖ SSZEG ,0% SAJÁT TŐKE ,0% Jegyzett töke OOO OOO OOO 0 100,0% Tőketartalék ,0% Adózott eredmény ,4% 2 / 14 oldal

3 A Társaság saját tőkéje 2016-ban 6%-kal emelkedett, így a vagyont a saját töke 3,2%-ban fedezi. Az eredménykimutatás fő sorai BKK Zrt. - Eredménykimutatás változás (ezer Ft) tény tény tény Értékesítés nettó árbevétele ,1% II. Aktivált saját teljesítmények értéke ,3% Ill. Egyéb bevételek ,4% Üzemi (üzleti) hozamok ,8% IV. Anyagjellegü ráfordítások ,5% V. Személyi jellegü ráfordítások ,7% VI. Értékcsökkenési leírás ,4% VII. Egyéb ráfordítások ,2% Üzemi (üzleti) ráfordítások ,6% A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE ,7% Vlll.Pénzügyi müveletek bevételei ,4% IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ,5% B. PÉNZÜGYI MÜV-K EREDMÉNYE (Vlll-IX) ,9% C. ADÓZÁS ELŐTII EREDMÉNY (A+B) ,4% D. ADÓZOTI EREDMÉNY (C-Xll) ,4% A Társaság működése során évben a évinél M Ft-tal alacsonyabb üzleti hozamot és M Ft-tal kisebb ráfordítást mutat ki. igy az üzleti tevékenység eredménye 298 M Ft-tal meghaladta a évi üzemi eredményt és 204 M Ft nyereség lett. Ezt növelve a pénzügyi műveletek eredményével (79 M Ft) a Társaság adózott eredménye 283 M Ft lett, mely 150,4 M Fttal több, mint a évi adózott eredmény. BKK Zrt. Eredményfolyamatai üzletáganként Teher- Taxi Projekt Megnevezés I Üzletág* forgalom egyéb Közlekedés Közút Piaci és Összesen ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft 1. Értékesítés nettó árbevétele** II. Aktivált saját teljesítmények értéke Ill. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások** V. Személyi jellegü ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) EREDMÉNYE B. PÉNZÜGYI MÜV.EK EREDMÉNYE C. ADÓZÁS ELŐTII EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség D. ADÓZOTIEREDMÉNY Közlekedes = Közlekedésszervezo1 feladatellátás I Közut = Kozutkezelö1 feladatellátás I Teherforgalom = Teherforgalmi és parkolási rendszerek működte tése I Taxi = Taxiállomás-üzemeltetés, taxiellenörzés I Projekt =Projektmenedzsment feladatok I Piaci = Közterületi parkolás 3 / 14 oldal

4 **Megjegyzés: A fenti üzletágas eredménykimutatás összesen oszlopa 2 soron nem egyezik a Társaság eredménykimutatásával az előző oldalon: az üzletágas eredménykimutatás nem tartalmazza a közvetített szolgáltatásokból származó árbevételt (7 148 M Ft) és ráfordítást (7 148 M Ft}, mely 99%-ban a Megvalósítási Megállapodás (MM) alapján keletkezett árbevételből (7 076 M Ft) illetőleg anyagje//egö ráfordításaiból (7 076 M Ft) áll. Ezek az eltérések nem befolyásolják az eredményt, mivel az eredményhatásuk 0 Ft. Forgalmí teljesítmények A BKK Zrt. tevékenységei közül a közlekedésszervezés a legjelentősebb. A közlekedés forgalmi teljesítményét férőhely-kilométerben mérik: Teljesítmény Eltérés Index Index ezerfhkm Tény Tény TERV Tény tény I terv Metró ,6% 105,2% HÉV ,1 % 88,2% Villamos ,1% 101,2% Trolibusz ,9% 99,5% Autóbusz ,6% 95,9% Szárazföldi teljesítmény ,7% 98,6% összesen Bázis időszakhoz viszonyítva a teljesítmény összességében 2,3%-kal csökkent több tényező következtében. A évi éves beszámoló gazdasági adatainak jellemzői A Társaság hozamai Az üzemi (üzleti) hozamok részletezése: BKK üzemi (üzleti) hozamok változás Megoszlás (ezer Ft) Jegy- és bérletértékesítés bevétele ,1% 34,9% Szociálpolitikai menetdij támogatás ,1 % 9,2% Keretmegállapodás szerinti árbevétel ,5% 0,3% ebből: parkolási és behajtási feladat ,4% 0,1% projektmenedzsment feladat ,0% 0,0% taxi ellenőrzési feladat ,1% 0,1% stratégiai kőzútkezelési feladat ,0% 0,2% Közlekedésszervezési tevékenység bevétele ,4% 0,4% Közvetített szolgáltatás (MM) ,8% 3,9% Közvetített szolgáltatás (egyéb projekt) ,0% 0,0% Pótdíj bevételek ,0% 0,0% Taxiállomás üzemeltetés ,1 % 0,0% Közútkezelési hozzájárulás ,1% 0,0% BUBI árbevétel ,0% 0,0% Egyéb árbevételek ,1% 0,1 % Értékesítés nettó árbevétele ,3% 49,0% Aktivált saját teljesítmények értéke ,2% 0,3% Fővárosi Önkormányzattól kapott támogatások ,0% 47,5% 4 / 14 oldal

5 ebból: agglomerációs szolgáltatók részére nyúj tott költségtérítési hozzájárulás Beruházásokra kapott támogatás értékcsökkenés arányos része ,3% 0,5% Kapott kötbér, késedelmi kamat ,2% 0,2% Kapott malus ,2% 0,0% Uniós fejlesztési támogatás ,2% 1,2% Egyéb támogatás ,3% 0,3% Pótdíj bevétel ,5% 0,8% Egyéb bevétel ,0% 0,1 % Egyéb bevételek összesen ,4% 50,7% Üzemi tevékenység hozamai ,0% 100,0% A Társaság évben elért üzemi hozama 182,4 Mrd Ft, amely 4, 1 Mrd Ft-tal (-2,2%) marad el a 2015-ben realizált 186,5 Mrd Ft hozamtól. A hozamokon belül a Társaság tevékenységeiből származó árbevétel valamint az egyéb bevételek aránya közel azonos (49% és 50,7%). Az. értékesítés nettó árbevétele 2016-ban 89,3 Mrd Ft lett, mely 4,6 Mrd Ft-tal (-4,9%) kisebb, mint az előző évben. Az. árbevétel összetételében legjelentősebb a jegy- és bérletértékesftés bevétele 63, 7 Mrd Ft-tal. Hozamokon belüli aránya 34,9%. Jelentős többletbevételt (+1,9 Mrd Ft= +3,2%) sikerült elérni tárgyévben a jegy- és bérletértékesítésből. Az. emelkedés főként a fokozott ellenőrzéseknek, az elsőajtós felszállás kiterjesztésének, a járművezetői jegyértékesítést végző járatok bővülő körének valamint a jegyhez jutás lehetőségének kibővítésének köszönhető. Meghatározó a Megvalósítási Megállapodások (MM) 5,6 Mrd Ft-os csökkenése, a bevezetőben részletezett új működési modell bevezetése következtében. Az. egyéb bevételek évi értéke 92,5 Mrd Ft, mely kis mértékben (+0,4%) haladja meg a évi értéket. Az egyéb bevételeken és a hozamokon belül is legjelentősebb tétel (47,5%-os részaránnyal) a Fővárosi Önkormányzat által nyújtott támogatás 86,7 Mrd Ft összegben, ami 2,9 Mrd Ft-tal (-3,2%) kisebb, mint a bázis évi érték. Ráfordítások Az. összes üzleti hozamhoz képest évben az üzleti ráfordítások aránya 100, 1% volt, míg 2016-ra ez az arány kis mértékben javult és 99,9% lett: M Ft üzleti ráfordítás I M Ft üzleti hozam. A hozamok 2,2 %-kal, a ráfordítások pedig 2,4 %-kal csökkentek évben. lgy az üzleti eredmény 204 M Ft nyereség lett. A ráfordításokon belül az anyagjellegű ráfordítások az összes ráfordítás 91,6%-át teszik ki és e lőző évhez viszonyítva 3,5%-kal csökkentek M Ft-ra. A személyi jellegű ráfordítások az összes ráfordítás 5,5%-át teszi ki. Előző évhez viszonyítva az értéke 10,3% kal ( M Ft) csökkent, mellyel az éves érték M Ft lett. Az. értékcsökkenés értéke kétszeresére n ő tt az előző évhez viszonyítva: M Ft-ról M Ft-ra. Az egyéb ráfordítások értéke is kétszeresére nőtt az előző évhez viszonyítva: M Ft-ról M Ft-ra. Az üzleti eredmény 204 M Ft-os összegéhez hozzászámítva a pénzügyi művelete k eredményét (79 M Ft) az adózott eredmény 283 M Ft lett 2016-ban, melyből az autóbuszos szolgáltatók által elismert kötbér 273 M Ft. Az EBRD adósságszolgálati számla bevétel elkülönítés összege 153 M Ft, ami nem jelenik meg évi eredményként. 5 I 14 oldal

6 Anyagjellegű ráfordítások megoszlása BKK Zrt. - Anyagjellegű ráfordítások Változás Megoszlás (ezer Ft) tény tény tény ezer Ft % Anyagköltség ,5% 0,6% 0,5% Igénybe vett szolgáltatások ,1% 7,3% 5,0% Egyéb szolgáltatások ,8% 0,3% 0,6% Eladott áruk beszerzési értéke ,2% 0,0% 0,0% Közvetített szolgáltatások értéke ,5% 91,9% 93,8% Anyagjellegű ráforditások összesen ,5% 100,0% 100,0% Az. anyagjellegű ráfordításokon belül minden évben a legnagyobb tételt a közvetített szolgáltatások jelentették (2016.évi értéke 156,6 Mrd Ft), melynek értéke 1,5 %-kal (-2,3 Mrd Ft) csökkent a bázis időszakhoz képest. A közvetített szolgáltatások aránya az anyagjellegű ráfordításokon belül kis mértékben nőtt : 91,9%-ról 93,8%-ra. BKK Zrt. - Közvetített szolgáltatások Változás Megoszlás (ezer Ft) ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft % BKV Zrt. szolgáltatása % 76,6% 77,2% BKV-n kívüli autóbusz szolgáltatók díjai % 15,0% 17,7% Fővárossal kötött Megvalósítási megállapodás alapján közvetített szolgáltatás % 8,0% 4,5% Agglomerációs szolgáltatók részére átadott jegybevétel ,0% 0,2% MÁV Budapest bérlet részesedés % 0,2% Volán Budapest bérlet részesedés % 0,1% Egyéb projekt közvetített szolgáltatás % 0,0% Közvetített szolgáltatások összesen % 100,0% 0,2% 0,1% 0,0% 100,0% A Társaság költségeinek legnagyobb tétele a BKV Zrt. szolgáltatási költségtéritése ,6 M Ft-tal, mely 916 M Ft-tal kevesebb mint előző évben. A BKV-n kivüli autóbusz szolgáltatók díjai M Ft-tal növekedtek: 2015-ben indult autóbusztenderek áthúzódó hatása jelentkezett tárgyévben. A Megvalósítási Megállapodások (MM) keretében végzett projektek M Ft-tal csökkentek a április 1-ével bevezetett új modell következtében. BKK Zrt. - Igénybe vett szolgáltatások Változás Megoszlás (ezer Ft) ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft BKK Közút Zrt. kompenzációs díja ,3% 48,2% 18,2% Őrzés -védés költségei ,7% 14,6% 22,6% IT infrastruktúra működtetés ,7% 14,2% 29,7% Bérleti dijak ,6% 4,2% 5,1% Jelzőlámpa üzemeltetés költsége ,2% 6,1% 2,2% BUBI üzemeltetés költsége ,0% 2,0% 3,3% Egyebek ,0% 10,6% 19,0% Igénybe vett szolgáltatások összesen % 100,0% 100,0% Az igénybe vett szolgáltatások értéke 33%-kal (-4, 1 Mrd Ft) esett vissza az előző évhez viszonyítva. A csökkenés fő összetevője a Budapest Közút Zrt-nek fizetett kompenzációs díj 4,5 Mrd Ft-os visszaesése a április 1-ével bevezetett új modell következtében. 6 / 14 oldal

7 Személyi jellegű ráfordítások BKK Zrt. - Személyi jellegű Változás ráfordítások (ezer Ft) tény tény tény ezer Ft Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jell. ráfordítások összesen Létszám (fö) A személyi jellegű ráfordítások előző évhez viszonyított változása: 10,3% csökkenés. Ezen belül a bérköltség M Ft-ról M Ft-ra csökkent. A vezető tisztségviselők (Igazgatóság) és Felügyelő Bizottság tagjai részére évben 49 M Ft járandóságot számoltak el. Az átlagos statisztikai létszám évben 1464 fö volt, 261 fővel kevesebb mint 2015-ben. A december 31-i záró létszám: 1368 fő volt. Átlagos statisztikai és időponti létszám állománycsoportonként % 90,5% 86,1% 88,6% 89,7% 85% BKK Zrt. - LÉTSZÁM Átlagos állományi Időponti fő Index% nyitó záró Szellemi ,6% Fizikai ,9% Teljes munkaidős ,8% Nem teljes munkaidős ,7% Összesen ,9% Bérköltség állománycsoportonként BKK Zrt. - BÉRKÖLTSÉG ezer Ft változás index% Szellemi ,7% Fizikai ,0% Összesen ,5% A BKK Zrt. kalkulált átlagbér (bérköltség/létszám) változása BKK Zrt. - ÁTLAGBÉR ezer Ft/fő változás index% Szellemi ,4% Fizikai ,7% Összesen ,6% További jelentős ráfordítás tételek Az értékcsökkenési leírás évi értéke M Ft, a bázis időszakhoz viszonyítva több mint kétszeresére növekedett ( M Ft). Ebből az értékcsökkenésből M Ft halasztott bevétel feloldás jelenik meg az egyéb bevételek között. [gy a halasztott bevételek nélküli értékcsökkenés 272 M Ft: BKK Zrt. - Értékcsökkenési leírás 2014.év 2015.év 2016.év Változás ezer Ft tény tény tény ezer Ft % Értékcsökkenési leírás ,4% Halasztott bevétellel fedezett ,0% Értékcsökkenési leírás tisztított ,6% 7 / 14 oldal

8 Az egyéb ráfordítások évi értéke M Ft, kétszerese a bázis időszaki összegnek. A jelentős növekedés indoka, hogy itt jelenik meg az agglomerációs szolgáltatók részére nyújtandó költségtérítési hozzájárulás ráfordítás oldala, összesen M Ft összegben. BKK Zrt. - Egyéb ráfordítások Változás Megoszlás (ezer Ft) tény tény tény ezer Ft % Céltartalék képzés ,3% 9,1% 4,2% Adók, illetékek és járulékok ,2% 47,5% 22,3% BKV bonus-malus ,8% 28,1% 13,5% HÉV költségtérítési hozzájárulás ,0% 31,7% Volánbusz költségtérítési hozzájárulás OOO 360 OOO 0,0% 17,3% Eqvebek ,8% 15,3% 11, 1% Egyéb ráfordítások összesen ,2% 100,0% 100,0% Mérleg BKK Zrt. - Mérleg Változás Megoszlás (ezer Ft) tény tény tény ezer Ft % 2015.év 2016.év A. BEFEKTETEITESZKÖZÖK ,9% 78,7% 85,2% B. FORGÓESZKÖZÖK ,1% 19,9% 13,6% C. Aktív időbeli elhatárolások ,9% 1,4% 1,2% ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ,0% 100,0% 100,0% D. SAJÁT TŐKE ,0% 3,2% 3,2% 1. Jegyzett töke OOO OOO OOO 0 100,0% 1.3% 1,2% Ill. Tőketartalék ,0% 1,7% 1,5% IV. Eredménytartalék , 1% 0,0% 0,1% VII. Adózott eredmény ,4% 0,1% 0,2% E. CÉLTARTALÉKOK ,6% 0,2% 0,2% F. KÖTELEZEITSÉGEK ,0% 18,7% 12,0% G. Passzív időbe li elhatárolások ,5% 77,9% 84,7% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ,0% 100,0% 100,0% A mérlegfőösszeg év végén 158,7 Mrd Ft volt, 11,8 Mrd Ft-tal több, mint év végén. A növekedést döntően a befektetett eszközök növekedése okozta. Eszközök összetétele Az eszközállományon belül a befektetett eszközök egyre nagyobb arányt képviselnek: a jelentős növekedésnek köszönhetően tárgyévben az összes eszköz 85,2%-át teszik ki. A befektetett eszközökön belül a tárgyi eszközök 96%-ot tesznek ki a következő összetételben: BKK Zrt. - Tárgyi eszközök Változás Megoszlás (ezer Ft) ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Ingatlanok ,3% 1,1% 0,8% Műszaki berendezések ,7% 3,0% 2,3% Egyéb berendezések ,9% 26,9% 34,4% Beruházások ,2% 61,6% 58,6% Beruházásokra adott előleg ,8% 7,4% 3,9% Tárgyi eszközök összesen ,1% 100,0% 100,0% 8 / 14 oldal

9 A tárgyévben is folytatódtak az aktiválások. Ezek az eszközök az ingatlanok, műszaki berendezések és egyéb berendezések mérlegsorra kerültek, melyeknek az értékcsökkenés elszámolását követően a nettó értékük összesen M Ft. A legjelentősebbek a következőek : BKK Zrt. - Főbb aktivált tárgyi eszközök nettó értéken ezer Ft ezer Ft CAF villamosok FUTÁR eszközök Trollino trolibuszok TVM automaták Egyebek Összesen tárgyi eszközök beruházások és előlegek nélkül: A tárgyi eszközökön belül a beruházások értéke M Ft-ra növekedett. Jelentősebb következők szerint alakultak a bázis és tárgyévben: beruházások a BKK Zrt. - Beruházások (ezer Ft) Változás Az 1-es és 3-as villamosvonalak továbbfejlesztése, 1. ütem Budai fonódó Széll K. téri ág megvalósítás Budai fonódó Bem rakparti ág megvalósítás Elektronikus jegyrendszer előkészítése és kivitelezése Budapesti villamos és trolibusz járműbeszerzés Egységes utastájékoztatási és forgalomirányítási rendszer FUT ÁR M3 projekt Görgey - Kossuth L. u Egyéb projektek Egyéb beruházások Összesen beruházások A tavalyi évhez hasonlóan a befejezetlen beruházások között több lezárt projekt van, melyek aktiválása még nem történt meg. Befektetett pénzügyi eszközök, Részesedések értéke (3,9 Mrd Ft) kis mértékben változott, összetétele átalakult: 1. Budapest Közút Zrt. 100%-os leányvállalat értéke nem változott: ezer Ft 2. Budapest Szíve Városfejlesztő NKft. 100%-os leányvállalat ával, végelszámolással megsz űnt. Kivezetett érték: ezer Ft 3. Gellérthegyi Sikló Kft. könyv szerinti értéke 850 ezer Ft, részesedés mértéke 25%. 4. Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. (BÖK) 100%-os leányvállalatot névértéken vásárolta meg a BKK Zrt ban a Fővárosi Önkormányzattól. Értéke: 3 M Ft A forgóeszközök 82,5%-át kitevő én. pénzeszközök záró értéke 17,84 Mrd Ft, 6, 16 Mrd Ft-tal kevesebb mint Az aktív időbeli elhatárolások értéke (1,9 Mrd Ft) 8, 1%-kal csökkent az e lőző évhez viszonyítva én egy jelentősebb tétel szerepel a bevétel elhatárolások között: a közlekedés szervezés évi alulfinanszírozottsága 1 186,5 M Ft összegben, melynek a Fővárossal történ ő elszámolása az elemzés készítés időpontjában folyamatban van. A Társaság mérlegen kívüli követelések között mutat ki 23,3 Mrd Ft pótdíjkövetelést, melynek évi értéke 27,6 Mrd Ft volt. 9 / 14 oldal

10 Források összetétele A saját töke aránya az összes forráson belül továbbra is 3,2%. A kötelezettségek állománya 8,5 Mrd Ft-tal csökkent, mely egyrészt nőtt az EBRD hitel folyósítás következtében (+2,4 Mrd Ft) másrészt a rövid lejáratú kötelezettségek jelentősen csökkentek (-10,9 Mrd Ft). A passzív időbeli elhatárolások értéke 20 Mrd Ft-tal nőtt és forrásokon belüli aránya tovább növekedett: 78% ról 84,7%-ra. Ezen belül is a halasztott bevételek nőttek jelentősen : +17,9 Mrd Ft-tal, így 125 Mrd Ft-ra nőttek. Saját tőke összetétele Az M Ft értékű jegyzett tőkéhez év végén 2 436,6 M Ft összegű tőketartalék, 205 M Ft összegű eredménytartalék, 120 M Ft összegű lekötött tartalék valamint 283 M Ft tárgyévi adózott eredmény kapcsolódott. A saját töke I jegyzett töke aránya így megfelelő (5 025 M Ft I M Ft), a saját töke 2,5-szerese a jegyzett tőkének. Saját tőke változásai az alábbi saját töke mozgástáblában kerültek összefoglalásra: Saját tőke mozgástábla Jegyzett Tőke- Eredmény- Lekötött Adózott (ezer Ft) tőke tartalék tartalék tartalék eredmény Saját tőke OOO évi eredmény átvezetése BUSZI végelszámolás évi eredmény OOO A kötelezettségek állománya 8,5 Mrd Ft-tal csökkent, egyrészt nőtt az - elektronikus jegyrendszer finanszírozása érdekében igénybe vett - EBRD hitel folyósítás következtében +2,4 Mrd Ft-tal másrészt a rövid lejáratú kötelezettségek jelentősen csökkentek (-10,9 Mrd Ft). A BKK Zrt. kötelezettségei az alábbiak szerint alakultak: Megnevezés Változás Megoszlás ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Hosszú lejáratú kötelezettségek ,8% 7,6% 23,7% Vevőktől kapott előlegek ,8% 1,8% 0,7% Szállítók OOO ,9% 43,6% 60,0% Kapcsolt kötelezettségek ,6% 38,6% 2,0% Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek ,3% 8,4% 13,6% Kötelezettségek összesen ,0% 100,0% 100,0% A rövid lejáratú kötelezettségek jelentős csökkenésének oka, hogy én a BKV felé fennálló kötelezettség összege 9,3 Mrd Ft volt. (2015-ben a BKV által kiszámlázásra kerültek a korábbi évek ésszerű nyeresége, az alulkompenzáció és bónusz.) A passzív időbeli elhatárolások jelentősen növekedtek: évi záró értékük 134,4 Mrd Ft, mely 20 Mrd Fttal haladja meg a évi értéket Változás Megoszlás Megnevezés ezer Ft ezer Ft ezer Ft ezer Ft % Bevételek passzív időbeli elhatárolása ,2% 4,9% 3,4% Költségek passzív időbeli elhatárolása ,3% 1,4% 3,5% Halasztott bevételek ,7% 93,7% 93,1% Passzív időbeli elhatárolások összesen ,5% 100,0% 100,0% 10 / 14 oldal

11 A bevételek passzív időbeli elhatárolása 17,8%-kal csökkent 4,61 Mrd Ft-ra. Legje lentősebb tétele a bérlet bevételek elhatárolása (4,58 Mrd Ft), az előző évhez viszonyítva 560 M Ft-tal csökkent. A költségek passzív időbeli elhatárolása 3-szorosára nőtt a bázis értékhez viszonyítva: 4, 7 Mrd Ft lett. Tárgyévben elhatárolásra került a BKV hónapokra járó alulfinanszírozottsága (3 152 M Ft), míg előző évben mérlegen kívüli tételként szerepeltették. A beruházások, fejlesztések többsége támogatásból kerül finanszírozásra. Ennek köszönhetően jelentősen nőttek a halasztott bevételek is. 125 Mrd Ft-os tárgyévi értékével a mérlegfőösszeg 78,8%-át teszik k i. BKK Zrt. - Halasztott bevételek (ezer Ft) Változás 1-3-as villamos vonalak fejlesztése támogatása Villamos és trolibusz projekt Budai fonódó Széll K. téri ág megvalósítása Budai fonódó Bem rakparti ág megvalósítás Egységes utas tájékoztatási rendszer (FUTÁR) Jegyautomata rendszer (TVM) Saját teljesítmény Az. M3 metróvonal rekonstrukciója BUBI kialakítása Egyéb Összesen halasztott bevételek Finanszírozás, likviditás, pénzeszközök változása A likviditás szempontjából a Társaságnál nem volt probléma, a kifizetések teljesítése időben történt. Pénzeszköz változás -6,2 Mrd Ft év végén a Társaság fedezeti tőkéje - melyet a saját tőke és a halasztott bevételek alkotnak - az összes forrás 82%-át tette ki. Ezt egészítik ki a hosszú lejáratú kötelezettségek a mérlegfőösszeg 3%-ában. Mindezek együtt éppen fedezik a befektetett eszközök forrását. Biztonság és jövedelmezőségi minősítés A fenti ábra szerint a Társaság évi működését magasabb jövede l mezőség i és magasabb biztonsági szint jellemzi, mint az előző évben évi főbb terv és tény adatainak összevetése A következő két tábla mutatja a évi terv teljesülést: BKK Zrt. - Mérleg eltérés index% ezer Ft TERV tény tény- terv tény / terv A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ,8% B. FORGÓESZKÖZÖK ,7% C. Aktív időbeli elhatárolások ,2% ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ,0% D. SAJÁT TŐKE ,5% E. CÉLTARTALÉKOK ,6% F. KÖTELEZETTSÉGEK ,8% G. Passzív id ő beli elhatárolások ,8% FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ,0% 11 / 14 oldal

12 BKK Zrt. - Eredménykimutatás eltérés index% ezer Ft TERV tény tény-terv tény/terv 1. Értékesítés nettó árbevétele ,7% II. Aktivált saját teljesítmények értéke Ill. Egyéb bevételek ,8% IV. Anyagjellegű ráfordítások ,5% V. Személyi jellegű ráfordítások ,4% VI. Értékcsökkenési leírás ,2% Vll. Egyéb ráfordítások ,3% A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEV. EREDMÉNYE (összköltséges) ,3% VII I. Pénzügyi műveletek bevételei ,4% IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ,3% B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (Vlll-IX) ,2% C. ADÓZÁS ELŐTII EREDMÉNY (C+D) ,6% Hozamok összesen % Ráfordítások összesen ,8% D. ADÓZOTT EREDMÉNY (E-Xll) ,6% A Társaság évre 200,6 Mrd Ft hozamot tervezett, mely végül -9%-kal alacsonyabb szinten (-1 8 Mrd Ft) valósult meg. Az eltérés főbb összetevői : az árbevétel tervben 20,9 Mrd Ft MM (Megvalósítási Megállapodások) szerepelt, míg a tény érték 7 Mrd Ft lett, ami 13,9 Mrd Ft elmaradást okozott Az egyéb bevételek között szereplő Fővárosi Támogatás tervezett összege 93,4 Mrd Ft volt, míg a tény érték 86,7 Mrd Ft lett (-6,7 Mrd Ft elmaradás). A költségek, ráfordítások évi összege szintén -9,2%-kal (-18,4 Mrd Ft) tér el a tervtől. Az anyagjellegű ráfordítások eltérésében is legjelentősebb hatás az MM-ek 13,9 Mrd Ft-os elmaradása. A személyi jellegű ráfordítások -2,6%-kal lettek kevesebbek a tervnél. A fentiek következményeképp az adózott eredmény évi tény értéke 273 M Ft-tal lett kedvezőbb a tervértéknél. A mérlegfőösszeg év végére 158, 7 Mrd Ft lett a tervezett 152,6 Mrd Ft-tal szemben. összességében megállapítható, hogy a BKK Zrt. a évi tervet megközelítőleg teljesítette. ÖSSZEFOGLALÓ ÉRTÉKELÉS ÉS JAVASLAT: A Budapesti Közlekedési Központ Zrt évi éves beszámolója a jogszabályok által előírt tartalommal és részletezettséggel mutatja be a Társaság évi teljesítményét ban több olyan döntés is született, melyek lényegesen befolyásolták a Társaság működését: április 1-től a közútkezelői és közlekedéshez kapcsolódó közszolgáltatási közfeladatok ellátása új modell szerint működik november 1-töl a Budapest környéki elővárosi (agglomerációs) közösségi közlekedés megrendelő i feladati átadásra kerültek a Magyar Állam (Nemzeti Fejlesztési Minisztérium) részére. A Társaság évre 182,4 Mrd Ft üzleti hozamot ért el, mely 2,2%-kal kevesebb a évi tény értékhez viszonyítva. A költségek, ráfordítások évre 2,4%-os csökkenést mutatnak, az e lőző évhez viszonyítva. Ezen belül a legjele ntősebb tételek, az anyagjellegű ráfordltások 3,5%-kal, a személyi jellegű ráfordítások 10,3%-kal csökkentek. A fentiek következményeképp az üzemi eredmény 2016-ra 204 M Ft nyereség. Ezt kiegészítve a pénzügyi műveletek eredményével (79 M Ft) az adózott eredmény évi értéke 283 M Ft lett. A mérlegfőösszeg év végén (158,7 Mrd Ft) 8%-kal több, mint év végén. A saját tőke értéke több összetevő hatására 282,5 M Ft-tal nőtt. A saját töke/ jegyzett töke aránya: 2,5 megfelelő. A könyvvizsgálói jelentés megállapítja, hogy az éves beszámoló megbizható és valós képet mutat a Társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről, továbbá az üzleti jelentés összhangban van az éves beszámoló adataival. 12 / 14 oldal

13 Az elemzés alapján megállapításra került, hogy a Társaság tevékenysége évben stabil és eredményes volt. Figyelembe véve a Társaság éves beszámolójában bemutatott adatokat és azok értelmezését, a Társaság mű ködését megfelelő jövedelmezőségi és biztonsági szint jellemzi. A Monitoring-Control/ing Referatúra elemzésének megállapítása alapján a Társaság évi éves beszámolójának és üzleti jelentésének elfogadását javasoljuk. A Társaság Felüg y elő Bizottságának határozata a Fővárosi Közgyűlés üléséig benyújtásra kerül. A Fővárosi Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 53/2014. (XII. 12.) Főv. Kgy. rendelet 6. számú mellékletének 4.5. pontja alapján a Pénzügyi és Ellenőrző Bizottság, az 5.9. pontja alapján a Tulajdonosi, Gazdasági és Közterület-hasznosítási Bizottság a Fővárosi Közgyű lés üléséig véleményezi a Fővárosi Önkormányzat gazdasági társaságainak éves beszámolóit. Fentiekre tekintettel kérjük a T. Közgyűlést, hogy a kiküldött előterjesztést a jelen kiegészítésben foglaltakkal együtt szíveskedjen megtárgyalni és az alábbi új 2. számú határozati javaslattal együtt elfogadni. Határozati javaslat A Fővárosi Közgyűlés úgy dönt, hogy: 2. Budapest Főváros Önkormányzata vagyonáról, a vagyonelemek feletti tulajdonosi jogok gyakorlásáról szóló 22/2012. ( ) Föv. Kgy. számú rendelet 56. -ának (1) bekezdésében foglalt hatáskörében eljárva, a BKK Budapesti Közlekedési Központ Zrt. legfőbb szerveként: Elfogadja az Igazgatóság határozatát a Társaság évi éves beszámolójáról, az ügyvezetésről, a társaság vagyoni he lyzetérők és üzletpolitikájáról. Elfogadja a Felüg y elő Bizottság jelentését a Társaság évi éves beszámolójáról Elfogadja a Társaság könyvvizsgálójának (BAKER TILL Y Hungária Könyvvizsgáló Kft. (nyilvántartási száma: ) Budapest, Jagelló út 14 könyvvizsgálatért személyében felelős Kőszeg i Lászlóné könyvvizsgáló, kamarai tagsági szám: ) jelentését a Társaság évi éves beszámolójáról. Elfogadja a Társaság évi éves beszámolóját (mérlegét, eredmény-kimutatását, kiegészítő mellékletét, üzleti jelentését) - figyelemmel a Társaság Igazgatósága és Felügyelő Bizottsága által hozott határozatokra - a következők szerint: ÉVES BESZÁMOLÓ Mérlegfőösszeg Saját töke Jegyzett töke üzemi eredmény Adózás előtt i eredmény Adózott eredmény december 31. adatok millió Ft-ban Elfogadja a évi adózott eredmény eredménytartalékba történő helyezését. Elfogadja, hogy a Társaság Igazgatóságának tagjai részére a felmentvény kiadásra kerüljön az Igazgatóság 158/2017.(IV.25.) sz. határozatában foglalt javaslat szerint - a évi beszámoló elfogadásával eg yi dejűleg - az előző üzleti évben kifejtett ügyvezetési tevékenység megfe l előségéne k megállapításáról / 14 oldal

14 Felkéri a Főpolgármestert, hogy az alapítói döntésről a Társaság vezető tisztségviselőit értesítse a Ptk. 3:109. (4) bekezdésében foglaltakra hivatkozással, mely szerint a döntés az ügyvezetéssel való közléssel válik hatályossá. határidő : 30 nap felelős : Főpolgármester Határozathozatal módja: egyszerű szavazattöbbség Budapest, május ds. r Dr.B~ \ főpolgármester-helyettes J 11/ } -l!j mellékletek: 1/2.) BKK Zrt évi éves beszámolója és kapcsolódó dokumentumai (mérleg, eredménykimutatás, kiegészítő melléklet, üzleti jelentés, független könyvvizsgál ói jelentés,) megjegyzés: a teljességi és jogi nyilatkozatok adatvédelmi okokból a Vagyongazdálkodási Főosztályon tekinthetőek meg) 212.) Főjegyzői Iroda Monitoring-Controlling Referatúra társaságonkénti elemzése és értékelése és az elemzés adatait tartalmazó összefoglaló Ekowin táblázatok 2/3.Társaság igazgatósági és Felügyelő Bizottsági határozatai