Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft Pécs, Hajnóczy J. u. 41. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2010.

Átírás

1 Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft Pécs, Hajnóczy J. u. 41. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2010.

2 2 1. Bevezetés A Pécsi Harmadik Színház Közhasznú Társaságot Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata alapította november 16-án. Adószámot január 31-én kapott és gazdasági tevékenységét január 1-jén kezdte meg. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 89/2008 ( ) sz. határozatában egységes vállalatcsoport létrehozása érdekében a Pécsi Városüzemeltetési és vagyonkezelő Zrt-be apportálta a Pécsi Harmadik Színház Kht-t. A PVV Zrt. Mint alapító a Pécsi Harmadik Színház Kht-t nonprofit korlátolt felelősségű társaságként működteti tovább. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft án került bejegyzésre Cg szám alatt december 13-án készült üzletrész átruházási szerződésben foglaltak szerint Pécs Holding Zrt. és Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata, mint szerződő felek megállapodtak abban, hogy a Pécsi Harmadik Színház Nonp. Kft.-ét Ft azaz hárommillió forint jegyzett tőke vételáron megvásárolja Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata. A Pécsi Harmadik Színház célja a színházművészet egészét és minden ágát felölelő színházi tevékenység végzése. Az alapító a Pécsi Harmadik Színház Közhasznú Társaság létrehozásakor a társaság céljaként a színházművészet új tartalmi és formai törekvéseinek menedzselését jelölte meg, továbbá 100 színházi előadás megtartását; valamint az Ércbányász Fúvószenekar illetve a Mecsek Táncegyüttes működtetését. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. kiemelten közhasznú szervezet, politikai tevékenységet nem folytat, szervezete pártoktól független és azoknak anyagi támogatást nem nyújt. A társaság vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítására, azokat nem veszélyeztetve végez. A Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft évi Beszámolójának Kiegészítő mellékletét a Számviteli politikában rögzített elveknek megfelelően állítottuk össze.

3 3 2. Tárgyévi mérleghez kapcsolódó kiegészítések A Számviteli politika írja elő az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolási módját, melynek lényege a következő: A tárgyi eszközöknél terv szerinti lineáris kulcsok alkalmazásával elszámolt értékcsökkenés a vállalkozási tevékenységen belül 9 e Ft, a közhasznú tevékenységhez kapcsolódóan e Ft évben elszámolt értékcsökkenés összesen e Ft. Az Önkormányzat által átadott eszközök értékcsökkenése 271 e Ft. Terv szerinti értékcsökkenési leírás e Ft Használatba vételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírása 189 e Ft Önkormányzat által átadott eszközök értékcsökkenési leírása e Ft évben elszámolt összes értékcsökkenési leírás e Ft Befektetett eszközök: A tárgyi eszközök értékcsökkenését a bekerüléskor megtervezett hasznos élettartam alatt lineáris kulcsok alkalmazásával, évente a meglévő eszközök állománya után számoljuk el. A tárgyi eszközök leírását nulla maradványértékkel tervezzük, mivel a hasznos élettartam lejártakor várható haszonanyag hulladékértékét nem minősítjük jelentősnek. Főkönyvi számok Bruttó érték Záró állomány 2010 Terv szerinti écs. Záró Nettó érték Növekedés Csökkenés Összesen elszámolt écs. Záró állomány

4 Adatok Ezer Ft-ban Az Ft egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. A tárgyi eszközök használatba vételkor elszámolt értékcsökkenése 189 e Ft. Megnevezés Tárgyi eszk. br. értéke Elszámolt écs. Nettó érték Színház Mecsek TE A befektetett eszközök bruttó értékének záró állománya év végén e Ft. A Pécsi Harmadik Színház 2010-ben korszerűsítette a fény- és hangtechnikai eszközöket valamint villamos hálózatát bővítette, korszerűbb telefonközpontot vásárolt. Pénzeszközök: A fordulónapi forint pénzkészletek a pénztárban jegyzőkönyv készült a december 31-i állapotról ténylegesen 48 e Ft, illetve a bankértesítés alapján egyeztetett összegek az elszámolási betétszámlán 644 e Ft és az alszámlán e Ft. Kamatozó betétszámlán e Ft. Mindezek a pénzeszközök összesen e Ft. Belföldi vevőkövetelésből 34 e Ft maradt vissza, általános forgalmi adó visszatérítés e Ft, valamint 22 e Ft társaságiadó többlet, munkavállaloknak folyósított előleg 140 e Ft, mindösszesen e Ft. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolások a következők:

5 5 Megnevezés Újságelőfizetés Újságelőfizetés Újságelőfizetés Összeg 5 e Ft 1 e Ft 68 e Ft e Ft Források értékelése A forrásokat a nyilvántartásban a könyv szerinti értékben kell kimutatni. A Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság saját tőke értékét a évben elért eredmény kedvezően módosította. Év Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Adatok e Ft-ban megadva. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségünk között azokat a tartozásokat mutatja ki a Nonprofit Kft., amelyek a mérleg fordulónapját követő egy éven belül esedékesek. Jelen esetben, évben e Ft, mely az alábbi bontásban szerepel: - Személyi jövedelemadó fizetési kötelezettség (12 havi bér után) 864 e Ft - Egészségügyi hozzájárulás fizetési kötelezettség (12 havi bér után) 373 e Ft - Társadalombiztosítási kötelezettség (12 havi bér után) 915 e Ft - Előírt tartozás ( FEB tag tiszteletdíj letiltás ) 9 e Ft - Szállítói tartozás 146 e Ft

6 e Ft Passzív időbeli elhatárolások: A passzív időbeli elhatárolások évben összesen e Ft. Itt jelenítjük meg a kifizetésre váró igazgatói prémium összegét, e Ft-ot, valamint pályázati bevételeket és a bérletes előadások bevételeit e Ft értékben, melyek 2011-es évet érintő előadások. Pályázatok OKM Tengeren c. előadás OKM Prága, főpályaudvar c. előadás Bérletek Gyermek bérlet Felnőtt bérlet Támogatások Lakics Kft M. Profood Zrt Jegybevétel 86/2010. sz. számla Igazgatói prémium Összesen : Tárgyévi eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Közhasznú tevékenység bevétele

7 7 A közhasznú célra kapott támogatás a működésre a következő összegekből tevődik össze: a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatától kapott támogatás összege a Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. részére e Ft. Színház működés célú támogatása e Ft Együttesek működés célú támogatása e Ft e Ft Az Ércbányász Fúvószenekart e Ft-tal, és a Mecsek Táncegyüttest e Ft-tal, összesen e Ft-tal támogatta Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata. A központi költségvetéstől kapott állami fenntartói hozzájárulás e Ft és művészeti ösztönző hozzájárulás e Ft összegekből Pécsi Megyei Jogú Város Önkormányzata a Pécsi Harmadik Színház Nonprofit Kft. részére e forintot juttat. Állami fenntartói hozzájárulás e Ft Állami művészeti hozzájárulás e Ft Összesen : e Ft A fent részletezett állami támogatást e Ft-ot és a e Ft önkormányzati támogatást 12 havi bontásban folyósította Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata a színházunk részére. Pályázati és szponzori úton elnyert támogatások összege évben e Ft. Támogató Összeg Támogatás célja Sárosi Jánosné 20 e Ft Magántámogatás Hungarofest Nonp. Kft e Ft Határtalan város határtalan színház Hungarofest Nonp. Kft. 560 e Ft Kassai Thália Színház vendégjáték

8 8 Pécs Megyei Jogú Város Önk. 500 e Ft Ércbányász Fúvószenekar hangsz. DDRMK e Ft Állás támogatás Hungarofest Nonp. Kft e Ft Kassai Thália Színház vendégjáték OKM 500 e Ft Tóték c. ea. továbbjátszása, OKM e Ft Mesejáték továbbjátszása, OKM e Ft MAL HABA bemutatása OKM e Ft Budapesti Kamaraszínház vendégj. Hungarofest Nonp. Kft e Ft Határtalan város határtalan színház NKA e Ft MAL HABA bemutatása e Ft Közhasznú tevékenységből származó nettó bevételeink összege e Ft Repertoárunkon 40 előadás saját produkció, befogadószínházi ill. befogadott előadás - volt műsoron, melyből 6 gyerekelőadás és 34 felnőtt produkció. A színház vállalkozási tevékenység körében az intézményben lévő termek bérbeadását végezte, ebből a vállalkozási tevékenységből származó bevételeink összege 698 e Ft. Színház nettó árbevétel e Ft Vállalkozási tev. szárm. árbev. 698 e Ft e Ft A vállalkozási és közhasznú tevékenységből származó bevételek százalékos arányának megoszlása a következő: Bérleti díj 698 e Ft Árbevétel e Ft Összes árbevétel: e Ft 698 / = 4,86 %

9 9 A 2010-es évben adózó magányszemélyek személyi jövedelemadójának meghatározott részét felajánlva színházunk számára 196 e Ft bevételünk származott. Egyéb bevételek Pénzügyi rend. kapcs. bev. Pénzügyi eszközök kamatai Jövőbeni ktg-re képz.céltart.felhaszn. 83 e Ft 778 e Ft e Ft e Ft Vállalkozási tevékenység ráfordításai az összes ráfordításokból: - Anyagjellegű ráfordítás 430 e Ft - Személyi jellegű ráfordítás 242 e Ft - Értékcsökkenési leírás 9 e Ft - Egyéb ráfordítások 7 e Ft - Pénzügyi műveletek ráfordításai 3 e Ft e Ft A tevékenység összes ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások értéke mindösszesen e Ft. Személyi jellegű ráfordítások, vállalkozási és közhasznú tevékenységet együttesen figyelembe véve: e Ft. Ebből: - a Közhasznú Társaság dolgozóinak bérköltsége e Ft o Gazdasági csoport e Ft o Szervezési csoport e Ft o Produkciós csoport e Ft o Ügyvezető e Ft o Ügyvezető prémium e Ft - a Felügyelő Bizottság e Ft - egyéb személyi jellegű kifizetések e Ft o Bérletek, iskolakezdési hozzájárulás 474 e Ft

10 10 o Vendég előadások étkezése utáni járulékok e Ft - bérek és tiszeteletdíjak után kifizetett járulékok e Ft e Ft Értékcsökkenési leírás összege: e Ft. Pénzügyi műveletek ráfordításai pénzforgalmi jutalékok, készpénz felvét és befizetés, kezelési költségek: 418 e Ft. Egyéb ráfordítások összege a vállalkozási és közhasznú tevékenységet együttesen figyelembe véve: e Ft. Ebből: Fizetendő kamatok, adók, illetékek, hozzájárulások, kerekítési különbözetek, különféle egyéb ráfordítások összege 220 e Ft. Vagyonbiztosítás, pályázati díjak 374 e Ft. A könyvvizsgálói díj a Mócsy Szolgáltató Kft. részéről 540 e Ft. Tárgyévi közhasznú eredményünk e Ft, mivel a közhasznú tevékenységből származó összes bevételünk e Ft, valamint a közhasznú tevékenység ráfordításainak összege e Ft. A vállalkozási tevékenység bevétele a színház termeinek bérbeadása 698 e Ft. A vállalkozási tevékenység ráfordításai 691 e Ft. Adófizetési kötelezettség 1 e Ft. A tárgyévi vállalkozási eredmény 7 e Ft. Pécs, április 12. Vincze János ügyvezető igazgató

11 11