El terjesztés sorszáma: 6. Melléklet: 1

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "El terjesztés sorszáma: 6. Melléklet: 1"

Rebeka Tamás
7 évvel ezelőtt
Látták:

1 El terjesztés sorszáma: 6. Melléklet: 1 E L T E R J E S Z T É S a Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsának február 2-i ülésére TÁRGY: Tájékoztató a Társulás évi Bels i Tervér l El terjeszt : Az el terjesztést készítette: Véleményez : Ács Rezs elnök Gulyás Rita bels ellen r Pénzügyi Bizottság Tisztelt Társulási Tanács! A költségvetési szervek bels kontrollrendszerér l és bels ér l szóló 370 / (XII. 31.) Kormányrendelet 29. (1) bekezdése alapján kidolgozásra került a Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás éves bels i terve évre. Az i terv az Önkormányzatok által megküldött elemzések és bels i javaslatok alapján került összeállításra. Az éves i terv szükség esetén lehet séget biztosít a soron kívüli, illetve munkatervben nem szerepl i feladatok teljesítésére is. Az éves i tervet a társulás munkaszervezeti feladatait ellátó költségvetési szerv vezet je hagyja jóvá azzal, hogy az i tervet be kell terjeszteni a társulás tanács elé. Az éves i tervet évre az el terjesztés 1. sz. melléklete tartalmazza. Kérem a Tisztelt Társulási Tanácsot, hogy a tájékoztatást vegye tudomásul. Szekszárd, január 21. Határozati javaslat Ács Rezs elnök A Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás Társulási Tanácsa a évi bels i tervr l szóló tájékoztatást tudomásul veszi. Felel s: Ács Rezs elnök Határid : február 2.

2 1. sz. melléklet Szekszárd és Térsége Önkormányzati Társulás Éves Ellen rzési Terve évre Éves i terv A Társulásban résztvev önkormányzatok képvisel -testületei által jóváhagyott éves i tervek alapján került összeállításra az alábbi összesített éves i terv. Az éves i terv elemzéseken alapul, a magas unk min sített területekre a bels ellen r kiemelt figyelmet fordított az éves terv összeállítása során. Az elvégzett elemzések alapján a jegyz k által írásban tett javaslatok a minden esetben 50% feletti. A elemzések alapján a legosabb területek: - önkormányzati feladatok és rendelkezésre álló források összhangja - költségvetés tervezésének, végrehajtásának és zárszámadásának a folyamata - települési és nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodása - közfoglalkoztatás szabályszer sége - központi költségvetésb l igényelt támogatások Szekszárd, december 1. Jóváhagyta: dr. Göttlinger István jegyz t helyettesít aljegyz

3 Srsz. Bels i terv végrehajtásához rendelkezésre álló és szükséges kapacitás igény év Megnevezés Ellen ri napok száma Létszám (f ) Átlagos munkanapok száma 1. Bruttó munkaid Kies munkaid 48 (3)+(4)+(5) 3. Fizetett ünnepek Fizetett szabadság (átlagos) 33 Átlagos betegszabadság 8 Nettó munkaid (rendelkezésre álló kapacitás): 213 (1)-(2) Tervezett ek végrehajtása 205 Soron kívüli (pl %) 6 9 Képzés (pl. 10%) Összes tevékenység kapacitásigénye: 213 (7)+(8)+(9)+(10)+(11) 11. Az éves i terv végrehajtásához szükséges: 213 (6) vs. (12) 12. Tartalékid 0

4 Település Ellen rzés tárgya Ellen rzés célja évi bels i terv Ellen rzés jellege Azonosított i tényez k Vizsgálandó id szak Vizsgált szervezet Az tervezett ütemezése Bizonyosságot adó tevékenység: 205 nap Az re fordítandó kapacitás Fácánkert Tanyagondnoki szolgálat m ködésének e Szabolyozottság, dokumentáltság meglétének vizsgálata, üzemanyag felhasználással járó gépi eszközök használatának e Rendszer Szabályzatok, dokumentumok hiányosságából Fácánkert Község Önkormányzata 2015.IV. negyedév 6 nap Pörböly Általános forgalmi adó nyilvántartás, bevallás szabályszer ségének e ÁFA visszaigényléssel, befizetéssel kapcsolatos pénzügyi m veletek, bevallások Rendszer Nem jogszer áfa visszaigénylésb l i Önkormányzat 2015.II. negyedév 7 nap Alsónyék i költségvetés tervezés, módosítás, végrehajtás és zárszámadás e Költségvetési rendelet, módosítása, végrehajtása, Rendszer Nem jogszabályszer rendeletb l, végrehajtásból Önkormányzat 2015.II. negyedév 7 nap Alsónána Bátaszék i költségvetés tervezés, módosítás, végrehajtás és zárszámadás e Az Önkormányzat i központi költségvetésb l származó támogatásainak e Egyes kiemelt önkormányzati feladatok és a rendelkezésre álló források összhanja Költségvetési rendelet, módosítása, végrehajtása, Igénylés, felhasználás, elszámolás szabályszer ségének e, Tanuszoda üzemeltetés, társuás útján ellátott feladatok, önként vállalt feladatok e Rendszer Nem jogszabályszer rendeletb l, végrehajtásból Nem szabályszer felhasználásból, elelszámolásból Nem szabályszer, ésszer gazdálkodásból Önkormányzat 2015.II. negyedév 7 nap Önkormányzat 2015.III. negyedév 7 nap Önkormányzat 2015.IV. negyedév 8 nap Bogyiszló Bogyiszlói Cigány nemzetiségi Önkormányzat gazdálkodásának e A nemzetiségi önkormányzat gazdálkodása a jogszabályoknak megfelel en m ködik Nem jogszabály szerinti gazdálkodásból Bogyiszlói Cigány nemzetiségi Önkormányzat 2015.III. negyedév 7 nap Szedres igénylésének, elszámolásának e Szabályozottság e, segélyek, támogatások dokumentáltság e Adóügyi eljárás - kivetés, beszedés, behajtás szabályszer ségének e A helyi adók kivetése, beszedése, behajtása a jogszabályoknak megfelel e, különös tekintettel a helyi ipar zési adóra Kintlév ségek értékének nagyságából Báta Bátai Közös Önkormányzati Hivatal gazdálkodásának e Megfelel e a szabályozás, szabályozásnak, jogszabályoknak megfelel e a gazdálkodás Bátai Közös Önkormányzati Hivatal 2015.III. negyedév 7 nap Szálka igénylésének, elszámolásának e Szabályozottság e, segélyek, támogatások dokumentáltság e Sárpilis Adóügyi eljárás - kivetés, beszedés, behajtás szabályszer ségének e A helyi adók kivetése, beszedése, behajtása a jogszabályoknak megfelel e, különös tekintettel a helyi ipar zési adóra Kintlév ségek értékének nagyságából Önkormányzat 2015.II. negyedév 7 nap Szekszárd Beérkez számlák kezelésének e KLIK-kel kötött használati szerz dés, m ködési költségek viselésér l szóló megállapodás e Szociális Központ pénzkezelésének e Beérkez számlák érkeztetése, iktatása, igzaolása szabályszer en történik e Szerz dés, megállapodás felülvizsgálata a m ködési tapasztalatok alapján Számviteli politika, pénzkezelési szabályzat, bizonylati szabályzat, egyéb számviteli politikához kapcsolódó szabályzat meglétének, betartásának e Szabályszer ségi Nem megfelel iktatásból, igazolásból Szerz dés, megállapodás nem a m ködéssel össhnagban került megkötésre Nem megfelel pénzkezelésb l ered Önkormányzat, Polgármesteri Hivatal 2015.III. negyedév 7 nap Önkormányzat 2015.IV. negyedév 7 nap Szociális Központ 2015.I. negyedév 9 nap 2. sz. melléklet

5 Szekszárd és Környéke Alapellátási és Szakosított Ellátási Társulás m ködésének e 2. sz. Óvoda és Bölcs de térítési díjak megállapítása, beszedése, hátralék kezelése, pénzkezelés, gazdálkodás e Szabályszer m ködés és gazdálkodás e Szabályszer m ködés és gazdálkodás e Nem szabályszer m ködésb l ered Nem szabályszer m ködésb l, gazdálkodásból Szekszárd és Környéke Alapellátási és Szakosított Ellátási Társulás 2015.III. negyedév 10 nap 2.sz. Óvoda és Bölcs de 2014.IV. negyedév 7 nap Decs igénylésének, elszámolásának e Szabályozottság e, segélyek, támogatások dokumentáltság e Közfoglalkoztatás szabályszer ségének e Közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó dokumentumok szabályszer ek, teljes kör ek e Nem megfelel dokumentáltságból Önkormányzat 2015.III. negyedév 5 nap csény Az Önkormányzat gazdálkodási folyamatainak e Az Önkormányzat gépjárm veinek és gépi eszközeinek használatához kapcsolódó nyilvántartások utóe Kötelezettségvállalás, pénzügyi ellenjegyzés, teljesítés igazolás, érvényesítés, utalványozás megfelel en, a jogszabályokkal összhangban került e szabályozásra ben tett bels i javaslatok megvalósultak e Teljesítmény Nem gazdaságos, nem hatékony üzemeltetésb l Önkormányzat 2015.IV. negyedév 7 nap Önkormányzat 2015.I. negyedév 5 nap Fadd Murga Fels nána igénylésének, elszámolásának e Kimen és bejöv számlák e Vagyongazdálkodás, eszköznyilvántartás, leltározás szabályszer ségének e Szabályozottság e, segélyek, támogatások dokumentáltság e Számlák kiállítása, befogadása szabályozott e, a számla kiállítás és befogadás a jogszabályi el írásoknak megfelel en történik e Vagyongazdálkodás szabályszer e, leltározás, selejtezés dokumentáltsága megfelel e Rendszer téves gyakorlatból Nem megfelel szabályokból, nyilvántartások hiányából ered Önkormányzat 2015.II. negyedév 7 nap i Önkormányzat 2015.IV. negyedév 8 nap Kéty évi kötségvetés tervezés, módosítás e Költségvetési rendelet, módosítása, végrehajtása és Zomba Az Önkormányzat évi központi költségvetésb l igényelt támogatások, kiemelten a gyermekétkeztetési támogatás e Igénylés szabályszer ségének e, Rendszer Nem jogszabályszer rendeletb l, végrehajtásból Nem szabályszer igénylséb l ered Önkormányzat 2015.III. negyedév 7 nap év Önkormányzat 2015.II. negyedév 7 nap Várdomb Általános forgalmi adó nyilvántartás, bevallás szabályszer ségének e ÁFA visszaigényléssel, befizetéssel kapcsolatos pénzügyi m veletek, bevallások Rendszer Nem jogszer áfa visszaigénylésb l i Önkormányzat 2015.II. negyedév 7 nap Sióagárd Közbeszerzési eljárások e Lefolytatott közbeszerzési eljárások során betartották e a vonatkozó szabályzatok, jogszabályok el írásait Medina igénylésének, elszámolásának e Szabályozottság e, segélyek, támogatások dokumentáltság e Szabályszer ségi Nem megfelel lefolytatásból, i Önkormányzat III. negyedév 7 nap Önkormányzat 2015.II. negyedév 7 nap Soron kívüli : 6 nap Tanácsadó tevékenység : - nap Képzés 2 nap Összesen: 213 nap 2. sz. melléklet

Hasonló dokumentumok

SZEKSZÁRD ÉS TÉRSÉGE TÖBBCÉLÚ KISTÉRSÉGI TÁRSULÁS

SZEKSZÁRD ÉS TÉRSÉGE TÖBBCÉLÚ KISTÉRSÉGI TÁRSULÁS BELSŐ ELLENŐRZÉSI ÜTEMTERV 2012. évre Jóváhagyta: Misóczki Anikó munkaszervezet-vezető 1 Ellenőrzési stratégia 2012 A belső általános stratégiai célja,