SZEKSZÁRD ÉS TÉRSÉGE TÖBBCÉLÚ KISTÉRSÉGI TÁRSULÁS

Átírás

1 SZEKSZÁRD ÉS TÉRSÉGE TÖBBCÉLÚ KISTÉRSÉGI TÁRSULÁS BELSŐ ELLENŐRZÉSI ÜTEMTERV évre Jóváhagyta: Misóczki Anikó munkaszervezet-vezető 1

2 Ellenőrzési stratégia 2012 A belső általános stratégiai célja, hogy hozzájáruljon az önkormányzatok által kitűzött stratégiai célok eléréséhez. Ennek érdekében a gazdálkodásra vonatkozó jogszabályok előírásainak betartatása mellett fontos a tulajdonosi szemléletű gazdálkodás érvényesülése. Az i munka sajátos területeire vonatkozó stratégiai célok, és az azt biztosító legfontosabb feladatok az alábbiak: Az intézmények tulajdonosi, fenntartói ének stratégiai célja, hogy elősegítse az intézményi gazdálkodás hatékonyságát, szabályszerűségét, az alaptevékenységként meghatározott feladat ellátás követelményeknek megfelelő teljesítése mellett. Megfelelő áttekintés biztosítása az intézmények gazdálkodásának helyzetéről, színvonaláról. 1. Minden intézmény átfogó e legalább 3 évente. 2. Az átfogó ek folytonosságának fenntartása. 3. A korábbi ek által feltárt hiányosságok felszámolásának kiemelt vizsgálati szempontként való kezelése. 4. Az intézményi belső, FEUVE rendszer kialakításának értékelése. A polgármesteri hivatalok, körjegyzőségek illetve a társulás belső ének stratégiai célja, hogy hozzájáruljon a hivatal, a körjegyzőség és a társulás részére előírt feladat ellátás hatékonyságának növeléséhez. A bevételi lehetőségek kihasználásának. Az önkormányzatok rendelkezésére álló erőforrásokkal való gazdálkodás elemzése. A hivatalok finanszírozási rendszerének hatékonyságának e az elszámoltatási rendszerek kialakításának felülvizsgálatával. A hivatali belső gazdálkodás hatékonyságának emelése, a szervezeti keretek áttekintésével. Segítségnyújtás a rendelkezésre álló programok teljes körű kihasználásához. A vagyonkezelés e. A hivatali FEUVE kialakításának e az egyes funkciók ellátásának tükrében, hatékonyságának értékelése. Információáramlás elősegítése. A belső i tevékenységgel kapcsolatos stratégiai cél az ek hatékonyságának, eredményességének emelése. 1. A vizsgálandó területek, témák kockázat elemzésen alapuló tervezése. 2. Az re, a számvitelre valamint a gazdálkodásra vonatkozó jogszabályok, szakirodalom folyamatos figyelése. 3. Részvétel az sel foglalkozó tanfolyamokon, konzultációkon. 4. A vizsgálatok hatékonyságát, eredményességét biztosító i módszerek alkalmazása. 5. Technikai eszközök, különösen az informatika által nyújtott lehetőségek teljes körű kihasználása. 2

3 Szekszárd és Térsége Többcélú Kistérségi Társulás belső i ütemterve az önkormányzatok igényei, valamint a stratégiai irányelvek figyelembevétele alapján Belső 2012 Ellenőrzés tárgya Ellenőrzés jellege Vizsgálat időpontja Vizsgálandó időszak Vizsgált szervezet Alsónána Sárpilis Körjegyzőség gazdálkodásának pénzügyi és e Alsónyék Körjegyzőség Helyi iparűzési adóhátralék alakulása, az új adózási szabályok hatása a költségvetési bevételekre Adóigazgatás kivetés, beszedés, behajtás, végrehajtás 2012.év Báta ÁMK átszervezésének célszerűségi, költséghatékonysági és törvényességi szempont alapján Polgármesteri Hivatal ÁMK 3

4 Bátaszék Oktatási intézmények nem rendszeres juttatásainak tervezése és elszámolása Szociális térítési díj Költségvetés tervezésének, végrehajtásának, zárszámadás elkészítésének e TIOP és DDOP pályázati lehívás, elszámolás e Kanizsai Dorottya II. Béla Gimnázium Gondozási Központ Polgármesteri Hivatal Bogyiszló e Polgármesteri hivatal Decs Adóigazgatás - kivetés, beszedés, behajtás, végrehajtás Élelmezési tevékenység - nyersanyagnormák megállapításának e, étkezés nyilvántartás szabályszerűsége Polgármesteri hivatal Fadd e által végzett nem kötelező / önként vállalt feladatok ellátásának e Polgármesteri hivatal 4

5 Fácánkert e Víziközmű érdekeltségi hozzájárulás elszámolásának Felsőnána Átadott pénzeszközök Harc i gazdálkodás szabályszerűsége Kéty Pénzmaradvány e év év Kistormás i vagyongazdálkodás nyilvántartási rendszer, helyi szabályozottság Házi pénztár, banki bizonylatok, szigorú számadású bizonylatok e. Kölesd által nyújtott támogatás beszerzéseinek 5

6 Medina Pénzbeli és természetbeni szociális ellátás e (étkeztetés, lakásfenntartási támogatás, aktív korúak ellátása) Tanyagondnoki szolgáltatás e Murga Pénzbeli és természetbeni szociális ellátás e (étkeztetés, lakásfenntartási támogatás, aktív korúak ellátása) Őcsény Házi pénztár, banki bizonylatok, szigorú számadású bizonylatok e Pénzbeli és természetbeni szociális ellátás e (étkeztetés, lakásfenntartási támogatás, aktív korúak ellátása) Polgármesteri hivatal Pörböly Pénzbeli és természetbeni szociális ellátás e (étkeztetés, lakásfenntartási támogatás, aktív korúak ellátása) Sióagárd e Élelmezés térítési díjak elszámolásának e 6

7 Szálka Házi pénztár, banki bizonylatok, szigorú számadású bizonylatok e Szedres Közoktatási intézményfenntartó társulás pénzügyi elszámolásának e 2008.év év év Társulás Szekszárd Házi pénztár, banki bizonylatok, szigorú számadású bizonylatok e Térítési díjak beszedése, szabályozottsága, rendszere, könyvviteli nyilvántartása Év végi leltár e Bizottsági keretre kiírt pályázatok jogszabálynak való megfelelősége, támogatási szerződések, elszámolás szabályszerűsége Karbantartási feladatok végrehajtásának Polgármesteri Hivatal kijelölt intézmények (2) kijelölt intézmények (3) Szekszárdi Vagyonkezelő Kft. Tengelic vagyongazdálkodásának e Várdomb e év év év Polgármesteri Hivatal és Intézményfenntartó Társulás 7

8 Zomba Vagyonnyilvántartás, leltározás szabályossága i szabályzatok, dokumentumok megléte és érvényesülése Körjegyzőség Szekszárd és Térsége Többcélú Kistérségi Társulás e Munkaszervezet 8