5 / 1. n a p i r e n d i p o n t E L Ő T E R J E S Z T É S

Átírás

1 5 / 1. n a p i r e n d i p o n t E L Ő T E R J E S Z T É S Alcsútdoboz Település Önkormányzat Képviselő-testületének 215. január 26-i ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Alcsútdoboz Település Önkormányzat 215. évi költségvetésének tárgyalása Tárgykört rendező jogszabály: - A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) b) - az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. tv. (Áht.) - Magyarország 215. évi központi költségvetéséről szóló 214.C. törvény - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 211. évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/211.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Előterjesztő: Tóth Erika polgármester Az előterjesztést készítette: Dr. Sisa András jegyző Polyefkó Mária költségvetési előadó

2 Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. törvény 24 (3) bekezdése alapján a helyi önkormányzatok költségvetési rendelet-tervezetét a központi költségvetésről szóló törvény hatályba lépését követő negyvenötödik napig kell benyújtani a képviselő-testület részére. E rendelkezésre tekintettel csatoltan benyújtom az önkormányzat 215. évi költségvetési tervezetét. Jogszabály előírásai alapján a költségvetés tárgyalásakor tájékoztatásul az alábbi mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni: 1. költségvetési mérleget közgazdasági tagolásban (4. függelék), előirányzat felhasználási tervet (5.függelék), 2. a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve 3. a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és 4. a Stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletek miatti kötelezettségek, valamint saját bevételek költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait. Az önkormányzatnak több éves kihatással járó, hitelfelvétel, illetve beruházás-felújítás miatti kötelezettsége nincs. Közvetett támogatások nyújtását nem terveztük. Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 211.évi CXCIV. törvény 3 (1) bekezdésében meghatározott adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettsége jelen költségvetési évben, illetve az ezt követő három évben várható nem lesz. A 353/211. (XII. 3.) Kormányrendelet szerinti saját bevételeinek alakulását az 6. függelék tartalmazza. Az önkormányzat bevételi előirányzatai, kormányzati funkciónként részletezve az 1. függelékben, a kiadási előirányzatai a 2. függelékben kerültek kimutatásra, míg az óvoda bevételi és kiadási előirányzatát a 3. függelék tartalmazza. Az önkormányzatok finanszírozási struktúrája alapjaiban nem tér el a 214. évitől. Az önkormányzatoknál maradó feladatok nagyobb részét továbbra is a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatok (igazgatási feladatok, településüzemeltetés, közvilágítás, helyi adóztatás stb.) teszik ki. A Költségvetési törvény rendelkezése alapján fenti feladatok ellátásához nyújtandó állami támogatás megállapításakor figyelembe veszik az önkormányzat számított bevételét. A számított bevétel a 213. évi iparűzési adóalap,55%-a, melyet az egy lakosra jutó adóerőképesség arányában differenciálnak. Amennyiben ez meghaladja a 8.51 Ft/főt akkor beszámítják az elvárt bevételt, és ezzel csökkentik az adott feladatra meghatározott állami támogatást. Önkormányzatunk esetében az egy főre jutó adóerő-képesség meghaladja a 6. Ft/főt, így a beszámítás mértéke 11 %. Emiatt a település-üzemeltetési feladatokra állami támogatásban nem részesülünk (ennek összege Ft lenne), illetve a gyermekétkeztetés üzemeltetése címén járó

3 támogatást is csökkentett összegben utalják. Itt az elvonás Ft. Ezen feladatok ellátásának fedezetét elvárt bevételből iparűzési adóból- kell biztosítani. A szociális és gyermekjóléti feladatok esetében az önkormányzatok szerepe alapvetően a pénzbeli ellátások, illetve az alapellátások biztosítása. A segélyezési rendszer átalakul. A foglalkoztatást helyettesítő támogatás, illetve a rendszeres szociális segély átkerül a járási hivatalokhoz. Lakásfenntartási támogatást is csak ig lehet megállapítani, és ennek 9 %-a igényelhető vissza a központi költségvetésből. Ezt követően az önkormányzat szociális rendeletében meghatározott módon és formában lehet a rászorulókat települési támogatásban részesíteni. Az így megállapított támogatás teljes fedezetét az önkormányzat saját bevételéből kell, hogy biztosítsa. Önkormányzatunk a kulturális feladatok (pl. a közművelődés, a nyilvános könyvtár) ellátásához a tavalyi évhez hasonlóan idén is részesül költségvetési hozzájárulásban. A helyi adókból származó bevétel továbbra az önkormányzatok saját bevétele marad. A gépjárműadóból befolyó összeg 4 %-a illeti meg az önkormányzatot. Lényeges változás az előző évhez képest, hogy a Háromhárs Óvoda fenntartói jogát napjától önkormányzatunk visszavette a Vértes Többcélú Kistérségi Önkormányzati Társulástól. Így az intézmény 215. évre tervezett bevételi és kiadási előirányzatait is tartalmazza az önkormányzat költségvetési rendelete. Az előterjesztés 7. és 8. függeléke tartalmazza az elkövetkező 3 év kalkulált kiadásait és bevételeit. A keretszámok létszámbővítést nem tartalmaznak. A személyi juttatások esetében az óvodapedagógusok várható béremelésével, a garantált bérminimum, illetve minimálbér emelkedésével számoltunk. Dologi kiadások esetében az idei évi tervszámokkal terveztünk, illetve a TÁMOP pályázat terhére idén megvalósuló kiadásokkal csökkentek a keretszámok. Bevételi oldalon a jelenleg prognosztizálható tételek jelennek meg. Az idei évben sor kerül a helyi adórendelet felülvizsgálatára, illetve vagyonhasznosítási terv kidolgozására. Mindezek az elkövetkező időszak bevételeit alapvetően befolyásolhatják. Ezek tényleges hatását a következő évi költségvetés készítésekor lehet majd számszerűen figyelembe venni. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, a költségvetés tervezetének megvitatására és elfogadására. Alcsútdoboz, 215. január 19. Tóth Erika polgármester

4 Alcsútdoboz Település Önkormányzat Képviselő-testületének /215. (..) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 215. évi költségvetéséről Alcsútdoboz Település Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló évi XX. törvény 138. (1) bekezdés b) pontjában, és az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. tv (1) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Magyarország 215. évi központi költségvetéséről szóló 214. évi C. törvény előírásaira, illetve azok végrehajtására vonatkozó rendeletekre figyelemmel, a szükséges egyeztetések lefolytatását követően az önkormányzat 215. évi költségvetéséről és végrehajtási feladatairól az alábbiakat rendeli el: 1. A költségvetés bevételei és kiadásai 1. (1) A Képviselő-testület a) az önkormányzat 215. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét eft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 7. eft, a működési célú bevétel eft, finanszírozási bevétel 35. eft. b) az önkormányzat összes kiadását eft-ban, ezen belül költségvetési kiadását eft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás eft, a működési célú kiadások összege eft, finanszírozási kiadás eft. c) A Háromhárs Óvoda 215. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét eft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel eft, a működési célú bevétel eft, finanszírozási bevétel eft. d) a Háromhárs Óvoda összes kiadását eft-ban, ezen belül költségvetési kiadását eft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás eft, a működési célú kiadások összege eft. (2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: eft b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: eft c) a hiány ( pénzmaradvány) összege: 35. eft d) intézményfinanszírozás:45.46 eft (3) A Háromhárs Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: eft b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: eft c) a hiány ( pénzmaradvány) összege: eft d) intézményfinanszírozás: eft

5 (4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat működési, fejlesztési hitel felvétellel nem számol. 2. Az 1. -ban megállapított főösszegek kiemelt előirányzatonkénti bontását az 1. melléklet tartalmazza. 3. (1) A Képviselő-testület a 215. évi költségvetés kiadási előirányzatait kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban a 2., 2/a és 2/b melléklet, bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 3., 3/a illetve a 3/b. melléklet szerint állapítja meg, mely tartalmazza a működési és felhalmozási bevételek és kiadások egyenlegeit. (2) A Képviselő-testület a beruházási kiadásokat feladatonként, a felújítási előirányzatokat célonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat költségvetési létszámkeretét a 4. melléklet, lakosságnak juttatott támogatásokat a 9. melléklet, a támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 1. melléklet, az átvett támogatásokat a 11. melléklet, a helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 12. melléklet, az intézményfinanszírozás összegét a 14. melléklet részletezi. 4. A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 1.7 eft-ban hagyja jóvá, ebből, általános tartalék 1.7 eft. 5. (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 6. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. 6.. Az európai uniós támogatással megvalósuló, projekt kiadásait és bevételeit a 13. melléklet tartalmazza. A Képviselő-testület a környezetvédelmi alap bevételeit és kiadásait a 15. melléklet szerint állapítja meg. Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállasokból származó kötelezettségeit és a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 211. évi CXCIV. törvény 45. (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 7. és 8. melléklet tartalmazza. 7. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és a Háromhárs Óvoda által foglalkoztatottak részére az illetmények a 215. évi költségvetési törvényben szereplő garantált illetmények és az illetménypótlék számítási alap figyelembe vételével kerültek meghatározásra. (2) A Képviselő-testület a normatív jutalmazásra fordítható összeg nagyságát az alapilletmény előirányzatának 4 %-ában határozza meg. 2. A 215. évi költségvetés végrehajtásának szabályai 8. (1) Alcsútdoboz Település Önkormányzatának, valamint a Háromhárs Óvodának a bankszámla vezetője az OTP Bank Nyrt. Bicskei Fiókja (26 Bicske, Bocskai köz 1.)

6 (2) A polgármester felhatalmazást kap: a) pótlólagos működési vagy fejlesztési forrás elérését célzó pályázat benyújtásának elrendelésére, az esetleges saját forrás biztosítása mellett, b) A Képviselő-testület egymillió forint keretösszeget biztosít a polgármester számára saját hatáskörben történő felhasználásra. (3) A (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedések esetében a polgármester a Képviselő-testületet utólag tájékoztatni köteles. 9. (1) Az önkormányzat számára év közben biztosított pótelőirányzatokról a polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet. (2) A Képviselő-testület a központi pótelőirányzatokkal, a saját hatáskörű előirányzatváltoztatásával legkésőbb a beszámoló leadási határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét. (3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy évközben az önkormányzat bevételeit és kiadásait módosítsa, illetve az előirányzatok között átcsoportosításokat hajtson végre, az Áht. 34 (5) bekezdésére tekintettel. A módosítások azonban a költségvetés főösszegét nem változtathatják. Ezen átcsoportosításokat tartalmazó költségvetés módosítást, negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre be kell terjeszteni. (4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Háromhárs Óvoda vezetőjének kezdeményezésére az óvoda kiemelt kiadási és bevételi előirányzatai közötti átcsoportosításokat engedélyezze. A módosítások a költségvetés főösszegét nem változtathatják, nem járhat többletfinanszírozási igényel. Az így végrehajtott átcsoportosításokat negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésre be kell terjeszteni. 1. (1) A gazdálkodás biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. (2) Ha az önkormányzat 3 napot elérő vagy meghaladó elismert tartozás állománya további 3 napig fenn áll, és mértékét tekintve az önkormányzat éves eredeti kiadási előirányzatának 1%-át eléri, azt a polgármester haladéktalanul köteles jelenteni a Képviselő-testületnek. (3) A Képviselő-testület a 216. évi átmeneti gazdálkodás időszakában - az önkormányzat és Háromhárs Óvoda zavartalan működése érdekében- felhatalmazza a polgármestert, az önkormányzatot megillető bevételek beszedésére és a 215. évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére. Az átmeneti gazdálkodás időszakában teljesített kiadások és beszedett bevételek az új költségvetési rendeletbe kerüljenek betervezésre. (4) Az Önkormányzat és a Háromhárs Óvoda a mennyiségi felvétellel történő leltározást háromévente hajtja végre. 3. Záró rendelkezések

7 11. (1) Ez a rendelet 215. hó napján lép hatályba. (2) A rendelet rendelkezéseit 215. január 1-től kell alkalmazni. Tóth Erika polgármester Dr. Sisa András jegyző

8 Sorszám 8 Elvonások és befizetések bevételei B Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=7+ +12) B Bevételek Rovat megnevezése Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111 2 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B112 3 Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B113 4 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B114 5 Működési célú központosított előirányzatok B115 6 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B116 7 Önkormányzatok működési támogatásai (=1+ +6) B11 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 14 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B21 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 18 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25 19 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (= ) B2 2 Magánszemélyek jövedelemadói B Társaságok jövedelemadói B Jövedelemadók (=2+21) B31 23 Szociális hozzájárulási adó és járulékok B32 24 Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B33 25 Vagyoni tipusú adók B34 26 Értékesítési és forgalmi adók B Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B354 3 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B Termékek és szolgáltatások adói (=26+ +3) B35 B13 B14 B15 B22 B23 B24 Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat

9 Bevételek Sorszám Rovat megnevezése Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat Egyéb közhatalmi bevételek B36 33 Közhatalmi bevételek (= ) B3 34 Áru- és készletértékesítés ellenértéke B41 35 Szolgáltatások ellenértéke B42 36 Közvetített szolgáltatások értéke B Tulajdonosi bevételek B44 38 Ellátási díjak B45 39 Kiszámlázott általános forgalmi adó B46 #HIV! 4 Általános forgalmi adó visszatérítése B47 41 Kamatbevételek B48 42 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B49 43 Egyéb működési bevételek B41 44 Működési bevételek (= ) B4 #HIV! 45 Immateriális javak értékesítése B51 46 Ingatlanok értékesítése B52 47 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 48 Részesedések értékesítése B54 49 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B55 5 Felhalmozási bevételek (= ) B5 51 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B61 52 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B62 53 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B63 54 Működési célú átvett pénzeszközök (= ) B6 55 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről B71 56 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B72 57 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B73 58 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (= ) B7 59 Költségvetési bevételek (= ) B1-B7 6 Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B Maradvány igénybevétele (=6) Központi, irányító szervi támogatás B813 B Betétek megszüntetése B Belföldi finanszírozás bevételei (= ) B #HIV! 69 BEVÉTEL ÖSSZESEN #HIV!

10 Sorszám 16 Kiadások Rovat megnevezése 5 Végkielégítés K115 8 Ruházati költségtérítés K118 9 Közlekedési költségtérítés K Lakhatási támogatások K Szociális támogatások K Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K Választott tisztségviselők juttatásai K121 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások 17 Egyéb külső személyi juttatások K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Szakmai anyagok beszerzése K Üzemeltetési anyagok beszerzése K Árubeszerzés K Készletbeszerzés (= ) K Informatikai szolgáltatások igénybevétele K Egyéb kommunikációs szolgáltatások K Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) K Közüzemi díjak K Vásárolt élelmezés K332 Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat Törvény szerinti illetmények, munkabérek K Normatív jutalmak K Céljuttatás, projektprémium K113 4 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat K Jubileumi jutalom K116 7 Béren kívüli juttatások K Egyéb költségtérítések K Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) K K Külső személyi juttatások (= ) K Személyi juttatások (=14+18) K Bérleti és lízing díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K Közvetített szolgáltatások K Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások (= ) K

11 Sorszám Kiadások Rovat megnevezése Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat Kiküldetések kiadásai K Reklám- és propagandakiadások K Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) K Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Fizetendő általános forgalmi adó K Kamatkiadások K Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) K Dologi kiadások (= ) K Társadalombiztosítási ellátások K41 47 Családi támogatások K42 48 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések K43 49 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K44 5 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K45 51 Lakhatással kapcsolatos ellátások K46 52 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K47 53 Egyéb nem intézményi ellátások K48 54 Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) K4 55 Nemzetközi kötelezettségek K51 56 Elvonások és befizetések K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 64 Kamattámogatások K51 65 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K Tartalékok K Egyéb működési célú kiadások (= ) K Immateriális javak beszerzése, létesítése K61 69 Ingatlanok beszerzése, létesítése K62 7 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K Részesedések beszerzése K65 K53 K54 K55 K57 K58 63 Árkiegészítések, ártámogatások K59

12 Sorszám Kiadások Rovat megnevezése Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K66 74 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Beruházások (= ) K Ingatlanok felújítása K71 77 Informatikai eszközök felújítása K72 78 Egyéb tárgyi eszközök felújítása K73 79 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K74 8 Felújítások (= ) K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K Lakástámogatás K87 88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K Költségvetési kiadások (= ) K1-K8 91 Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Egyéb felhalmozási célú kiadások (= ) K8 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása 92 Pénzeszközök betétként elhelyezése K Finanszírozási kiadások (=91+92) K9 K81 K82 K83 K85 K86 K KIADÁSOK ÖSSZESEN

13 FELCSÚTI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL Kormányzati funkció: évi költségvetés Rovat megnevezése Rovatszám Tétel megnevezése Részletezés (1 havi) Részösszeg Ft-ban Rovat összege 214.évi teljesítés (választással kapcsolatos költségek is benne vannak) K1 SZEMÉLYI JUTTATÁS K111 Törvény szerinti illetmények 23 fő Törvény szerinti illetmények összesen K112 K113 Normatív jutalom Céljuttatás alapilletmény 8%-a ( *8%)*12 Normatív jutalom összesen Céljuttatás összesen (választás miatt) K114 Túlóra,helyettesítés 2 Túlóra,helyettesítés összesen K116 Jubileumi jutalom Jubileumi jutalom összesen K117 Béren kivüli juttatások előző évről áthúzódó: 2 fő* cafetéria (23 fő* ) Béren kivüli juttatások összesen K119 Közlekedési költségtérítés Közlekedési költségtérítés összesen K111 K1113 Egyéb költségtérítések Szemüvegtérítés előző évről áthúzódó: Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai tárgyévi 3 fő * Egyéb költségtérítések Foglalkoztatottak egyéb személyi jutt.összesen K122 Munkavégzésre irányuló egyéb jv-ban fogalakoztatott Eseti megbízás alapján informatikus 6 hó *86 Ft 516 Megbízási díj esküvők miatt Munkavégzésre irányuló egyéb jvban fogalakoztatott K123 Egyéb külső személyi juttatások jegyző: 2. reprezentáció, szabályzat szerint aljegyző: 1. 3 Egyéb külső személyi juttatások SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN

14 K2 MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK K2 Szociális hozzájárulási adó (27%) Egészségügyi hozzájárulás Cafetéria és cégtelefon után Egészségügyi hozzájárulás repr.után Munkáltatót terhelő SZJA Cafetéria és cégtelefon után Munkáltatót terhelő SZJA repr.után Járulék ei összesen MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉK ÖSSZESEN K3. DOLOGI KIADÁS K31. Készletbeszerzések K311 Szakmai anyagok beszerzése könyvbeszerzés Szakkönyvek 36 folyóirat beszerzés Magyar Közlöny éves díja Menedzser Praxis/Tudástár ( ) egyéb információ hordozó Céginfo ( ) 11 Szakmai anyagok beszerzése összesen K312. Üzemeltetési anyagok irodaszer és irodai célt szolg.anyagok, fetékpatron, fénymásoló papír (tértivevény+számla+bélyegző) 4 tüzelőanyagok egyéb nem szakmai anyag hajtó és kenőanyag beszerzés munka-, védőruha beszerzés Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen K32. Kommunikációs szolgáltatások K321 Informatikai szolgáltatások internet 19 szoftver használati jog Iktatóprogram: WINIKSZ: ig 18 3 VisualRegiszter 12 e-kata rendszerkövetés 199 Polisz bérleti díja 12* honlap üzemeltetés,rendszergazdai feladatok től, havi rendszergazdai feladatok weblap karbantartás 12*7. Ft 84 Informatikai szolgáltatások összesen K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatás Telefondíj 35 Egyéb kommunikációs szolgáltatás összesen K33 Szolgáltatási kiadások K331 Közüzemi díjak villamosenergia gázenergia víz és csatornadíj Közüzemi díjak összesen K332 Vásárolt élelmezés Vásárolt élelmezés összesen K333 Bérleti és lízing díjak tárgyi eszközök bérelti díja Bérleti és lízing díjak összesen K334 Karbantartás, kisjavítás szolgáltatás karbantartás ei összesen K335 K336 Közvetített szolgáltatások továbbszámlázott szolgáltatások ÁHT-n belül irattározás költsége 945 továbbszámlázott szolgáltatások ÁHT-n kívül Közvetített szolgáltatások összesen Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások jogi segítségnyújtás, közjegyzői díj üzemorvosi díjak 23 főre, éves díj 125 belső ellenőrzés díja 71.*12hó 852 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

15 K337 Egyéb szolgáltatások postai szolg kéményseprés pénzügyi szolgáltatások pénzforgalmi jutalék (114.*4) 456 szállítás Erzsébet utalvány szálítási, kezelési díja 3 tűz és munkavédelem tulajdoni lap másolat díja 1 biztosítási díj Egyéb szolgáltatások összesen K34. Kiküldetések,reklám és propagandakiadások K341. Kiküldetések Belföldi kiküldetések 1 5 Kiküldetések K342 Reklám-és propagandakiadások Reklám és propag. kiadás összesen K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K351 Működési célú ÁFA 27% Áfa ei összesen K353 K355 Kamatkiadások Egyéb dologi kiadások Kamatkiadások összesen egyéb dologi továbbképzések, kötelező mérlegképes,adóügyi 298 továbbképzési hozzájárulás NKE felé, 2 fő* Ft Eszter 4 Egyéb dologi kiadások összesen DOLOGI KIADÁS ÖSSZESEN K 52 Munkahelyvéd.akcióterv miatti befizetés K6 Beruházások K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Egyszeri támogatás terhére eszközbeszerzés Alcsútdoboz Önkormányzat tám.terhére Csabdi Önkormányzat tám.terhére Vértesacsa Önkormányzat tám.terhére Informatikai eszközök beszerzése összesen K64 K67 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése Beruházás Áfa Felcsút Önkormányzat tám.terhére Egyéb tárgyi eszköz beszerzése Beruházás Áfa BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN KIADÁS ÖSSZESEN

16 B1. Működési célú támogatások ÁHT-n belülről B16 Egyéb működési célú tám.áht-n belülről (választás) Esély Társulástól pénzügyes miatt átvett havi 24 órára eső alapill és járulék: Egyéb működési célú tám.áht-n belülről B4.Működési bevételek B43 Közvetített szolgáltatások továbbszámlázott szolgáltatások ÁHT-n belül irattározás költsége 945 továbbszámlázott szolgáltatások ÁHT-n kívül Közvetített szolgáltatások B48 Kamatbevétel 245 B8. Finanszírozási bevételek B816 Központi,irányító szervi támogatás Állami támogatás Felcsút hozzájárulása beruházáshoz 3 3 Alcsútdoboz hozzájárulása beruházáshoz Csabdi hozzájárulása beruházáshoz Vértesacsa hozzájárulása beruházáshoz Felcsút hozzájárulása Alcsútdoboz hozzájárulása Csabdi hozzájárulása Tabajd hozzájárulása Vértesacsa hozzájárulása Központi,irányító szervi támogatás BEVÉTEL ÖSSZESEN Felcsút Önkormányzat beruházásra adja a 3.. Ft-ot. Irattározás bruttó költsége Hozzájárulás felosztása lakosságszám, jei Alcsútdoboz: 29. Ft Felcsút Ft Vértesacsa:35. Ft Alcsútdoboz Ft Tabajd:35. Ft Csabdi Ft Tabajd Ft Vértesacsa Ft összesen

17 Önkormányzati hozzájárulások -célhoz kötött támogatás nélküli - összehasonlítása 214.évi hozzájárulás összege 215.évi tervezet Többlet finanszírozási igény, éves összeg Település Felcsút Ft Ft Ft Alcsútdoboz Ft Ft Ft Csabdi Ft Ft Ft Tabajd Ft Ft Ft Vértesacsa Ft Ft Ft összesen Ft Ft Ft

18 Háromhárs Óvoda 215. évi szöveges indokolása Sorszám 8 Elvonások és befizetések bevételei B Felhalmozási célú önkormányzati támogatások B Rovat megnevezése Bevételek Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása B111 2 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása B112 3 Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása B113 4 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása B114 5 Működési célú központosított előirányzatok B115 6 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai B116 7 Önkormányzatok működési támogatásai (=1+ +6) B11 Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 12 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=7+ +12) B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 18 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről B25 19 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (= ) B2 2 Magánszemélyek jövedelemadói B Társaságok jövedelemadói B Jövedelemadók (=2+21) B31 23 Szociális hozzájárulási adó és járulékok B32 24 Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók B33 25 Vagyoni tipusú adók B34 26 Értékesítési és forgalmi adók B Fogyasztási adók B Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók B Gépjárműadók B354 3 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók B Termékek és szolgáltatások adói (=26+ +3) B35 B13 B14 B15 B22 B23 B24 Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat

19 Háromhárs Óvoda 215. évi szöveges indokolása Bevételek Sorszám Rovat megnevezése Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat Egyéb közhatalmi bevételek B36 33 Közhatalmi bevételek (= ) B3 34 Áru- és készletértékesítés ellenértéke B41 35 Szolgáltatások ellenértéke B42 36 Közvetített szolgáltatások értéke B43 37 Tulajdonosi bevételek B44 38 Ellátási díjak B Kiszámlázott általános forgalmi adó B Általános forgalmi adó visszatérítése B47 41 Kamatbevételek B48 42 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei B49 43 Egyéb működési bevételek B41 44 Működési bevételek (= ) B Immateriális javak értékesítése B51 46 Ingatlanok értékesítése B52 47 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése B53 48 Részesedések értékesítése B54 49 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek B55 5 Felhalmozási bevételek (= ) B Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B61 B62 53 Egyéb működési célú átvett pénzeszközök B63 54 Működési célú átvett pénzeszközök (= ) B Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről B71 B72 57 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök B73 58 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (= ) B7 59 Költségvetési bevételek (= ) B1-B Előző év költségvetési maradványának igénybevétele B Maradvány igénybevétele (=6) B Központi, irányító szervi támogatás B Betétek megszüntetése B Belföldi finanszírozás bevételei (= ) B BEVÉTEL ÖSSZESEN

20 Háromhárs Óvoda 215. évi szöveges indokolása Sorszám 16 Kiadások Rovat megnevezése Törvény szerinti illetmények, munkabérek K Normatív jutalmak K Céljuttatás, projektprémium K113 4 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat K Végkielégítés K115 6 Jubileumi jutalom K Béren kívüli juttatások K117 8 Ruházati költségtérítés K118 9 Közlekedési költségtérítés K Egyéb költségtérítések K Lakhatási támogatások K Szociális támogatások K Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai K Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=1+ +13) K Választott tisztségviselők juttatásai K121 Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások 18 Külső személyi juttatások (= ) K12 19 Személyi juttatások (=14+18) K Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó K Szakmai anyagok beszerzése K Üzemeltetési anyagok beszerzése K Árubeszerzés K Készletbeszerzés (= ) K Informatikai szolgáltatások igénybevétele K Egyéb kommunikációs szolgáltatások K Kommunikációs szolgáltatások (=25+26) K Közüzemi díjak K Vásárolt élelmezés K Bérleti és lízing díjak K Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások K Közvetített szolgáltatások K Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K Egyéb szolgáltatások K Szolgáltatási kiadások (= ) K K Egyéb külső személyi juttatások K123 Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat

21 Háromhárs Óvoda 215. évi szöveges indokolása Sorszám Kiadások Rovat megnevezése Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat Kiküldetések kiadásai K Reklám- és propagandakiadások K Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37) K Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Fizetendő általános forgalmi adó K Kamatkiadások K Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai K Egyéb dologi kiadások K Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (= ) K Dologi kiadások (= ) K Társadalombiztosítási ellátások K41 47 Családi támogatások K42 48 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések K43 49 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások K44 5 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások K45 51 Lakhatással kapcsolatos ellátások K46 52 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai K47 53 Egyéb nem intézményi ellátások K48 54 Ellátottak pénzbeli juttatásai (= ) K4 55 Nemzetközi kötelezettségek K51 56 Elvonások és befizetések K Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre K Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 64 Kamattámogatások K51 65 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre K Tartalékok K Egyéb működési célú kiadások (= ) K Immateriális javak beszerzése, létesítése K61 K53 K54 K55 K57 K58 63 Árkiegészítések, ártámogatások K59

22 Háromhárs Óvoda 215. évi szöveges indokolása Sorszám Kiadások Rovat megnevezése Rovat száma ezer forintban Eredeti előirányzat Ingatlanok beszerzése, létesítése K62 7 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése K63 71 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése K Részesedések beszerzése K65 73 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások K66 74 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K Beruházások (= ) K Ingatlanok felújítása K71 77 Informatikai eszközök felújítása K72 78 Egyéb tárgyi eszközök felújítása K73 79 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó K74 8 Felújítások (= ) K Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre K Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 87 Lakástámogatás K87 88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre K88 89 Egyéb felhalmozási célú kiadások (= ) K8 9 Költségvetési kiadások (= ) K1-K Központi, irányító szervi támogatások folyósítása K Pénzeszközök betétként elhelyezése K Finanszírozási kiadások (= ) K9 94 KIADÁSOK ÖSSZESEN K81 K82 K83 K85 K86

23 Háromhárs Óvoda (székhely intézmény) Óvodai nevelés, ellátás 215. évi költségvetés Rovat megnevezése Rovatszám Tétel megnevezése Részletezés (1 havi) Részösszeg eft-ban Rovat összege 214.évi teljesítés,eftban K1 SZEMÉLYI JUTTATÁS K111 Törvény szerinti illetmények alapilletmény keresetkiegészítés bázis 2% (5* )*2 % egyéb kötelező pótlék, vezetői * *12 Törvény szerinti illetmények összesen K112 Normatív jutalom alapilletmény 4 %-a Normatív jutalom összesen K114 Túlóra,helyettesítés 2 Túlóra,helyettesítés összesen K116 Jubileumi jutalom 1 fő 25 éves 244 Jubileumi jutalom összesen K117 Béren kivüli juttatások Erzsébet utalvány 1 fő*8*12 hó 1 fő*4*12 hó Béren kivüli juttatások összesen K119 Közlekedési költségtérítés 4 fő részére havi Ft Közlekedési költségtérítés összesen K1113 K123 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Egyéb külső személyi juttatások megbízási díj Foglalkoztatottak egyéb személyi jutt.összesen Egyéb külső személyi juttatások SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN

24 K2 MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK K2 Szociális hozzájárulási adó (27%) Egészségügyi hozzájárulás cafetéria után Táppénz hozzájárulás Munkáltatót terhelő SZJA cafetéria után Járulék ei összesen MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉK ÖSSZESEN K3. DOLOGI KIADÁS K31. Készletbeszerzések K311 Szakmai anyagok beszerzése fejlesztő játékok 3 könyvbeszerzés fogl.könyv 5 folyóirat beszerzés Óvodavezetési tanácsadó 36 Óvoda vez. Ismeretek 69 6 Szakmai anyagok beszerzése összesen K312. Üzemeltetési anyagok élelmiszer beszerzés irodaszer és irodai célt szolg.anyagok, fetékpatron, fénymásoló papír karbantartási anyagok 3 egyéb nem szakmai anyag tisztítószer 15 munka-, védőruha beszerzés 1 fő* fő Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen K32. Kommunikációs szolgáltatások K321 Informatikai szolgáltatások internet 12 hó*35 42 inform.eszköz karbantartás 1 Informatikai szolgáltatások összesen K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatás Telefondíj 12 hó* Egyéb kommunikációs szolgáltatás összesen K33 Szolgáltatási kiadások K331 Közüzemi díjak villamosenergia 35 gázenergia 66 víz és csatornadíj 54 Közüzemi díjak összesen K332 Vásárolt élelmezés Vásárolt élelmezés összesen K333 Bérleti és lízing díjak tárgyi eszközök bérelti díja Bérleti és lízing díjak összesen K334 Karbantartás, kisjavítás szolgáltatás fénymásoló, egyéb gép karbantartás 41 karbantartás ei összesen K335 Közvetített szolgáltatások továbbszámlázott szolgáltatások ÁHT-n belül továbbszámlázott szolgáltatások ÁHT-n kívül Közvetített szolgáltatások összesen

25 K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Úszásoktatói díj üzemorvosi díjak 11 fő*7 Ft 77 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K337 Egyéb szolgáltatások postai szolg 3 uszodahasználat:18*236* számlavezetési költségek 5 szállítás Úszás miatti 2 alk*1 2 riasztó készenlét 4* egyéb üzemeltetési kiadás 3 Egyéb szolgáltatások összesen K34. Kiküldetések,reklám és propagandakiadások K341. Kiküldetések 3 kiküldetés ei összesen 3 3 K342 Reklám-és propagandakiadások reklám és propag. kiadás összesen K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K351 Működési célú ÁFA 5% % Áfa ei összesen K353 Kamatkiadások Kamatkiadások összesen K355 Egyéb dologi kiadások óvodaszöv.tagdíj 12 8 pályázatokhoz jelentkezési díj 2 Egyéb dologi kiadások összesen DOLOGI KIADÁS ÖSSZESEN K52. Befizetések, elvonások Munkahelyvédelmi tervvel kapcs.befizetési kötelezettség 25 25

26 K6 Beruházások K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése összesen K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése Egyéb tárgyi eszköz beszerzése BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN KIADÁS ÖSSZESEN B1. Működési célú támogatások ÁHTn belülről B16 Egyéb működési célú tám.áht-n belülről Vállalkozástól kapott támogatás 4 Egyéb működési célú tám.áht-n belülről 4 4 B4. Működési bevételek Ellátási díjak B4. Működési bevételek B8. Finanszírozási bevételek B816 Központi,irányító szervi támogatás óvodapedagógusok bértámogatása kiegészítő támogatás minősítés miatt 74 óvodaműködtetési támogatás Önkormányzati támogatás Központi,irányító szervi támogatás BEVÉTEL ÖSSZESEN

27 Háromhárs Óvoda (székhely intézmény) óvodai intézményi étkeztetés 215. évi költségvetés Rovat megnevezése Rovatszám Tétel megnevezése Részletezés (1 havi) Részösszeg eft-ban Rovat összege 214.évi teljesítés,eftban K1 SZEMÉLYI JUTTATÁS K111 Törvény szerinti illetmények alapilletmény 1 26 keresetkiegészítés bázis 2% 115*12*2% Törvény szerinti illetmények összesen K112 Normatív jutalom alapilletmény 4 %-a 5 4 Normatív jutalom összesen K114 Túlóra,helyettesítés Túlóra,helyettesítés összesen K116 K117 Jubileumi jutalom Béren kivüli juttatások Erzsébet utalvány Jubileumi jutalom összesen 8*12 hó Béren kivüli juttatások összesen K119 Közlekedési költségtérítés Közlekedési költségtérítés összesen

28 K1113 K123 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai Egyéb külső személyi juttatások megbízási díj Foglalkoztatottak egyéb személyi jutt.összesen Egyéb külső személyi juttatások SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN K2 MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK K2 Szociális hozzájárulási adó (27%) Egészségügyi hozzájárulás cafetéria után Táppénz hozzájárulás Munkáltatót terhelő SZJA cafetéria után Járulék ei összesen MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉK ÖSSZESEN 36 K3. DOLOGI KIADÁS K31. Készletbeszerzések K311 Szakmai anyagok beszerzése könyvbeszerzés folyóirat beszerzés fogl.könyv Óvodavezetési tanácsadó Óvoda vez. Ismeretek Szakmai anyagok beszerzése összesen K312. Üzemeltetési anyagok élelmiszer beszerzés 48 fő*22*8 Ft irodaszer és irodai célt szolg.anyagok, fetékpatron, fénymásoló papír tányér, pohár, stb 13 egyéb nem szakmai anyag tisztítószer 1 munka-, védőruha beszerzés 1 fő* Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen K32. Kommunikációs szolgáltatások K321 Informatikai szolgáltatások internet inform.eszköz karbantartás Informatikai szolgáltatások összesen K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatás Telefondíj Egyéb kommunikációs szolgáltatás összesen K33 Szolgáltatási kiadások K331 Közüzemi díjak villamosenergia gázenergia víz és csatornadíj Közüzemi díjak összesen K332 Vásárolt élelmezés 42 fő*22* Vásárolt élelmezés összesen

29 K333 Bérleti és lízing díjak tárgyi eszközök bérelti díja Bérleti és lízing díjak összesen K334 Karbantartás, kisjavítás szolgáltatás 2 karbantartás ei összesen 2 2 K335 Közvetített szolgáltatások továbbszámlázott szolgáltatások ÁHT-n belül továbbszámlázott szolgáltatások ÁHT-n kívül Közvetített szolgáltatások összesen K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Úszásoktatói díj üzemorvosi díjak 7 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások 7 7 K337 Egyéb szolgáltatások szállítás postai szolg 3 uszodahasználat:18*236*2 számlavezetési költségek Úszás miatti 2 alk*1 riasztó készenlét 4*13. egyéb üzemeltetési kiadás Egyéb szolgáltatások összesen 3 3 K34. Kiküldetések,reklám és propagandakiadások K341. Kiküldetések kiküldetés ei összesen K342 Reklám-és propagandakiadások reklám és propag. kiadás összesen K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K351 Működési célú ÁFA 5% 27% Áfa ei összesen K353 Kamatkiadások Kamatkiadások összesen K355 Egyéb dologi kiadások óvodaszöv.tagdíj pályázatokhoz jelentkezési díj Egyéb dologi kiadások összesen DOLOGI KIADÁS ÖSSZESEN K52. Befizetések, elvonások Munkahelyvédelmi tervvel kapcs.befizetési kötelezettség

30 K6 Beruházások K63 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése Informatikai eszközök beszerzése összesen K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése Egyéb tárgyi eszköz beszerzése BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN KIADÁS ÖSSZESEN B1. Működési célú támogatások ÁHTn belülről B16 Egyéb működési célú tám.áht-n belülről Vállalkozástól kapott támogatás Egyéb működési célú tám.áht-n belülről B4. Működési bevételek B 45 Térítési díjbevétel 1*22*173+14*22* B46 Áfa B4. Működési bevételek B8. Finanszírozási bevételek B816 Központi,irányító szervi támogatás Gyermekétkeztetés bértámogatása Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás Önkormányzati támogatás Központi,irányító szervi támogatás BEVÉTEL ÖSSZESEN 6 337

31 Háromhárs Óvoda (székhely intézmény) TÁMOP pályázat 215. évi költségvetés Rovat megnevezése Rovatszám Tétel megnevezése Részletezés (1 havi) Részösszeg eft-ban Rovat összege 214.évi teljesítés,eftban K1 SZEMÉLYI JUTTATÁS K111 Törvény szerinti illetmények keresetkiegészítés Törvény szerinti illetmények összesen SZEMÉLYI JUTTATÁS ÖSSZESEN K2 MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK K2 Szociális hozzájárulási adó (27%) Járulék ei összesen MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉK ÖSSZESEN K3. DOLOGI KIADÁS K31. Készletbeszerzések K311 Szakmai anyagok beszerzése élelmiszer beszerzés Szakmai anyagok beszerzése összesen K312. Üzemeltetési anyagok irodaszer és irodai célt szolg.anyagok, fetékpatron, fénymásoló papír Üzemeltetési anyagok beszerzése összesen K32. Kommunikációs szolgáltatások K322 Egyéb kommunikációs szolgáltatás Telefondíj 17 hó*525 Egyéb kommunikációs szolgáltatás összesen K33 Szolgáltatási kiadások K336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások K337 Egyéb szolgáltatások szállítás postai szolg egyéb pénzügyi vezetés díja 47 2 szakértői díjak rendezvényszervezés számlavezetés 1 Egyéb szolgáltatások összesen K342 Reklám-és propagandakiadások nyilvánosságbiztosítása hirdetés reklám és propag. kiadás összesen K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások K351 Működési célú ÁFA 27% Áfa ei összesen K355 Egyéb dologi kiadások Továbbképzések 9 tartalék Egyéb dologi kiadások összesen DOLOGI KIADÁS ÖSSZESEN 5 347

32 K6 Beruházások K61 Szellemi termék Jó gyakorlat adaptálása Szellemi termék K64 Egyéb tárgyi eszköz beszerzése Egyéb tárgyi eszköz beszerzése K67 Beruházás ÁFA Beruházás Áfa összesen BERUHÁZÁSOK ÖSSZESEN KIADÁS ÖSSZESEN B1. Működési célú támogatások ÁHTn belülről B16 Egyéb működési célú tám.áht-n belülről pályázati támogatás Egyéb működési célú tám.áht-n belülről B8. Finanszírozási bevételek B81 Előző évi maradvány Finanszírozás összesen BEVÉTEL ÖSSZESEN 9 781