KISVÁSÁRHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 6/2013 (IV29) önkormányzati rendelete a 2012 évi zárszámadásról Kisvásárhely Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32 cikk (1) f) pontjában kapott felhatalmazása alapján, az államháztartásról szóló 2011 évi CXCV törvény 91 (1) bekezdésében megállapított feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1 A rendelet hatálya 1 A rendelet hatálya Kisvásárhely község Önkormányzatára terjed ki 2 A 2012 évi költségvetés teljesítése 2 Az önkormányzat a 2012 évi költségvetés végrehajtását jóváhagyja 15 485 e Ft bevétellel 20 956 e Ft kiadással 5 466 e Ft pénzmaradvánnyal 3 (1) Az önkormányzati bevételek és kiadások 2012 évi előirányzatának és teljesítésének az összesített mérlegét az 1 melléklet tartalmazza (2) Az Önkormányzat sajátos bevételei és az állami támogatások előirányzatát és elszámolását a 2 melléklet tartalmazza 4 Működési célú pénzeszköz átadások, kölcsönök, egyéb szervek támogatásának teljesítési főösszege 3 795 e Ft Működési célú pénzeszköz átadások, kölcsönök, egyéb szervek támogatásának teljesítését a 3 melléklet tartalmazza 5 Az önkormányzati működési bevételek és kiadások előirányzatát és teljesítését, valamint az önkormányzat felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatát és teljesítését bemutató mérleget az 4 melléklet tartalmazza 6 Az Önkormányzatnál a létszámkeret alakulását az 5 melléklet tartalmazza 7 Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összege 0 e Ft 8 (1) Az Önkormányzat 2012 évi egyszerűsített mérlegét a 10 melléklet tartalmazza A 2012 december 31-én a mérlegben értékkel szereplő eszközök állományi értéke összesen 25 498 eft, a források állományi értéke összesen: 25 498 e Ft A kötelezettségek összesen 455 e Ft, követelések összesen 112 e Ft (2) Az Önkormányzat mérlegét és vagyonkimutatását a 6 melléklet tartalmazza 9 (1) Az Önkormányzat a 2012 évi pénzeszköz változásának kimutatását a 7/1 melléklet tartalmazza (2) Az önkormányzata 2012 évi pénzmaradványát a 7/1 melléklet szerint jóváhagyja Az önkormányzat 2012 évi pénzmaradványa 7 154 e Ft, 2012 évi jóváhagyott és az előző évek fel nem használt kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradványt az önkormányzat 2013 évi működése során a gazdálkodásra vonatkozó szabályok szerint használhatja fel a következők szerint: 0 eft-ot felhalmozási, 7 154 e Ft-ot működési célra 10 (1) Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt 2012 évben nem valósult meg, ezért az erre vonatkozó melléklet nem szerepel a rendeletben 1
11 az Önkormányzat 2012 évi ellátottak pénzbeli juttatásait, kiadásait a 8melléklet tartalmazza 12 Az Önkormányzat 2012 évi Falugondnoki szolgálat kiadásait a 9 melléklet tartalmazza 13 Az Önkormányzat 2012 évi kiadásait szakfeladatonként a 11 melléklet tartalmazza 3 Záró rendelkezések 14 (1) Ez a rendelet a kihirdetést napján lép hatályba (2) A rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik Óhíd, 2013 április 29 Reicz Jánosné polgármester Bödör Endréné jegyző A rendelet kihirdetésre került: 2013 április 29 Óhíd, 2013április 29 Bödör Endréné jegyző 2
1 melléklet : Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi előirányzatának és teljesítésének összesített mérlege Sorszám Bevételek Megnevezés 2012 évi előirányzat 2012 évi módosított előirányzat 2012 évi teljesítés Kiadások Megnevezés 2012 évi előirányzat 2012 évi módosított előirányzat 1 2 3 4 5 5 5 eft 2012 évi teljesítés 1 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 12 12 12 Személyi juttatások 5 719 6 417 6 224 2 Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása Munkaadókat terhelő járulék 1 156 1 263 1 234 3 Közhatalmi bevételek 2 750 2 750 3 158 Dologi kiadások 4 786 7 099 3 829 4 Támogatások, kiegészítések 11 048 11 022 11 022 Egyéb működési célú kiadások 4 608 4 839 3 795 5 Támogatásértékű bevételek 500 4 375 4 367 Tartalékok 6 EU támogatás Függő átfutó kiadások -4 7 Működési célú pénzeszközátvétel 60 60 60 8 Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Költségvetési bevételek összesen: 14 370 18 219 18 619 Költségvetési kiadások összesen: 16 269 19 618 15 078 Előző évi műk célú pénzm igénybev 1 129 1 929 1 930 Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Előző évi váll maradv igénybev Értékpapír kibocsátása, értékesítése 3 Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek tölresztése Hitelek felvétele 500 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér Forgatási célú belf, külf értékpapírok kibocsátása, értékesítése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf, külf értékpapírok vásárlása
20 21 22 23 24 25 26 Betét visszavonásából származó bevétel Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Egyéb működési finanszírozási célú bevétel Betét elhelyezése Egyéb Finanszírozási célú bevételek (16+ +24) 500 Finanszírozási célú kiadások (14+ +24) BEVÉTELEK ÖSSZESEN (13+14+15+25) 15 999 20 148 20 549 KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+25) 16 269 19 618 15 078 1 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Intézményi beruházási kiadások 1 007 1 007 407 2 Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása Felújítások 3 Pénzügyi befektetésekből származó bevétel 120 120 Lakástámogatás 4 Címzett és céltámogatások Lakásépítés 5 Egyéb központi támogatás 6 Központosított előirányzatokból támogatás 407 407 407 EU-s forrásból finansz támogatással megv progr, projektek kiadásai EU-s forrásból finansz, önkormányzati hozzájáurlásának kiadásai 7 Támogatásértékű bevételek Egyéb felhalmozási célú kiadások 8 Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Tartalékok 9 EU-s támogatásból származó forrás 10 11 12 13 14 15 16 17 Költségvetési bevételek összesen: 527 527 407 Költségvetési kiadások összesen: 1 007 1 007 407 Előző évi felh célú pénzm igénybev 800 Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése 50 50 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 100 100 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, érték Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása 4
18 19 20 21 22 23 Betét visszavonásából származó bevétel Betét elhelyezése Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel Egyéb hitel, kölcsön kiadásai Finansírozási célú bev (13+ +21) 50 50 Finansírozási célú kiad (12++21) 100 100 BEVÉTELEK ÖSSZESEN (11+12+22) 1 377 577 407 KIADÁSOK ÖSSZESEN (11+22) 1 107 1 107 407 5
2 melléklet : Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi sajátos bevételei és az állami támogatások Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat eft Teljesítés Illetékek Építményadó Telekadó Vállalkozók kommunális adója Magánszemélyek kommunális adója 210 000 210 000 207 500 Idegenforgalmi adó tartózkodás után Idegenforgalmi adó épület után Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után 850 000 850 000 1 060 605 Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) Helyi adók összesen 1 060 000 1 060 000 1 268 105 Pótlékok, bírságok 30 000 30 000 138 946 Ebrendészeti hozzájárulás Jövedelemkülönbség mérséklése (+,-) 1 148 318 1 148 318 1 148 318 Gépjárműadó 300 000 300 000 400 469 Személyi jövedelemadó helyben maradó része 202 160 202 160 202 160 Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó Átengedett egyéb központi adók Átengedett központi adók 502 160 502 160 602 629 Környezetvédelmi bírság Természetvédelmi bírság Műemlékvédelmi bírság Építésügyi bírság Talajterhelési díj Egyéb sajátos bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei 2 740 478 2 740 478 3 157 998 Önkormányzati lakások értékesítése Önkormányzati lakótelek értékesítés Privatizációból származó bevétel Vállalatértékesítésből származó bevétel Vadászati jog értékesítéséből származó bevétel Egyéb vagyoni értékű jog értékesítéséből származó bevétel Egyéb önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel Egyéb önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel 120 000 120 000 0 Vagyonkezelésbe adásból származó bevétel Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 120 000 120 000 0 Normatív hozzájárulás - lakosságszámhoz kötött 3 844 404 3 844 404 - feladatmutatóhoz kötött 2 595 026 2 595 026 2 595 026 Normatív hozzájárulások 6 439 430 6 439 430 6 439 430 Központosított előirányzatok 3 716 00 ebből: működési célú 3 309 00 ebből: felhalmozási célú 407 00 Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása, valamint a megyei önkormányzati tartalékból kapott támogatás 0 3 099 000 3 099 000 6
A tartósan fizetésképtelen helyzetbe került helyi önkormányzatok adósságrendezésére irányuló hitelfelvétel visszterhes kamattámogatása, a pénzügyi gondnok díja Települési önkormányzatok által fenntartott, illetve támogatott előadóművészeti szervezetek támogatása Kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz Egyes szociális feladatok támogatása 1 300 000 1 111 372 1 111 372 Normatív kötött felhasználású támogatások 1 300 000 1 111 372 1 111 372 Címzett támogatás Céltámogatás Vis maior támogatás A megyei önkormányzatok működési kiadásainak támogatása Egyéb központi támogatás 0 372 111 372 111 Önkormányzat költségvetési támogatása 11 455 430 11 021 913 11 021 913 52 sorból: Letéti számláról vagy az egészségügyi intézmények állami fenntartásba vétele miatt kártalanításként kapott összeg Az 5000 fő alatti lakosságszámú települési önkormányzatok adósságkonszolidációja során támogatásként kapott összeg 52 sorból: Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők természetbeni támogatására kapott Erzsébet-utalvány értéke (Gyvt 20/A okt 1-től) 0 17 400 17 400 7
3 melléklet : Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi Működési célú pénzeszköz átadások forrásonkénti megoszlásban Megnevezés 8 Eredeti előirányzat Módosított előirányzat eft Teljesítés Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működési támogatás Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított felhalmozási támogatás Támogatások folyósítása összesen Támogatásértékű működési kiadás központi költségvetési szervnek Támogatásértékű működési kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak hazai programokra Támogatásértékű működési kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására Az 05 és 06 sorba nem tartozó támogatásértékű működési kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak Támogatásértékű működési kiadás társadalombiztosítási alapok kezelőinek Támogatásértékű működési kiadás elkülönített állami pénzalapnak Támogatásértékű működési kiadás helyi önkormányzatoknak és 2 127 2 127 1 794 költségvetési szerveiknek Támogatásértékű működési kiadás társulásnak 50 50 58 Támogatásértékű működési kiadás nemzetiségi önkormányzatoknak Támogatásértékű működési kiadások 2 177 2 177 1 852 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Támogatásértékű működési kiadások összesen 2 177 2 177 1 852 Támogatásértékű beruházási kiadás központi költségvetési szervnek Támogatásértékű beruházási kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak hazai programokra Támogatásértékű beruházási kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására A 17 és 18 sorba nem tartozó támogatásértékű beruházási kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak Támogatásértékű beruházási kiadás társadalombiztosítási alapok kezelőinek Támogatásértékű beruházási kiadás elkülönített állami pénzalapnak Támogatásértékű beruházási kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek Támogatásértékű beruházási kiadás társulásnak Támogatásértékű beruházási kiadás nemzetiségi önkormányzatoknak Támogatásértékű beruházási kiadások Támogatásértékű felújítási kiadás központi költségvetési szervnek Támogatásértékű felújítási kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak hazai programokra Támogatásértékű felújítási kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozására A 27 és 28 sorba nem tartozó támogatásértékű felújítási kiadás fejezeti kezelésű előirányzatnak Támogatásértékű felújítási kiadás társadalombiztosítási alapok kezelőinek Támogatásértékű felújítási kiadás elkülönített állami pénzalapnak Támogatásértékű felújítási kiadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek Támogatásértékű felújítási kiadás társulásnak
Támogatásértékű felújítási kiadás nemzetiségi önkormányzatoknak Támogatásértékű felújítási kiadások Támogatásértékű felhalmozási kiadások 0 0 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Támogatásértékű felhalmozási kiadások összesen Támogatásértékű kiadás összesen 2 177 2 177 1 852 Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás központi költségvetési szervnek Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás fejezeti kezelésű előirányzatnak Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás társadalombiztosítási alapnak Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás elkülönített állami pénzalapnak Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás társulásnak Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás nemzetiségi önkormányzatoknak Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás összesen Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás központi költségvetési szervnek Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás fejezeti kezelésű előirányzatnak Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás társadalombiztosítási alapnak Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás elkülönített állami pénzalapnak Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveiknek Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás társulásnak Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás nemzetiségi önkormányzatoknak Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás összesen Előző évi előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadása összesen Államháztartáson belüli támogatások és támogatás jellegű kiadások 2 177 2 177 1 852 összesen Működési célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 75 75 73 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak Működési célú pénzeszközátadás háztartásoknak Működési célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak Működési célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének Működési célú pénzeszközátadás kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek Működési célú pénzeszközátadás egyéb külföldinek Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 75 75 73 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 75 75 73 összesen Beruházási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek Beruházási célú pénzeszközátadás egyházaknak Beruházási célú pénzeszközátadás háztartásoknak 9
Beruházási célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak Beruházási célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének Beruházási célú pénzeszközátadás kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek Beruházási célú pénzeszközátadás egyéb külföldinek Beruházási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felújítási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek Felújítási célú pénzeszközátadás egyházaknak Felújítási célú pénzeszközátadás háztartásoknak Felújítási célú pénzeszközátadás vállalkozásoknak Felújítási célú pénzeszközátadás az Európai Unió költségvetésének Felújítási célú pénzeszközátadás kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek Felújítási célú pénzeszközátadás egyéb külföldinek Felújítási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Lakásért fizetett pénzbeli térítés Lakáshoz jutás pénzbeli támogatása végleges jelleggel Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre összesen Államháztartáson kívüli pénzeszközátadások összesen 75 75 73 Családi támogatások Központi költségvetésből folyósított egyéb ellátások Önkormányzatok által folyósított ellátások 2 356 2 587 1 870 Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatások Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 2 356 2 587 1 870 Állami gondozásban lévők pénzbeli juttatásai Középfokú oktatásban részt vevők pénzbeli juttatásai Felsőfokú oktatásban részt vevők pénzbeli juttatásai Felnőttoktatásban részt vevők pénzbeli juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatása Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú támogatások, kiadások összesen 4 608 4 839 3 795 Egyéb felhalmozási kiadások összesen 10
4 melléklet : Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi bevételek és kiadások összesített mérlege Megnevezés 11 Eredeti előirányzat Módosított előirányzat eft Teljesítés Rendszeres személyi juttatás 3 422 4 022 3 945 Nem rendszeres személyi juttatás 105 203 97 Külső személyi juttatások 2 192 2 192 2 182 Személyi juttatások 5 719 6 417 6 224 Szociális hozzájárulási adó, korkedvezmény-biztosítási járulék, táppénz-hozzájárulás 964 1 071 1 227 Egészségügyi hozzájárulás 192 192 7 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen 1 156 1 263 1 234 Dologi kiadások 4 288 6 601 3 829 Dologi jellegű kiadások 498 498 0 Dologi kiadások mindösszesen 4 786 7 099 3 829 Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított működési támogatás Támogatásértékű működési kiadások összesen 2 177 2 177 1 852 Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás összesen Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre összesen 75 75 73 Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 2 356 2 587 1 870 Egyéb működési célú támogatások összesen 4 608 4 839 3 795 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Tervezett maradvány és tartalék előirányzata Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen 16 269 19 618 15 082 Felújítás (ÁFA-val) Intézményi beruházási kiadások (ÁFA-val) 1 007 1 007 407 Irányító szerv alá tartozó költségvetési szervnek folyósított felhalmozási támogatás Befektetéssel kapcsolatos kiadások Támogatásértékű felhalmozási kiadások összesen Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átadás összesen Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre összesen Egyéb felhalmozási kiadások összesen Felhalmozási kiadások összesen 1 007 1 007 407 Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Támogatási kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 100 100 0 Támogatási kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Támogatási kölcsönök nyújtása és törlesztése összesen 100 100 0 Költségvetési kiadások 17 376 20 725 15 489 Közhatalmi bevételek 2 750 2 750 3 158 Intézményi működési bevételek összesen 12 12 Támogatásértékű működési bevételek összesen 500 4 375 4 774 Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről összesen 60 60 60 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Működési bevételek összesen 3 322 7 197 8 004 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Pénzügyi befektetések bevételei Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei 120 120 0 Felhalmozási saját bevételek összesen 120 120 0 Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen 0 407 0 Előző évi felhalmozási célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen
Felhalmozási célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülről összesen Felhalmozási bevételek összesen 120 527 0 Támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 50 50 0 Támogatási kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele összesen 50 50 0 Saját bevételek és átengedett pénzeszközök 3 492 7 774 8 004 Önkormányzat költségvetési támogatása 11 455 11 022 11 022 Irányító szervtől kapott támogatás Előző évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések összesen Támogatások összesen 11 455 11 022 11 022 Költségvetési bevételek 14 947 18 796 19 026 Költségvetési kiadások és bevételek egyenlege 2 429 1 929-3 537 Költségvetési hiány 2 429 1 929 0 Költségvetési többlet 0 0 3 537 Maradvány felhasználás 1 929 1 929 1 930 Finanszírozási kiadások Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 0 0-4 Finanszírozási bevételek 50 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Tárgyévi kiadások 17 376 20 725 15 485 Tárgyévi bevételek 17 376 20 725 20 956 Államháztartáson belülről kapott továbbadási célú bevétel összesen Államháztartáson kívülről kapott továbbadási célú bevétel összesen Pénzkészlet (pénztárak, betétkönyvek, költségvetési pénzforgalmi számlák) változása 0 0 3 541 Pénzkészlet január 1-jén 0 0 1 740 Pénzkészlet a tárgyidőszak végén 0 0 5 281 Foglalkoztatottak létszáma (fő) - időszakra 5 5 4 Munkajogi létszám a tárgyidőszak végén 0 0 4 Likvid hitelek törlesztése (bruttó összegben) Likvid hitelek felvétele (bruttó összegben) 12
5melléklet Kisvásárhely Községi Önkormányzat Létszámok alakulása I Kisvásárhely Község Önkormányzata Intézmény 2012 január 1-től 2012 szeptember 1- től 2012 december 31-én a) közalkalmazott 1 1 1 b) Munka Törvénykönyv hatálya alá tartozó munkavállaló c) Közcélú foglalkoztatott 0 4 5 Összesen 1 5 6 13
6 melléklet : Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi Mérlege és Vagyonkimutatása Megnevezés 14 Előző évi állományi érték eft Tárgyévi állományi érték eft ESZKÖZÖK 1 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 2 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 3 Vagyoni értékű jogok 0 0 4 Szellemi termékek 0 0 5 Immateriális javakra adott előlegek 0 0 6 Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 I Immateriális javak összesen 0 0 1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 16 313 15 949 2 Gépek, berendezések és felszerelések 3 306 3 079 3 Járművek 0 0 4 Tenyészállatok 0 0 5 Beruházások,felújítások 0 0 6 Beruházásra adott előlegek 0 0 7 Állami készletek, tartalékok 0 0 8 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 II Tárgyi eszközök összesen 19 619 19 028 1 Tartós részesedés 0 0 Ebből - tartós társulási részesedés 0 0 2 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 3 Tartósan adott kölcsön 0 0 4 Hosszú lejáratú betétek 0 0 Ebből: 4/a Hosszú lejáratú betétek bekerülési (könyv szerinti) értéke 0 0 4/b Hosszú lejáratú betétek elszámolt értékvesztése 0 0 5 Egyéb hosszú lejáratú követelések 0 0 6 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 III Befektetett pénzügyi eszközök összesen 0 0 1 Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 946 892 2 Koncesszióba adott eszközök 0 0 3 Vagyonkezelésbe adott eszközök 0 0 4 Vagyonkezelésbe vett eszközök 0 0 5 Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve 0 0 vagyonkezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése IV Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, 946 892 illetve vagyonkezelésbe vett eszközök A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 20 565 19 920 1 Anyagok 0 0 2 Befejezetlen termelés és félkész termékek 0 0 3 Növendék-, hízó és egyéb állatok 0 4 Késztermékek 0 0 5/a Áruk, betétdíja gönyölegek, közvetített szolgáltatások 0 0 5/b Követelés fejében átvett eszközök, készletek 0 0 I Készletek összesen 0 0 1 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 0 0 2 Adósok 543 112 3 Rövid lejáratú adott kölcsönök 0 0 Ebből: - tartósan adott kölcsönökből a mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek 0 0 4 Egyéb követelések 0 0
Ebből: - támogatási program előlegek 0 0 - előfinanszírozás miatti követelések 0 0 - támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelések 0 0 - nemzetközi támogatási programok miatti követelések 0 0 0 0 - egyéb hosszú lejáratú követelésekből a mérlegfordulónapot követő egy éven belül 0 0 esedékes részletek II Követelések összesen 543 112 1 Forgatási célú részesedés 0 0 1/a Forgatási célú részesedés bekerülési (könyv szerinti) értéke 0 0 1/b Forgatási célú részesedés elszámolt értékvesztése 0 0 2 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 2/a Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír bekerülési (könyv szerinti) értéke 0 0 2/b Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír elszámolt értékvesztése 0 0 III Értékpapírok összesen 0 0 1 Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 0 0 2 Költségvetési pénzforgalmi számlák 1 740 5 281 Ebből: 2/a Költségvetési pénzforgalmi számlák bekerülési (könyv szerinti) értéke ből) 0 5 281 2/b Költségvetési pénzforgalmi számlák elszámolt értékvesztése 0 0 3 Elszámolási számlák 0 0 4 Idegen pénzeszközök számlái 0 0 Ebből: 4/a Idegen pénzeszközök bekerülési (könyv szerinti) értéke 0 0 4/b Idegen pénzeszközök elszámolt értékvesztése 0 0 IV Pénzeszközök összesen 1 740 5 281 1 Költségvetési aktív függő elszámolások) 0 0 2 Költségvetési aktív átfutó elszámolások 189 185 3 Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások 0 0 4 Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások 0 0 V Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen 189 185 B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN 2 472 5 578 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 23 037 25 498 FORRÁSOK 1 1 Kezelésbe vett eszközök tartós tőkéje 0 0 2 Saját tulajdonban lévő eszközök tartós tőkéje 20 337 20 337 I Tartós tőke 20 337 20 337 1 Kezelésbe vett eszközök tőkeváltozása 0 0 2 Saját tulajdonban lévő eszközök tőkeváltozása 615-760 II Tőkeváltozások 615-760 1 Kezelésbe vett eszközök értékelési tartaléka 0 0 2 Saját tulajdonban lévő eszközök értékelési tartaléka 0 0 III Értékelési tartalék 0 0 D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN 20 952 19 577 1 Költségvetési tartalék elszámolása 1 929 5 466 Ebből: - tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása 1 929 5 466 - előző év(ek) költségvetési tartalék elszámolása 0 0 2 Költségvetési pénzmaradvány 0 0 3 Költségvetési kiadási megtakarítás 0 0 4 Költségvetési bevételi lemaradás 0 0 5 Előirányzat-maradvány 0 0 I Költségvetési tartalékok összesen 1 929 5 466 1 Vállalkozási tartalék elszámolása 0 0 Ebből: - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása 0 0 - előző év(ek) vállalkozási tartalék elszámolása 0 0 15
2 Vállalkozási maradvány 0 0 3 Vállalkozási kiadási megtakarítás 0 0 4 Vállalkozási bevételi lemaradás 0 0 II Vállalkozási tartalékok összesen 0 0 E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN 1 929 5 466 1 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 2 Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból 0 0 3 Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból 0 0 4 Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 5 Működési célú hosszú lejáratú hitelek 0 0 6 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 Ebből: - hosszú lejáratú szállítói tartozások 0 0 I Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 0 0 1 Rövid lejáratú kapott kölcsönök 0 0 Ebből: - hosszú lejáratra kapott kölcsönök következő évet terhelő törlesztő részletei 0 0 2 Rövid lejáratú hitelek 0 0 Ebből: - likvid hitelek és rövid lejáratú működési célú kötvénykibocsátások 0 0 - felhalmozási célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet 0 0 terhelő törlesztő részlete - működési célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei 0 0 - beruházási, fejlesztési hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei 0 0 - működési célú hosszú lejáratú hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei 0 0 3 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 0 0 Ebből: - tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek 0 0 - tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek 0 0 4 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 156 455 Ebből: - váltótartozások 0 0 - munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek 0 0 - költségvetéssel szembeni kötelezettségek 0 0 - helyi adó túlfizetése miatti kötelezettségek 156 455 - támogatási program előlege miatti kötelezettségek 0 0 - előfinanszírozás miatti kötelezettségek 0 0 - szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek 0 0 - nemzetközi támogatási programok miatti kötelezettségek 0 0 - garancia és kezességvállalásból származó kötelezettségek 0 0 - egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek következő évet terhelő törlesztő részletei 0 0 - tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 0 0 - a tárgyévet követő évet terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 0 0 - egyéb különféle kötelezettségek 0 0 II Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 156 455 1 Költségvetési passzív függő elszámolások 0 0 2 Költségvetési passzív átfutó elszámolások 0 0 3 Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások 0 0 4 Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások 0 0 Ebből: - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások 0 0 - Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása 0 0 III Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen 0 0 F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 156 455 FORRÁSOK ÖSSZESEN 23 037 25 498 16
7/1 melléklet : Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi Pénzeszköz változásának kimutatása Pénzkészlet tárgyidőszak elején Megnevezés Összeg eft - Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege (Előirányzatfelhasználási keretszámlák egyenlege) 1 740 - Devizabetét számlák egyenlege 0 - Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege 0 - Valutapénztárak egyenlege 0 Pénzkészlet összesen (01+02+03+04) 1 740 Bevételek (+) 19 026 Kiadások (-) 15 485 Pénzkészlet tárgyidőszak végén - Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege (Előirányzatfelhasználási keretszámlák egyenlege) 5 281 - Devizabetét számlák egyenlege 0 - Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege 0 - Valutapénztárak egyenlege 0 Pénzkészlet összesen (08+09+10+11) (12=05+06-07) 5 281 17
7/2 melléklet :Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi Pénzmaradványa PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS eft Megnevezés Előző év Tárgyév 1 A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei 0 0 2 A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei 1 740 5 281 3 Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei 0 0 A Záró pénzkészlet (1+2+3) 1 740 5 281 4 Forgatási célú értékpapírok záró állománya 0 0 5 Rövid lejáratú likvid hitelek és működési célú kötvénykibocsátás záró 0 0 állománya (-) B Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege (4+5) 0 0 - Költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege 0 0 - Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege 189 185 - Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege 0 0 6 Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege 189 185 - Költségvetési passzív függő elszámolások záróegyenlege (-) 0 0 - Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-) 0 0 - Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege (-) 0 0 7 Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-) 0 0 C Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen (6+7) (±) 189 185 8 Előző évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-) 0 0 9 Előző évben (években) képzett vállalkozási tartalékok maradványa (-) 0 0 D Előző évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-) 0 0 E Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási maradványa (-) 0 0 F Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E) 1 929 5 466 10 Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt 0 0 11 Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt 0 0 12 Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt 0 0 13 Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt 0 0 G Finanszírozásból származó korrekciók (±10±11±12±13) (±) 0 0 H Pénzmaradványt terhelő elvonások (-) 0 0 I Költségvetési pénzmaradvány (F±G+H) 1 929 5 466 14 Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg 0 0 15 A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±) 0 0 18
J Módosított pénzmaradvány (I+14+15) 1 929 5 466 A J sorból: 16 Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa 0 0 17 Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 1 929 5 466 Ebből: - Működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 4 666 - Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 800 800 18 Szabad pénzmaradvány 0 0 Ebből: - Működési célú szabad pénzmaradvány 0 0 - Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány 0 0 19
8melléklet Kisvásárhely Községi Önkormányzat ellátottak juttatásai Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Rendszeres szociális segély az Szt 37 (1) bek b)-c) pontok szerint Rendszeres szociális segély az Szt 37 (1) bek d) pont szerint Rendszeres szociális segély az Szt 37 (1) bek a) pont szerint Foglalkoztatást helyettesítő támogatás az Szt 35 (1) bek szerint 1 026 1 026 800 Idõskorúak járadéka Szt 32/B (1) bek Lakásfenntartási támogatás (normatív) Szt 38 (1) bek a) pont 600 600 549 Adósságkezelési szolgáltatásban részesülőknek kifizetett lakásfenntartási támogatás Szt 38 (1) bek (b) pont 2012 január 1-je előtt megállapított, legkésőbb 2012 március 31-éig folyósított helyi lakásfenntartási támogatás, az Szt 2011 december 1-jén hatályos 38 (1) bek c) pontja szerint Adósságcsökkentési támogatás Szt 55/A 1 bek b) pont Ápolási díj (normatív) Szt 41 (1) bek 43/A (1) és (4) bek Ápolási díj (helyi megállapítás) Szt43/B Átmeneti segély Szt 45 350 350 362 Temetési segély Szt 46 60 60 0 Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők pénzbeli támogatása Gyvt 20/A 50 50 18 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás és a kiegészítő gyermekvédelmi támogatás pótléka Gyvt 20/B Óvodáztatási támogatás Gyvt 20/C Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (helyi megállapítás) Gyvt 21 150 150 90 Egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás Rászorultságtól függő pénzbeli szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen 2 236 2 236 1 819 Természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás Szt 47 (1) bek b) pont Természetben nyújtott rendszeres szociális segély Szt 47 (1) bek a) pont Adósságkezelési szolgáltatás keretében gáz-vagy áram fogyasztást mérő készülék biztosítása Szt 55/A (3) bek Átmeneti segély Szt 47 (1) bek c) pont 0 10 9 Temetési segély Szt 47 (1) bek d) pont Köztemetés Szt 48 Közgyógyellátás Szt 49 120 110 25 Rászorultságtól függõ normatív kedvezmények Gyvt 148 (5) bek, Közokt tv 10 (4) bek, Tprtv 8 (4) bek 0 214 0 Étkeztetés Szt 62 Házi segítségnyújtás Szt 63 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás Gyvt 18 (5) bek Természetben nyújtott óvodáztatási támogatás Gyvt 20/C (4) bek Rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülők természetbeni támogatása Gyvt 20/A (okt 1-től) 0 17 17 Természetben nyújtott szociális ellátások összesen 120 351 51 Önkormányzatok által folyósított szociális, gyermekvédelmi ellátások 2 356 2 587 1 870 összesen Önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás Önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás Önkormányzatok által folyósított ellátások összesen 2 356 2 587 1 870 20
9 melléklet Kisvásárhely Községi Önkormányzat Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás kiadásai Megnevezés Teljesítés eft Rendszeres személyi juttatások 1 218 Nem rendszeres személyi juttatások 97 Külső személyi juttatások 0 Személyi juttatások összesen 1 315 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 355 Dologi kiadások ÁFÁ-val 326 Dologi jellegű kiadások 0 Dologi kiadások mindösszesen 326 Pénzforgalmi működési kiadások összesen 1 996 Pénzforgalmi kiadások 1 996 Tartalékok, maradvány elszámolása 0 Költségvetési kiadások 1 996 Kiadások összesen 1 996 Költségvetési engedélyezett létszámkeret 1 Átlagos statisztikai állományi létszám 1 21
10 melléklet : Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi Egyszerűsített mérlege Megnevezés Előző évi állományi érték eft Tárgyévi állományi érték eft ESZKÖZÖK I Immateriális javak összesen 0 0 II Tárgyi eszközök összesen 19 619 19 028 III Befektetett pénzügyi eszközök összesen 0 0 IV Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, 946 892 illetve vagyonkezelésbe vett eszközök A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 20 565 19 920 I Készletek összesen 0 0 II Követelések összesen 543 112 III Értékpapírok összesen 0 0 IV Pénzeszközök összesen 1 740 5 281 V Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen 189 185 B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN 2 472 5 578 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 23 037 25 498 FORRÁSOK I Tartós tőke 20 337 20 337 II Tőkeváltozások 615-760 III Értékelési tartalék 0 0 D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN 20 952 19 577 I Költségvetési tartalékok összesen 1 929 5 466 II Vállalkozási tartalékok összesen 0 0 E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN 1 929 5 466 I Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 0 0 II Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 156 455 III Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen 0 0 F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 156 455 FORRÁSOK ÖSSZESEN 23 037 25 498 22
11 melléklet : Kisvásárhely Községi Önkormányzat 2012 évi kiadásai szakfeladatonként Megnevezés 8411121 8411261 8411265 8411266 8414021 8414031 Személyi juttatások összesen 2 182 0 0 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 511 0 0 Dologi kiadások mindösszesen 200 257 0 0 443 986 Egyéb működési célú támogatások, 0 0 36 1 599 0 0 kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás (áfával) 05/06 Intézményi beruházási kiadások (áfa-val) Egyéb felhalmozási kiadások összesen Kiadások összesen 2 893 257 36 1 599 443 986 Megnevezés 8510116 8520116 8621011 8621025 8690416 8821111 Személyi juttatások összesen Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások mindösszesen 0 0 113 Egyéb működési célú támogatások, 151 51 0 37 29 800 kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás (áfával) 05/06 Intézményi beruházási kiadások (áfa-val) Egyéb felhalmozási kiadások összesen Kiadások összesen 151 51 113 37 29 800 Megnevezés 8821131 8821171 8821221 8821241 8822021 8899216 Személyi juttatások összesen Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások mindösszesen Egyéb működési célú támogatások, 549 35 371 90 25 22 kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás (áfával) 05/06 Intézményi beruházási kiadások (áfa-val) Egyéb felhalmozási kiadások összesen Kiadások összesen 549 35 371 90 25 22 Megnevezés 8899281 8904411 8904421 9101231 9603021 Összesen 23
Személyi juttatások összesen 1 315 34 2 693 0 0 6 224 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 355 5 363 0 0 1 234 Dologi kiadások mindösszesen 326 0 882 470 152 3 829 Egyéb működési célú támogatások, 0 0 3 795 kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Felújítás (áfával) 05/06 Intézményi beruházási kiadások (áfa-val) 0 0 407 0 0 407 Egyéb felhalmozási kiadások összesen Kiadások összesen 1 996 39 4 345 470 152 15 489 24
25