DOROGI KÖZMŰVELŐDÉSI NONPROFIT KORLÁTOLT FELELŐSSÉGŰ TÁRSASÁG 2510 Dorog, Otthon tér 1. EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE A VÉGELSZÁMOLÁS IDŐSZAKÁT LEZÁRÓ 2017. január 01-december 31. Melléklet: Egyszerűsített éves beszámoló Dorog, 2018.január 20. Solecki Szilárd végelszámoló
I. Általános rész A Dorogi Közművelődési Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Dorog Város Önkormányzatának Képviselőtestülete alapította az 1997. június 30-án kelt 177/1997. sz. határozatával a József Attila Művelődési Ház működtetésére, Dorog város közművelődésének szervezésére, irányítására, fejlesztésére. A Képviselőtestület a 77/2014.(VI.27) sz. határozatában döntött a Dorogi Közművelődési Nonprofit Kft jogutód nélküli megszüntetéséről, és elrendelte a végelszámolás megkezdését. A végelszámolás kezdő időpontja 2014. július 1. A végelszámolás időszakát lezáró időpontja 2017.december 31.. II. Alapító Okirat A vállalkozás neve: Dorogi Közművelődési Nonprofit Kft Székhelye: 2510 Dorog, Otthon tér 1. Alapítója: Dorog Város Önkormányzata Képviselő-testülete 2510 Dorog, Bécsi u. 71. sz. Tevékenységének kezdési időpontja: 1997. július 01. A társaság tevékenységének minősítése: kiemelten közhasznú Adószáma: 18607248-2-11 Cégjegyzék száma: 11-09-015318 Cégbejegyzés időpontja: 1997. július 01. Statisztikai jelzőszáma: 18607248 9329 571 11 Jegyzett tőke összege: 1.000.000.- Ft, azaz Egymillió forint készpénzből és a 2000. január 28. napján elhatározott törzstőke emelés alapján tulajdonba adott pilismaróti 1608 hrsz-ú, 2895 m2 területű úttörőtábor megnevezésű 2.600.000.- Ft azaz kettőmillió hatszázezer forint értékű ingatlanból, mint nem pénzbeli betétből áll. A társaság törzstőkéje 3.600.000.- Ft-ra emelkedett. Az ügyvezetés módja: Képviselet: Solecki Szilárd végelszámoló /lakcíme: 2903 Komárom, Újszállási út 30./ Mandátuma 2014. november 30-ig tart. A könyvelés módja: A Dorogi Közművelődési KHT Könyvvizsgálója: Kettős könyvvitel A KFT-nél háromtagú felügyelő bizottság működik. EXPERT Könyvvizsgáló és Tanácsadó Korlátolt Felelősségű Társaság /kamarai azonosítója: 000571, székhelye: Esztergom, Révész B. u. 7.szám./ képviseletében Csákváriné Robotka Zsuzsanna, kamarai azonosítója: 000249. A KFT tevékenységét nyereség és vagyonszerzési cél nélkül végzi. Legfőbb feladata a helyi közművelődési tevékenység ellátása. 2
III. Vezető tisztségviselők és díjazásuk a. A KFT 3 fős felügyelő bizottsága tevékenységét díjazás nélkül látja el. b. Az alapító a Kft végelszámolónak 2014. július 01. napjától Solecki Szilárdot választja meg és megbízza őt a végelszámolói feladatok ellátásával.. A társaság végelszámolási időszakot lezáró beszámolója 2017.01.01-2017.12.31-ig IV/1. A KFT a számviteli törvény alapján kettős könyvvitel vezetésére kötelezett. IV/2. A KFT éves beszámoló jelentését Egyszerűsített éves beszámoló formájában készíti el. Az Egyszerűsített éves beszámoló részei: - mérleg - eredmény kimutatás - kiegészítő melléklet A KFT az éves beszámoló A változatát készítette el /1. sz. melléklet/. Az éves beszámoló kiegészítő mellékletében soronként elemezzük a mérleget, az eredmény kimutatást és a közhasznú eredmény kimutatást. A végelszámolási időszakot lezáró beszámoló fordulónapja december 31, a mérlegkészítés időpontja 2018.január 20. A KFT a 2017.01-12.31-ig tartó végelszámolási időszakot lezáró Egyszerűsített éves beszámolóját a társaság választott könyvvizsgálója hitelesítési záradékkal látta el. IV/3. A mérleg egyes tételeinek tartalma és értékelése A KFT egyszerűsített éves beszámolóját a 2000. évi C. tv. A Számvitelről és módosításai, valamint a 224/2000./XII.19./ Korm. rendelet, az azt módosító 289/2002./XII.23./ számú Korm. rendelet előírásai alapján készítette el. IV/3.1. Eszközök 3
A KFT számviteli politikája és annak szabályzatai tartalmazzák az alkalmazott értékelési eljárásokat, az értékcsökkenés elszámolásának módját, és az amortizációs politikát 3.1.1. Befektetett eszközök 3.1.1.1. Immateriális javak Megnevezés 2014.XI..30 2017.XII.31 Változás %-ban Szellemi termékek bruttó értéke 2.200.000 2.200.000 100 Elszámolt értékcsökkenés 0 0 Immateriális javak összesen 2.200.000 2.200.000 100 Az immateriális javak 2.200.000.- Ft-os tétele, a Dorog város vasúton túli északi településrész rehabilitációja digitális archíválását tartalmazza. 3.1.1.2. Tárgyi eszközök: A számviteli törvény 92 -a szerinti a tárgyi eszközök bruttó értékének tárgyévi összetétele az alábbiak szerint alakult: Megnevezés 2014. XI.30 2017.XII. 31. Változás % Telek 2.600.000 2.600.000 100 Épületek 19.978.761 19.978.761 100 Műszaki berendezés 2.143.040 2.143.040 100 Egyéb berendezések 14.815.608 14.815.608 100 Tárgyieszk. bruttó ért.összes: 39.537.409 39.537.409 100 A halmozott értékcsökkenés alakulása Épületek 4.939.439 4.939.439 100 Műszaki berendezés 2.143.040 2.143.040 100 Egyéb berendezések 13.873.709 13.873.709 100 Halmozott értékcsökkenés összes: 20.956.188 20.956.188 100 A tárgyi eszközök nettó értéke: Telek 2.600.000 2.600.000 100 Épületek 15.039.322 15.039.322 100 Egyéb berendezések 941.899 941.899 100 Tárgyi eszközök összesen 18.581.221 18.581.221 100 3.1.1.3. Befektetett pénzügyi eszközök 4
A KFT befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Immateriális javak 2.200.000 2.200.000 100 Tárgyi eszközök 18.581.221 18.581.221 100 Befektetett eszközök össz: 20.781.221 20.781.221 100 3.1.2.1. Készletek A KFT. készlet állománnyal nem rendelkezik. 3.1.2.2. Követelések Megnevezés 2014.XI.30. 2014. XI.30. Változás % Belföldi vevők 6.668 6.668 100 Munkaváll.szembeni köv. 0 0 0 ÁFA pénzügyi elszámolása 0 0 0 Követelések összesen: 6.668 6.668 100 3.1.2.3. Értékpapírok A KFT értékpapír állománnyal nem rendelkezik. 3.1.2.4. Pénzeszközök Házipénztár 12.365 12.365 100 Bankbetét 385.457 385.457 100 Pénzeszközök összesen: 397.822 397.822 100 Pénzeszközeink záró állománya 152,72 %-kal növekedett az előző évhez képest. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Követelések 6.668 6.668 100 Pénzeszközök 397.822 397.822 100 Összesen: 404.490 404.490 100 5
Forgóeszközeink összességében73,05 %-kal csökkentek. 3.1.3. Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés 2014.XI.30 2017.XII.31. Változás % Költségek, bev. aktív időbeli elhat. 0 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: Befektetett eszközök 20.781.221 20.781.221 100 Forgóeszközök 404.490 404.490 100 Aktív időbeli elhatárolások 0 0 0 Összesen: 21.185.711 21.185.711 100 3.2. Források 3.2.1.1. Saját tőke 3.2.1.2. Jegyzett tőke A KFT jegyzett tőkéje 3.600.000.- Ft, ami nem változott. 3.2.1.3. Tőketartalék A KFT tőketartalékkal nem rendelkezik. 3.2.1.4. Eredménytartalék A KFT eredménytartaléka 2017. december 31-én 17.585.711.- Ft, 13% -al nőtt. 3.2.1.5. Lekötött tartalék A KFT-nek nincs olyan kötelezettsége, amelyre lekötött tartalékot kell képezni. 3.2.1.6. Mérleg szerinti eredmény A KFT mérleg szerinti eredménye 2017. december 31-én 0 Ft A saját tőke részletezése 6
Jegyzett tőke 3.600.000 3.600.000 100 Eredménytartalék 15.562.960 17.585.711 113 Mérleg szerinti eredmény 2.022.751 0 0 Összesen: 21.185.711 21.185.711 100 A KFT saját tőkéje 21.185.711.- Ft, ami az alaptőkéből, eredménytartalékból és mérleg szerinti eredményből tevődik össze. 3.2.2. Céltartalék A KFT nem képzett céltartalékot. 3.2.3. Kötelezettségek 3.2.3.1. Hátrasorolt kötelezettségek A KFT-nek nincs olyan kötelezettsége, amit a hátrasorolt kötelezettségek között kell kimutatni. 3.2.3.2. Hosszú lejáratú kötelezettségek A KFT-nek nem volt hosszú lejáratú kötelezettsége. 3.2.3.3. Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítói tartozások 0 0 0 Adók és járulékok 0 0 0 Egyéb befizetési köt. 0 0 0 Összesen: 0 0 0 3.2.4. Passzív időbeli elhatárolások Költségek ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 0 0 0 7
FORRÁSOK ÖSSZESEN Megnevezés 2014.XI.30 2017.XII.31. Változás % Jegyzett tőke 3.600.000 3.600.000 100 Eredménytartalék 15.562.960 17.585.711 113 Mérleg szerinti eredmény 2.022.751 0 0 Kötelezettségek 0 0 0 Passzív időbeli elhatárolás 0 0 0 Források összesen: 21.185.711 21.185.711 93,74 4. Arányossági mutatók 2014.XI.30. 2017.XII.31. Változás % 1. Tárgyi eszközök aránya 20781 20781 ===== = 98,49 % ===== = 98,49 % 100, % 21100 21100 2. Forgóeszközök aránya 405 405 ===== = 1,91 % ===== = 1,91 % 100 % 21186 21186 3. Tőkeellátottság 21186 21186 ===== = 100 % ===== = 100 % 100 % 21186 21186 5. Létszám és bérköltség A KFT 2017. december 31-én átlagosan foglalkoztatott 0 fő Megnevezés 2014.XI.30. 2017.XII.31 Változás % Dolgozók bére 12.304.242 0 6. Eredmény kimutatás A KFT A típusú összköltség eljárással készíti eredmény kimutatását. Adatok E Ft-ban Értékesítés nettó árbevétele 1.846 0 Egyéb bevételek 23.257 0 Anyagjellegű ráfordítás 7.879 0 Személyi jellegű ráfordítás 15.815 0 Értékcsökkenési leírás 319 0 Egyéb ráfordítások 92 0 8
Üzleti tevékenység eredménye 998 0 Pénzügyi műveletek bevételei 0 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény 998 0 Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások 1.025 0 Rendkívüli eredmény 1.025 0 Adózás előtti eredmény 2.023 0 Adófizetési kötelezettség 0 0 Adózott eredmény 2.023 0 Mérleg szerinti eredmény 2.023 0 6.1.1. Értékesítés nettó árbevétele Megnevezés 2014.XI.30. 2017.XII.31. Változás% Vállalkozási tevék. árbevétele 1.303.028 0 Nyomda vállalk. bevétele 0 0 Közhasznú tevék. bevétele 542.656 0 Pilismaróti tábor bevétele 0 0 Értékesítés nettó árbevétele: 1.845.684 0 6.1.2. Egyéb bevételek Működési célú támogatás 23.256.971 0 Biztosítótól kapott kártérítés 0 0 Egyéb bevétel 468 0 Egyéb bevételek összesen: 23.257.439 0 6.1.3. Rendkívüli bevételek Elévült kötelezettség 1.025.341 0 6.2. Értékesítés ráfordításai 6.2.1. Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség 1.294.407 0 Anyagjellegű szolgáltatások 6.584.918 0 Anyagjellegű ráford. összes: 7.879.325 0 6.2.1.1. Anyagköltségek 9
Energia felhasználás 841.310 0 Egy éven belül felhaszn. anyag 0 0 Nyomtatvány, irodaszer 1.016 0 Víz, csatornadíj 62.680 0 Tisztítószer 18.769 0 Eladott áruk beszerzési értéke 11.886 0 Alaptevék. egyéb műszaki ktg. 1.307 0 Külső nyomda nyomtatv. ktg. 99.213 0 Nyomda egyéb anyagktg. 135.517 0 Egyéb alaptevék, kapcs. ktg. 70.209 0 Pilismarót karbant. egyéb any.k. 0 0 Pilismarót étkezési ktg. 52.500 0 Anyagköltség összesen: 1.294.407 0 6.2.1.2. Anyagjellegű szolgáltatások Bérleti díjak 3.118 0 Javítás, karbantartás. 185.480 0 Hirdetés, reklám-propaganda 82.000 0 Oktatás, továbbképzés 0 0 Vagyonvédelmi szolgáltatás 1.086.236 0 Posta, telefon 141.953 0 Szakkönyv, folyóirat 0 0 Vásár, kiállítás, rendezvény 0 0 Számvitel, könyvvizsgálat 240.000 0 Takarítás, szemétszállítás 24.000 0 Szakértői, pályázati díj 16.500 0 Alaptev. kapcs. műsorok 4.647.283 0 Bankköltség, illeték 158.348 0 Biztosítási díjak 0 0 Összesen: 6.584.918 0 6.3. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség 12.304.242 0 Személyi jellegű egyéb kifizetések 470.000 0 Bérjárulékok 3.040.846 0 Személyi jellegű ráfordítások összes: 15.815.088 0 6.3.1. Bérköltség 10
Alapbérek, törzsbére 4.926.916 0 Kiegészítő fizetések 2.028.052 0 13. havi fizetések 0 0 Végkielégítés 0 0 Bérköltség összesen: 12.304.242 0 6.3.2. Személyi jellegű egyéb kifizetések Betegszabadság 0 0 Gépkocsi költségtérítések 462.180 0 Kiküldetési költségtérítések 7.820. 0 Jóléti és kulturális költségek 0 0 Kifizetőt terhelő juttatás utáni szja 0 0 Béren kív.juttatás utáni szja 0 0 Személyi jellegű egyéb kifiz. összesen: 470.000 0 6.3.3. Bérjárulékok Szociális hozzájárulási adó 3.040.846 0 Egészségügyi hozzájár.béren kívüli 0 0 Bérjárulékok összesen: 3.040.846 0 A bérjárulékok csökkenése összességében 0,51 %. 6.4. Értékcsökkenési leírás Terv szerinti értékcsökkenés 319.100 0 Terv szerinti egyösszegű kis értékűek 0 0 Értékcsökkenési leírás összesen: 319.100 0 6.5. Egyéb ráfordítások 11
Megnevezés 2014.XI.30 2017.XII.30. Változás % Késedelmi kamat 301 0 Késedelmi pótlék 75.000 0 Kötbér 16.290 0 Adójellegű bírságok 0 0 Egyéb ráfordítások, kerekítés 636 0 Egyéb ráfordítások összesen: 92.227 0 IV/4. Közhasznú eredmény kimutatás IV/4.1. Az összes közhasznú tevékenység bevétele Adatok E Ft-ban 1 Közhasznú célú működésre kapott támogatás 23.257 0 a.) alapítótól 23.257 b.) központi költségvetésből c.) helyi önkormányzattól d.) egyéb 2 Pályázati úton elnyert támogatás 0 3 Közhasznú tevékenységből szárm. bevétel 543 0 4 Tagdíjból származó bevétel 0 5 Egyéb bevétel 1.025 0 6 Aktivált saját teljesítmények értéke 0 Közhasznú tevékenység bevétele: 24.825 0 IV/4.2. Közhasznú tevékenység ráfordításai Adatok E Ft-ban Anyagköltségek 0 0 Anyagjellegű költségek 6.584 0 Bérköltség 12.304 0 Bérjárulékok 3.041 0 Személyi jellegű egyéb kifizetések 470 0 Értékcsökkenési leírás 319 0 Egyéb ráfordítások 92 0 Közhasznú tevékenység ráfordításai: 22.810 0 12
A közhasznú tevékenység eredménye Adatok E Ft-ban Megnevezés 2014 XI.30. 2017.XII.31. Változás % Közhasznú tevékenység bevétele 24.825 0 Közhasznú tevékenység ráfordítása 22.810 0 Közhasznú tevékenység eredménye 2.015 0 IV/4.3. Vállalkozási tevékenység bevétele A KFT-nek sem közhasznú, sem vállalkozási tevékenységből származó bevétele nem volt 2017.december 31-én sem közhasznú, sem vállalkozási tevékenységből származó nyeresége nem keletkezett. IV/4.4. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Adatok E Ft-ban Anyagjellegű ráfordítások 1.295 0 Vállalkozási tevékenység ráfordításai 1.295 0 A Vállalkozási tevékenység eredménye Adatok E Ft-ban Megnevezés 2014.XI.30. 2017.XII.30. Változás % Vállalkozási tevékenység bevétele 1.303 0 Vállalkozási tevékenység ráfordítása 1.295 0 Vállalkozási tevékenység eredménye 8 0 13