Porva Községi Önkormányzat Képviselő-testületének. 4/2013. (III.18.) rendelete. az önkormányzat évi költségvetéséről

Átírás

1 Pora Községi Önkormányzat Képiselő-testületének 4/2013 (III18) rendelete az önkormányzat 2013 éi költségetéséről Az önkormányzat képiselő-testülete az államháztartásról szóló 2011 éi CXCV törény 23 (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011 éi CLXXXIX törény 111 -a szerinti feladatkörében eljára a 2013 éi költségetéséről az alábbi rendeletet alkotja A rendelet hatálya 1 A rendelet hatálya a képiselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségetési szerekre terjed ki A költségetés beételei és kiadásai 2 (1) A képiselő-testület az önkormányzat 2013 éi kiadások főösszegét E Ft-ban állapítja meg, melyből a) működési kiadás b) felhalmozási kiadás c) pénzügyi műeletek E Ft, E Ft, 0 E Ft (2) az (1) bekezdésben meghatározott kiadások forrásául a költségetési beételek összegét E Ft-ban állapítja meg, melyből a) működési beétel b) felhalmozási beétel c) költségetési hiány E Ft, E Ft, E Ft, melyből E Ft működési költségetési hiány (3) A képiselő-testület az önkormányzat 2013 éi beételek főösszegét E Ft-ban állapítja meg (4) A képiselő-testület a (2) bekezdés c) pontjában szereplő költségetési hiány belső finanszírozására E Ft működési célú pénzmaradányt, a fennmaradó felhalmozási célú költségetési hiány külső finanszírozására eft hosszú lejáratú hitelt esz igénybe, épített be a költségetésébe

2 (5) A 2 (2) bekezdésben megállapított költségetési beételek forrásonkénti, az (1) bekezdésben szereplő költségetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, toábbá a finanszírozási célú műeletek beételeit és kiadásait a rendelet 1 melléklete alapján határozza meg a képiselő-testület (6) A működési és felhalmozási célú beételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 21 és a 22 melléklet részletezi (7) A normatí hozzájárulásokat jogcímenként a képiselő-testület az 5 melléklet alapján hagyja jóá (8) A képiselő-testület a költségetési éet megelőző toábbi három é költségetésére készült prognózist az 1 számú tájékoztató tábla alapján hagyja jóá A költségetés részletezése 3 A képiselő-testület az önkormányzat 2013 éi költségetését részletesen a köetkezők szerint állapítja meg: (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeit a 3 melléklet tartalmazza (2) Az önkormányzat saját beételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyéi fizetési kötelezettség megállapításához a 4 melléklet tartalmazza (4) A 2 (1) és (2) bekezdésében megállapított beételek és kiadások önkormányzati, toábbá költségetési szerenkénti megoszlását, és az ées létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségetési szerenként, feladatonként a 6 mellékletek szerint határozza meg (5) Az önkormányzat a kiadások között céltartalékot nem állapít meg (6) A finanszírozási célú pénzügyi műeletekkel kapcsolatos hatásköröket a képiselőtestület fenntartja magának (7) Az önkormányzat által irányított költségetési szerek 2013 ében engedélyezett létszámát 2 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 5 főben állapítja meg a képiselő-testület (8) Az előirányzat felhasználási ütemteret a 3 tájékoztató szerint hagyja jóá a képiselő-testület A költségetés égrehajtásának szabályai 4 (1) Az önkormányzati szintű költségetés égrehajtásáért a polgármester, a könyezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős (2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képiselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős (3) A költségetési hiány csökkentése érdekében éközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a beételek nöelésének lehetőségeit (4) A költségetési szereknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át Ennek fedezetére a személyi juttatások éközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának nöelésére fordítható forrás szolgálhat

3 (5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet eszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képiselő-testületi döntés alapján (6) A finanszírozási beételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képiselő-testület gyakorolja Az előirányzatok módosítása 5 (1) Az önkormányzat beételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képiselő-testület dönt (2) A költségetési szerek beételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók A polgármester a saját hatáskörben égrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a Képiselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja (3) A költségetési szer a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat égre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának nöelésére, kiée, ha az irányító szer azt engedélyezi az előirányzatok jóáhagyásakor még nem ismert jogszabályáltozás miatt A költségetési szer alapteékenysége körében szellemi teékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybeételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére nöelhető (4) Amennyiben az önkormányzat é közben a költségetési rendelet készítésekor nem ismert többletbeételhez jut, agy beételei a terezettől elmaradnak, arról a polgármester a Képiselő-testületet tájékoztatja (5) A képiselő-testület az első negyedé kiételéel negyedéenként, de legkésőbb az ées költségetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségetési rendeletét Ha é közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését köetően haladéktalanul a Képiselő-testület elé kell terjeszteni a költségetési rendelet módosítását (6) A képiselő-testület által jóáhagyott kiemelt előirányzatokat alamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségetési szer, alamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségetési szer köteles betartani Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget on maga után A gazdálkodás szabályai 6 (1) A költségetési szerek rendeletben meghatározott beételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények ezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek (2) Az önállóan működő költségetési szer az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataial minden esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak megfelelően rendelkezik

4 (3) Az önállóan működő és gazdálkodó költségetési szer által az önállóan működő költségetési szer számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségetési szer nyilántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségetési szer érdekében használ fel (4) Az önállóan működő költségetési szer feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszerezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségetési szer költségetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását (5) Valamennyi költségetési szer ezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás itelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érényes központi szabályozás figyelembe ételéel, illete a szükséges módosításokat égrehajtani A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményezetőt terheli (6) A Bakonyszentkirályi Közös Önkormányzati Hiatal az éközi előirányzat-módosításokról naprakész nyilántartást ezet A költségetés égrehajtásának ellenőrzése 7 (1) Az önkormányzati költségetési szerek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében alósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és toábbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményezető felelős (2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a FEUVE útján gondoskodott A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni 8 Ez a rendelet kihirdetését köető napon lép hatályba Záró és egyes rendelkezések Pora, 2013 március 4 Feketéné Esztergályos Hilda jegyző Veinperlné Koács Andrea polgármester Kihirdete: 2013 március 18 Feketéné Esztergályos Hilda jegyző

5 B E V É T E L E K 1 sz táblázat Sorszám Beételi jogcím 2013 éi előirányzat I Önkormányzat működési beételei (2+3+4) I/1 Önkormányzat sajátos működési beételei ( ) Helyi adók Illetékek 23 Átengedett központi adók 24 Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb sajátos beételek 26 Egyéb fizetési kötelezettségből származó beételek 3 I/2 Intézményi működési beételek ( ) Áru- és készletértékesítés 32 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó beétel 37 Működési célú hozam- és kamatbeételek Egyéb működési célú beétel II Közhatalmi beételek III Támogatások, kiegészítések ( ) Normatí hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatí támogatás Központosított előirányzatok 54 Kiegészítő támogatás 55 Fenntartott, illete támogatott előadó-műészeti szerezetek támogatása 56 Címzett és céltámogatások 57 Megyei önkormányzatok működésének támogatása 58 Egyéb támogatás 6 IV Támogatásértékű beételek (61+62) Működési célú támogatásértékű beétel ( ) Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átett pénzeszköz 612 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átett pénzeszköz 614 EU támogatás 615 Egyéb működési célú támogatásértékű beétel 62 Felhalmozási célú támogatásértékű beétel ( ) 621 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átett pénzeszköz 622 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átett pénzeszköz 623 Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átett pénzeszköz 624 EU támogatás 625 Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű beétel 7 V Felhalmozási célú beételek ( ) 71 Tárgyi eszközök és immateriális jaak értékesítése (agyonhasznosítás) 72 Önkormányzatot megillető agyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 73 Pénzügyi befektetésekből származó beétel 8 VI Átett pénzeszközök (81+82) 81 Működési célú pénzeszköz átétel államháztartáson kíülről 82 Felhalmozási célú pénzeszk átétel államháztartáson kíülről 9 VII Kölcsön (munkaállalónak adott kölcsön) isszatérülése

6 10 KÖLTSÉGVETÉSI ÖSSZESEN: (2+ +9) VIII Pénzmaradány, állalkozási teékenység maradánya ( ) Előző éek működési célú pénzmaradánya, állalkozási maradánya Előző éek felhalmozási célú pénzmaradánya, állalkozási maradánya 12 IX Finanszírozási célú pénzügyi műeletek beételei ( ) Működési célú pénzügyi műeletek beételei ( ) Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése Betét isszaonásából származó beétel Egyéb működési, finanszírozási célú beétel ÖNHIKI 122 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek beételei ( ) Értékpapír kibocsátása, értékesítése Röid lejáratú hitelek felétele Hosszú lejáratú hitelek felétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése Betét isszaonásából származó beétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú beétel 13 ÖSSZESEN: ( ) sz táblázat Sorszám K I A D Á S O K Kiadási jogcímek 2012 éi előirányzat I Működési költségetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 15 Egyéb működési célú kiadások az 15-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegű ellátások Működési célú pénzmaradány átadás 19 - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kíülre Működési célú támogatásértékű kiadás Garancia és kezességállalásból származó kifizetés Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások 2 II Felhalmozási költségetés kiadásai ( ) Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás 300

7 24 Lakásépítés 25 EU-s forrásból finanszírozott támogatással megalósuló programok, projektek kiadásai 26 EU-s forrásból finanszírozott támogatással megalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai 27 Egyéb felhalmozási célú kiadások 28 - a 27-ből: - Felhalmozási célú pénzmaradány átadás 29 - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kíülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás Pénzügyi befektetések kiadásai 3 III Kölcsön (munkaállalónak adott kölcsön) 4 IV Tartalékok (41+42) 41 Általános tartalék 42 Céltartalék 5 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN ( ) VI Finanszírozási célú pénzügyi műeletek kiadásai (61+62) 61 Működési célú pénzügyi műeletek kiadásai ( ) 611 Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 612 Likiditási hitelek törlesztése 613 Röid lejáratú hitelek törlesztése 614 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 615 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 616 Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 617 Betét elhelyezése 618 Egyéb 62 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek kiadásai ( ) 621 Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 622 Hitelek törlesztése 623 Röid lejáratú hitelek törlesztése 624 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 625 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 626 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 627 Betét elhelyezése 628 Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 7 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6) sz táblázat KÖLTSÉGVETÉSI ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 1 Költségetési hiány, többlet ( költségetési beételek 10 sor - költségetési kiadások 5 sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 4 sz táblázat 1 Finanszírozási célú pénzügyi műeletek egyenlege (11-12) +/ Finanszírozási célú pénzügyi műeletek beételei (1 sz mell 1 sz táblázat 12 sor) ből: Működési célú pénzügyi műeletek beételei (1 mell 1 sz tábl 121 sor) Felhalmozási célú pénzügyi műeletek beételei (1 mell 1 sz tábl 122 sor) Finanszírozási célú pénzügyi mű kiadásai (1 sz mell 2 sz táblázat 6 sor) ből: Működési célú pénzügyi műeletek kiadásai (1 mell 2 sz táblázat 61 sor) Felhalmozási célú pénzügyi műeletek kiadásai (1 mell 2 sz tábl 62 sor) 0 5sz táblázat 1 Költségetési hiány összesen (3sztáblázat 1sora + 4sz táblázat 1 sora)

8 I Működési célú beételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Pora 21 melléklet a 4/2013 (III18) önkormányzati rendelethez Ezer forintban! Sorszám Beételek Megneezés 2013 éi előirányzat Kiadások Megneezés 2013 éi előirányzat Önkormányzatok sajátos működési beételei Személyi juttatások Intézményi működési beételek Munkaadókat terhelő járulék Közhatalmi beételek Dologi kiadások Támogatások, kiegészítések Egyéb működési célú kiadások Támogatásértékű beételek 775 Tartalékok 6 EU támogatás 7 Működési célú pénzeszközátétel Működési célú kölcsön isszatérítése, 8 igénybeétele Költségetési beételek összesen: Költségetési kiadások összesen: Előző éi műk célú pénzm igénybe Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 15 Előző éi áll marad igénybe Likiditási hitelek törlesztése 16 Értékpapír kibocsátása, értékesítése Röid lejáratú hitelek tölresztése 17 Hitelek felétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 18 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatér Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belf, külf értékpapírok 19 kibocsátása, értékesítése Befektetési célú belf, külf értékpapírok ásárlása 20 Betét isszaonásából származó beétel Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 21 Egyéb működési finanszírozási célú beétel Betét elhelyezése 22 Egyéb Finanszírozási célú beételek ( ) Finanszírozási célú kiadások ( ) 26 ÖSSZESEN ( ) KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+25) Költségetési hiány: ---- Költségetési többlet: 2 584

9 Pora 22 melléklet a4/2013 (III18) önkormányzati rendelethez II Felhalmozási célú beételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten) Ezer forintban! Sorszám Beételek Megneezés 2013 éi előirányzat Kiadások Megneezés 2013 éi előirányzat Tárgyi eszközök, immateriális jaak értékesítése Intézményi beruházási kiadások Önkormányzatok sajátos felhalmozási beételei Felújítások Pénzügyi befektetésekből származó beétel Lakástámogatás Címzett és céltámogatások Lakásépítés 5 Egyéb központi támogatás EU-s forrásból finansz támogatással meg progr, projektek kiadásai 6 Központosított előirányzatokból támogatás EU-s forrásból finansz, önkormányzati hozzájáurlásának kiadásai 7 Támogatásértékű beételek Egyéb felhalmozási célú kiadások 8 Átett pénzeszközök államháztartáson kíülről Tartalékok 9 EU-s támogatásból származó forrás Költségetési beételek összesen: Költségetési kiadások összesen: Előző éi felh célú pénzm igénybe Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 13 Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek törlesztése 14 Röid lejáratú hitelek felétele Röid lejáratú hitelek törlesztése 15 Hosszú lejáratú hitelek felétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 16 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok 17 kibocsátása, érték Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 18 Betét isszaonásából származó beétel Betét elhelyezése 19 Egyéb felhalmozási finanszírozási célú beétel Egyéb hitel, kölcsön kiadásai Finanszírozási célú be ( ) Finansírozási célú kiad (12++21) 23 ÖSSZESEN ( ) KIADÁSOK ÖSSZESEN (11+22) Költségetési hiány: Költségetési többlet:

10 Pora Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességállalásokból fennálló kötelezettségei Ezer forintban! Sorszám MEGNEVEZÉS Éek Összesen (7= ) után Hosszúlejáratú hitel (banki) Hosszúlejtartozás ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

11 Pora Községi Önkormányzat saját beételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyéi fizetési kötelezettség megállapításához Sorszám Beételi jogcímek Ezer forintban! 2012 éi előirányzat Helyi adók Osztalékok, koncessziós díjak, hozam 3 Díjak, pótlékok bírságok 45 4 Tárgyi eszközök, immateriális jaak, agyoni értékű jog értékesítése, agyonhasznosításból származó beétel 5 Részények, részesedések értékesítése 6 Vállalatértékesítésből, priatizációból származó beételek 7 Kezességállalással kapcsolatos megtérülés SAJÁT ÖSSZESEN* *Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011 (XII31) Korm Rendelet 2 (1) bekezdése alapján

12 A 2013 éi normatí hozzájárulások alakulása jogcímenként Jogcím Fajlagos mérték Mutatószám Összesen (2x3) Ft/fő fő (ellátott) E Ft A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: Önkormányzati hiatal működésének támogatása Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen: A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása Közilágítás fenntartásának támogatása Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása Közutak fenntartásának támogatása Beszámítás összege Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása A települési önkormányzatokszociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása: Pénzbeli szociális juttatás Szociális étkeztetés Falugondnoki szolgálat Könytári, közműelődési és múzeumi feladatok támogatása Üdülőhelyi feladatok támogatása Összesen:

13 B E V É T E L E K 1 sz táblázat Sorszám Beételi jogcím 2011 éi tény 2012 éi árható 2013 éi előirányzat I Önkormányzat működési beételei (2+3+4) I/1 Önkormányzat sajátos működési beételei ( ) Helyi adók Illetékek 23 Átengedett központi adók Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb sajátos beételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó beételek 3 I/2 Intézményi működési beételek ( ) Áru- és készletértékesítés 32 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó beétel 37 Működési célú hozam- és kamatbeételek Egyéb működési célú beétel II Közhatalmi beételek III Támogatások, kiegészítések ( ) Normatí hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatí támogatás Központosított előirányzatok 6 54 Kiegészítő támogatás Fenntartott, illete támogatott előadó-műészeti szerezetek támogatása 56 Címzett és céltámogatások 57 Megyei önkormányzatok működésének támogatása 58 Egyéb támogatás *2011-ben ÖNHIKI IV Támogatásértékű beételek (61+62) Működési célú támogatásértékű beétel ( ) Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átett pénzeszköz 612 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átett pénzeszköz EU támogatás 615 Egyéb működési célú támogatásértékű beétel 62 Felhalmozási célú támogatásértékű beétel ( ) 621 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átett pénzeszköz 622 Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átett pénzeszköz 623 Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átett pénzeszköz 624 EU támogatás 625 Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű beétel 7 V Felhalmozási célú beételek ( ) 71 Tárgyi eszközök és immateriális jaak értékesítése (agyonhasznosítás) 72 Önkormányzatot megillető agyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 73 Pénzügyi befektetésekből származó beétel 8 VI Átett pénzeszközök (81+82) Működési célú pénzeszköz átétel államháztartáson kíülről Felhalmozási célú pénzeszk átétel államháztartáson kíülről 9 VII Kölcsön (munkaállalónak adott kölcsön) isszatérülése

14 10 KÖLTSÉGVETÉSI ÖSSZESEN: (2+ +9) VIII Pénzmaradány, állalkozási teékenység maradánya ( ) Előző éek működési célú pénzmaradánya, állalkozási maradánya Előző éek felhalmozási célú pénzmaradánya, állalkozási maradánya 12 IX Finanszírozási célú pénzügyi műeletek beételei ( ) Működési célú pénzügyi műeletek beételei ( ) 1211 Értékpapír kibocsátása, értékesítése 1212 Hitelek felétele 1213 Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése 1214 Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 1215 Betét isszaonásából származó beétel 1216 Egyéb működési, finanszírozási célú beétel 122 Felhalmozási célú pénzügyi műeletek beételei ( ) Értékpapír kibocsátása, értékesítése 1222 Röid lejáratú hitelek felétele 1223 Hosszú lejáratú hitelek felétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön isszatérülése 1225 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése 1226 Betét isszaonásából származó beétel 1227 Egyéb felhalmozási finanszírozási célú beétel 13 ÖSSZESEN: ( ) K I A D Á S O K 2 sz táblázat Sorszám Kiadási jogcímek 2011 éi tény 2012 éi árható 2013 éi előirányzat I Működési költségetés kiadásai ( ) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 15 Egyéb működési célú kiadások az 15-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegű ellátások Működési célú pénzmaradány átadás 19 - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kíülre Működési célú támogatásértékű kiadás Garancia és kezességállalásból származó kifizetés Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások 2 II Felhalmozási költségetés kiadásai ( ) Intézményi beruházási kiadások Felújítások Lakástámogatás 300

15 24 Lakásépítés 25 EU-s forrásból finanszírozott támogatással megalósuló programok, projektek kiadásai 26 EU-s forrásból finanszírozott támogatással megalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai 27 Egyéb felhalmozási célú kiadások 28 - a 27-ből: - Felhalmozási célú pénzmaradány átadás 29 - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kíülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás Pénzügyi befektetések kiadásai 3 III Kölcsön (munkaállalónak adott kölcsön) 4 IV Tartalékok (41+42) 41 Általános tartalék 42 Céltartalék 5 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN ( ) VI Finanszírozási célú pénzügyi műeletek kiadásai (61+62) Működési célú pénzügyi műeletek kiadásai ( ) Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 612 Likiditási hitelek törlesztése 613 Röid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 615 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 616 Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 617 Betét elhelyezése 618 Egyéb Felhalmozási célú pénzügyi műeletek kiadásai ( ) 621 Értékpapír ásárlása, isszaásárlása 622 Hitelek törlesztése 623 Röid lejáratú hitelek törlesztése 624 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 625 Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 626 Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok ásárlása 627 Betét elhelyezése 628 Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 7 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)

16

17

18 6 melléklet a 4/2013 (III18) önkormányzati rendelethez Pora Községi Önkormányzat költségetési rendelete Az Önkormányzat előirányzat nyilántartása Az Önkormányzat kötelező feladatai I HELYI KÖZUTAK LÉTESÍTÉSE, FELÚJ FELHALMOZÁSI KIADÁS Pálihálás szennyíz elezetés 7874 Csapadékíz elezető rendszer építése 2756 ÁFA 2870 Felhalmozási kiaösszesen: IIIné Telj é ter eft eft eft e Ft II KÖZUTAK, HIDAK ÜZEMELTETÉSE KIADÁSOK IIIné Dologi kiadások ter eft eft eft e Ft Karbantartás 224 ÁFA 61 Dologi kiadás összesen: 285 Teljé II Felhalm Beétel (hitelfelétel) Közutak fenntartásának támogatása 285 BEVÉTEL összesen: IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft III MUNKAHELYI ÉTKEZTETÉS III Int ell díj beétele 150 BEVÉTEL összesen: 150 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft IV IGAZGATÁSI TEVÉKENYSÉG A KIADÁSOK IIIné 1 Személyi juttatások ter eft eft eft e Ft a Rendszeres személyi juttatások Telj é

19 Főállású polgármester juttat b Nem rendszeres személyi juttatások 200 Cafetéria 200 c Külső személyi juttatások 816 Képiselők tisztd4 fő 816 Személyi juttatások össz: Munkaadót terhelő járulékok Szociális hozzájárulási adó Munkaadót terhjárulékok össz: Létszámkeret/fő Szakmai Dologi kiadások Irodaszer, nyomtatány, csekkek 100 Könybeszerzés (szakmai kiadányok) 10 Kisértékű teszköz besz 24 Anyagbeszerzés,tisztítószer 15 Telefondíj 308 Egyéb kommszolgált 203 Vezetékes gáz szolg 334 Villamos energia 222 Víz- és csatorna díj 25 Karbantart 10 Bérleti és lízingdíjak (fénymásoló) 120 Egyéb üzemeltetési és fenntkia 383 Pénzügyi szolgáltatás (banki) 300 Vásárolt term Áfá-ja 1989x27% 473 Belföldi kiküldetés 650 Reprezentációs költség 20 Munkáltató ált fiz SZJA 71 Adók,díjakbiztosítás,Töosz,BÖSZ, 430 Dologi kiadások össz: 3698 Műkátadott pe(belső ell) Átadott pénzeszköz össz: MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN B FELHALMOZÁSI KIADÁS IIIné ter eft eft eft e Ft Hiatal épület felújítása ÁFA Felhalmozási kiaösszesen: Telj é A + B KIADÁSOK ÖSSZESEN

20 IV IIIné ter eft eft eft e Ft Igazgatási szolgáltatás 15 Egyéb sajátos be 70 Toábbszámlázott beétel 300 Kamatbeétel 50 Pénzmaradány 3473 összesen Telj é KÖZVILÁGÍTÁSI FELADATOK KIADÁSOK IIIné A Dologi kiadások ter eft eft eft e Ft Villamos energia 748 ÁFA 202 Dologi kiadások össz: 950 Telj é B FELHALMOZÁSI KIADÁS Villamoshállózat kiépítése 0 FELHALMOZÁSI KIADÁS Össz: 0 A-B ÖSSZESEN: V Közilágítási feladatok támogatása 518 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen VI VÁROS ÉS KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS A KIADÁSOK 1 Dologi kiadások Hajtó-és kenőanyag 470 Anyagbeszerzés 10 Készletbeszerzés 10 Szállítási szolgáltatás(autóbusz) és IIIné Telj é

21 Villamosenergia 50 Víz-csatorna közkút 10 Karbantartás, gépek ja fűnyírók 50 Egyéb üzem Munkaeü,kéményseprés,szemétszáll 94 ÁFA 230 Adók, díjak 25 Dologi kiadások össz: Működésre átadás önkorm 5817 Közös hiatal támogatása Átadott peszk Non-profit szer 0 0 Mozgáskorl,akok gyengénlátók Műkátadott pe össz MŰKÖDÉSI KIADÁS ÖSSZESEN B FELHALMOZÁSI KIADÁSOK Térfigyelő kamera pályázat önr 1053 Játszóteres pályázat önrész (ÁFA) 404 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZ A-B KIADÁSOK ÖSSZESEN VI IIIné ter eft eft eft e Ft Közös önk hiatal működési támogatása 5817 Egyéb sajátos beétel,közterhaszn 10 Zöldterületgazdálkodási feladatok tám 1020 összesen Teljé VII Önkorm feladatra nem ter elsz VII IIIné ter eft eft eft e Ft Áht-n kíüli egyéb sajátos beételek 469 Idegenforgalmi adó 3487 Iparűzési adó 5087 Pótlékok 35 Birság 10 Gépjárműadó 40% 7402 Telj é

22 Termőföldadó 35 Talajterhelés 7 Egyéb sajátos beételek 240 Üdülőhelyi feladatok támogatása 5546 Egyéb kötelező önkfeladatok tám 3000 Hozzájárulás pénzbeli szoc feladatokh 820 Beszámítás összesen VIII ÓVODAI NEVELÉS KIADÁSOK IIIné A Működésre átadott pénzeszköz ter eft eft eft e Ft Óoda támogatása 1498 Tüzelőanyag beszerzés 300 Telefon 150 Egyéb komm szolg 10 Szállítási szolg 40 Villamosenergia 72 Víz-és csatornadíjak 80 Karbantartás, kisjaítás 50 Egyéb üzemeltetési, fenntart szolg 523 ÁFA 331 Egyéb dologi kiadások 138 KIADÁSOK összesen Telj é VIII Int ell díj beétele 896 összesen 896 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft IX HÁZIORVOSI ELLÁTÁS KIADÁS IIIné A ter eft eft eft e Ft Készletbeszerzés Gázenergia 206 Villamosenergia 7 Víz-csatorna, ízizsgálat 3 Telj é

23 B Karb antartás, kisjaítás 86 Egyéb üzemeltetési kia 76 ÁFA 25% 102 Dologi kiadások összesen: 480 Működésre átadott pénzeszköz Átadott pe Ügyelet 456 Átadott pe összesen A_B Összesen 936 C Felhalmozási kiad Felhalmozási kiad felújítás Felhalmozási kiadások összesen 0 0 A-B-C összesen IX HÁZIORVOSI ELLÁTÁS Bérleti díjak 234 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen X Szociális feladatok KIADÁS IIIné ter eft eft eft e Ft Aktí korúak ellátása FHT Lakásfenntart normatí Óodáztatási támogatás Átmeneti segély Temetési segély Rendkíüli GYVT Eseti segély Méltányos közgyógy 4 fő Lakáshozjutási támogatás 300 Szociális feladatok öszesen Telj é

24 X BEVÉTEL IIIné ter eft eft eft e Ft Visszaigénylés FHT Óodáztatási tám Normatí lakásfenntartási 626 Rendszpénzbeli ellátások Össz: Telj é XI SZOCIÁLIS ÉTKEZTETÉS KIADÁSOK IIIné ter eft eft eft e Ft Vásárolt élelmezés 1793 ÁFA 25 % 484 Kiadások össz: 2277 Telj é Intézményi ellátási díj szoc étk 1391 Szoc étktámogatása 886 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen XII CSALÁDSEGÍTÉS, FALUGONDNOKI SZ A KIADÁS IIIné 1 Személyi juttatás ter eft eft eft e Ft Közalkalmazott bére 2234 Erzsébet utalány étk 96 Állba nem tart megbízási díj 168 Személyi juttatás összesen: Munkaadókat terhelő jár Szociális hozzájár adó 648 Munkaadókat terh összesen Létszámkeret/fő (szakmai létszám) Dologi kiadások Hajtó és kenőanyag 420 Munkaruha 20 Anyagbeszerzés 60 Karbantartás (autó) 20 Egyéb üzemeltetés autóhoz 180 Telj é

25 ÁFA 189 Egyéb dologi 20 Munkáltató SZJA 34 Különféle adók, díjak 70 Dologi kiad Összesen: 1013 Működési kiadások összesen 4159 Átadott pénzeszköz Falugondnokok egyesületének Átadott össz: 0 KIADÁSOK összesen 4159 XII Falugondnoki szolgálat támogatása 1997 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen XIII A Közfoglalkoztatás KIADÁSOK Személyi juttatások 762 Személyi juttatás 762 Szociális hj adó 206 Munkaadót terh járulék össz: 206 IIIné Telj é ter eft eft eft e Ft Készletbeszerzés (édőeszköz) Egyéb üzemelt ( Munkaeü) ÁFA 25% Dologi kiadások össz: 0 Létszámkeret/fő Intézményüzem 4 Kiadások összesen: 968 XIII Visszaigénylés 775 összesen IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft

26 XIV A KÖNYVTÁRI, KÖZMŰVELŐDÉSI TEVÉKENYSÉG KIADÁSOK IIIné 1 Személyi juttatás ter eft eft eft e Ft Részmunkaidős közalk Illetménye 1026 Költségtérítés 50 Erzsébet utalány étk 48 Személyi juttatás 1124 Szociális hj adó 277 Munkaadót terh járulék össz: 277 Létszámkeret/fő (intézmüzem) Dologi kiadás ter eft eft eft e Ft Irodaszer 10 Egyéb információhordozó 10 Telefon 80 Internet 10 Gázenergia 80 Villamos energia 120 Víz-csatorna 6 Karbantartás 6 Egyéb üzfenntartási kiadások 57 ÁFA 183 Reprezentáció(idősek napja) 300 Munkáltató által fizetett SZJA 34 Dologi kiadások össz: 896 B FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 0 Tartközmű érdekeltségnöelő önrész 0 Felhalmozás összesen 0 A-B Összesen XIV BEVÉTEL Könytári, közmű feladatok tám 542 BEVÉTEL összesen IIIné Telj é Telj é ter eft eft eft e Ft XV Sport teékenységek KIADÁS IIIné Telj

27 é Dologi kiadás ter eft 50 eft e Ft Hajtó-és kenőanyag 79 ÁFA 21 Kiadások összesen 100 XVI A KÖZTEMETŐI FELADATOK KIADÁSOK IIIné ter eft eft eft e Ft Hajtó-és kenőanyag 50 Anyagbeszerzés 210 Szállítási szolg 95 Villamosenergia 10 Víz-csatornadíj 20 Karbantartás 300 Egyéb üzfenntart 130 ÁFA 196 Dologi kiadások össz: 1011 Telj é B FELHALMOZÁSI KIADÁS 0 FELHALMOZÁSI KIADÁS Össz: 0 A-B KIADÁSOK ÖSSZESEN: 1011 XVI Köztemető fenntart tám 111 összesen 111 KIADÁSOK ÖSSZESEN: ÖSSZESEN Egyenleg 0 Lészámkeret össz: intézményüzemeltetés 5 szakmai létszám 2 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft

28 6 melléklet a 4/2013 (III 18) önkormányzati rendelethez Pora Községi Önkormányzat költségetési rendelete Az Önkormányzat előirányzat nyilántartása Beételek II KÖZUTAK, HIDAK ÜZEMELTETÉSE II Felhalm Beétel (hitelfelétel) Közutak fenntartásának támogatása 285 BEVÉTEL összesen: IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft III MUNKAHELYI ÉTKEZTETÉS III Int ell díj beétele 150 BEVÉTEL összesen: 150 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft IV IGAZGATÁSI TEVÉKENYSÉG IV IIIné ter eft eft eft e Ft Igazgatási szolgáltatás 15 Egyéb sajátos be 70 Toábbszámlázott beétel 300 Kamatbeétel 50 Pénzmaradány 3473 összesen Telj é KÖZVILÁGÍTÁSI FELADATOK V Közilágítási feladatok támogatása 518 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen

29 VI VI VÁROS ÉS KÖZSÉGGAZDÁLKODÁS IIIné ter eft eft eft e Ft Közös önk hiatal működési támogatása 5817 Egyéb sajátos beétel,közterhaszn 10 Zöldterületgazdálkodási feladatok tám 1020 összesen Teljé VII Önkorm feladatra nem ter elsz VII IIIné ter eft eft eft e Ft Áht-n kíüli egyéb sajátos beételek 469 Idegenforgalmi adó 3487 Iparűzési adó 5087 Pótlékok 35 Birság 10 Gépjárműadó 40% 7402 Termőföldadó 35 Talajterhelés 7 Egyéb sajátos beételek 240 Üdülőhelyi feladatok támogatása 5546 Egyéb kötelező önkfeladatok tám 3000 Hozzájárulás pénzbeli szoc feladatokh 820 Beszámítás összesen Telj é VIII ÓVODAI NEVELÉS VIII Int ell díj beétele 896 összesen 896 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft IX HÁZIORVOSI ELLÁTÁS és IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft

30 Bérleti díjak 234 összesen X Szociális feladatok X BEVÉTEL IIIné ter eft eft eft e Ft Visszaigénylés FHT Óodáztatási tám Normatí lakásfenntartási 626 Rendszpénzbeli ellátások Össz: Telj é XI SZOCIÁLIS ÉTKEZTETÉS Intézményi ellátási díj szoc étk 1391 Szoc étktámogatása 886 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen XII CSALÁDSEGÍTÉS, FALUGONDNOKI SZ XII Falugondnoki szolgálat támogatása 1997 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft összesen XIII XIII Közfoglalkoztatás Visszaigénylés 775 összesen IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft XIV KÖNYVTÁRI, KÖZMŰVELŐDÉSI TEVÉKENYSÉG

31 XIV BEVÉTEL XVI Könytári, közmű feladatok tám 542 BEVÉTEL összesen KÖZTEMETŐI FELADATOK XVI IIIné Telj é ter eft eft eft e Ft Köztemető fenntart tám 111 összesen 111 IIIné Teljé ter eft eft eft e Ft ÖSSZESEN Lészámkeret össz: intézményüzemeltetés 5 szakmai létszám 2