Ellenőrzési nyomvonal PÁLYÁZATOKKAL KAPCSOLATOS FELADATOK VÉGREHAJTÁSÁRA UTÓFINANSZÍROZÁS ESETÉN

HTML
DOWNLOAD

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "Ellenőrzési nyomvonal PÁLYÁZATOKKAL KAPCSOLATOS FELADATOK VÉGREHAJTÁSÁRA UTÓFINANSZÍROZÁS ESETÉN"

Adél Pintérné
9 évvel ezelőtt
Látták:

1 Ellenőrzési nyomvonal PÁLYÁZATOKKAL KAPCSOLATOS FELADATOK VÉGREHAJTÁSÁRA UTÓFINANSZÍROZÁS ESETÉN Előkészítés az egyes feladatok tartalmi leírása njegyzés 1. Pályázat figyelés vezetői döntések előkészítése Gazdasági Program, Fejlesztési koncepció, egyéb Képv.-testületi döntések, költségvetési szerv SZMSZ Pályázatok kiírásaira, elemzések, hatékonysági vizsgálatok stb készítése, vezetői döntéselőkészítés --- Jegyző, gazdasági vezető Pályázati kiírásnak megfelelő ütemezés szerint Vezetői értekezlet döntése 2. Döntés a pályázati kiírásra, a testületi ülésr való döntéselőkészítéshez pályázatok felelőseinek kijelölése Gazdasági Program, Fejlesztési koncepció, egyéb Képv.-testületi dotnések, költségvetési szerv SZMSZ-e, MT, KTV Projekt, Projekt pénzügyi kijelölése, projekt döntéselőkészítésének összeállítása megbízási szeződés, kinevezés, kinevezés módosítása, jegyző döntésnek megfelelően, pályázati kiírást szem előtt tartva munkajogi dokumentum érvényesítése, MÁKhoz való továbbítása szabályzatban meghatározottak alapján munkajogi dokumentum ellenjegyzése bérfizetésben való szabályok szerint Beadást követő hónaptől elkülönített könyvelés a bérterhelésből TTG könyvelőprogramból elérhető 3. Képveselő-testület döntésének előkészítése, döntés a pályázat beadásáról Gazdasági Program, Fejlesztési koncepció, egyéb Képv.-testületi döntések, SZMSZ-e, Ötv,. Áht., 217/1998. Korm.rend.Pályázati Szabályzat testületi anyag pályázat beadásáról, költségvetési rendelet módosítása Képviselő-testületi előterjesztés, rendelet módosításának előterjesztése Projekt, gazdasági vezető költségvetési rendeletet érintően döntésben megjelölt tesütleti ülésre vonatkozó határidő, a pályázat beadást érintő előrterjesztés az azt megelőző 3 nap Jegyző 1 pályázatok ellenőrzési nyomvonala

-testületi döntések, költségvetési szerv SZMSZ Pályázatok kiírásaira, elemzések, hatékonysági vizsgálatok stb készítése, vezetői döntéselőkészítés --- Jegyző, gazdasági vezető Pályázati kiírásnak

2 4 Pályázat pénzügyi, számviteli felvétel Pályázati Számviteli Számviteli Politikában Szabályzatok foglaltaknak módosítása, megfelelően Könyvelőprogramban az elkülönített nyivántartás kialakítása nyilvántarási szám megadása, az elkülönített nyilvántartásból adatszolgáltatás biztosítása A pályázat elbírálásáról szóló értesítést átvételét követő 5 nap csoport vezető elkülönített könyvelés lehetősége paraméter adattárakban való felvezetés TTG könyvelőprogramból elérhető 5 Pályázat beadása Képviselő -Testület döntéséről szóló határozat, Pályázati Szabályzat Pályázat kiírásában szereplő feladatok hiánytalan végrehajtása, a pályázat elkészítése, pályázati adatlappal a szükséges ellenőrzési pontok biztosításával. pályázat 3 példányban a kiegészítő melléletekkel együtt Projekt, pénzügyi Pályázat beadását megelőző nap csoport vezető 6 Pályázatról való döntésről szóló értesítés megérkezése Iratkezelési Szabályzat, Pályázati Szabályzat Iktatás, értesítések átadása pénzügyi, a nyilvántartáshoz és a pénzügyi számviteli nyilvántarásba vételhez Értesítés másolatának, eredeti dokumentumon való átadása- átvétele, a szabályzat szerint Projekt Legkésőbb értesítés iktatását követő napon 7 Nyertes/vagy nem nyertes pályázat felvezetése Pályázati foglaltaknak megfelelően A szerződés munkatervében foglalt szakmai Az elvégzett feladat szakmai átvétele, annak igazolása Az adott feladatért felelős személy Értesítés átvételét követő 3 nap projekt 2 pályázatok ellenőrzési nyomvonala

lehetősége paraméter adattárakban való felvezetés TTG könyvelőprogramból elérhető 5 Pályázat beadása Képviselő -Testület döntéséről szóló határozat, Pályázati Szabályzat Pályázat kiírásában szereplő

3 8 Támogatási szerződéskötés Képviselő -Testület döntéséről szóló határozat, döntésről szóló értesítés, Irányító Hatóság eljárási rendeje Támogatási szerződés előkészítése, mellékleteinek biztosítésa Aláírásra elkészített támogatási szerződés Projekt, pénzügyi Irányító hatóság eljárási rnedjének megffelelően pénzkezelési szabályzatban foglaltak alapján Kötelezettségvállalás nyilvántartásba történő felvezetés, a 9 rendeletben a pályázatban foglalt teljes előirányzat biztosítása Aláírt támogatási szerződés rendeletben a megelőlegezett támogatásra vonatkozó előirányzat biztosítása rendelet módosítés előterjesztése Projekt, pénzügyi azonnal, projekt indításának megfelelően áljon rendelkelzésre az előirányzat Jegyző A döntést követően az elkülönített számviteli nyílvántartásban az előirányzatok a döntésnek megfelelő könyvelése A TTG könyvelőprogramban 10 Közbeszerzési eljárás lefolytatása Közbesz. Tv., helyi szabályzat, a közbeszerzési elljárás lefolytatása a páylázatban megjelölt feladatra Kivitelezési szerződéskötést nyert páylázóról szóló dokumentum A közbeszerzési eljárást lefolyató A pályázatnak megfeleő ütem tartásának biztosításával Jegyző 11 Kivitelezése szerződés megkötése Ptk., Áht, 217/1998. Korm.rend Pályázat Támogatási Szerződése A pályázatban vállalt feladat elvégzéséhez szükséges szerződés egyes pontjainak meghatározása Szerződés, kötelezettségvállalá s Projekt és a kötelezettségvállaló Projekt végrehajtására vonatkozó ütemezsé értelmében Jegyző Aláírást követően a pénzügyi csoportnál vezetett kötelezettségvállalás nyilvántartásában kell felvezetni a 3 pályázatok ellenőrzési nyomvonala

történő felvezetés, a 9 rendeletben a pályázatban foglalt teljes előirányzat biztosítása Aláírt támogatási szerződés rendeletben a megelőlegezett támogatásra vonatkozó előirányzat biztosítása

4 12 Szerződés szerinti elfogadása. munka átvétele, műszaki ellenőrzés jóváhagyása Aláírt kivitelezései szerződés műszaki ellenőrzés alapján a munta minősítése, a elfogadása Teljesítést igazoló dokumentum, az eljárási rndnek megfelelő formátumban. Projet Projekt végrehajtására vonatkozó ütemezsé értelmében Szakmai t igazoló, projekt pénzügyi e 13 Kivitelezési számla befogadása, nyilvántartásba vétele Aláírt kivitelezései szerződés, igazolás A beérkezett számlák nyilvántartásában való felvezetése A nyilvántartás kövezkező sorszámának megjelenése a számlán Nyilvántartást vezető pénzügyi dolgozó a számla átvételét követő nap A nyilvántartás kövezkező sorszámának megjelenése a számlán, a 14 Számla ének igazolása, számla kifizetése Aláírt kivitelezései szerződés, igazolás A számla átadás a projekt pénzügyi menedszerének, aki a számlát a pénzkezelési szabályzatban meghatározottak szerint igazoltatja Számlán vagy külön dokumentálva a igazolás ténye, utalványrendelet, átutalás projekt pénzügyi, pénzügyi ügyintéző számla átvételétől számított 3 munkanap, legkéőbb fizetési határidő Gazdasági vezető/pénzügyi szabályzat szerint Legkésőbb fizetési határidő napja előtti munkanap 15 Adott főkönyvi könyvelése, szükséges analitikus nyilvántartésba való felvezetése, állományváltozások nyilvántartásba vétele Banki kivonat A banki kivonathoz a kifizetést igazoló számviteli bizonylatok csatolása, könyvelőprogramban az elkülönített való könyvelése utalványrendeleten a könyvelés dokumentálása számviteli csop.vez/főkönyvi könyvelő/ analitikusnyilvántartó Banki kivonat megérkezését követő 5 munkanap / főkönyvi könyvelő/ analitikus nyilvántartó szabályzat szerint Elkülönített főkönyvi a megjeleníthető, a pl. beruházás analitikus részletes akatokkal megtalálhlató 4 pályázatok ellenőrzési nyomvonala

5 16 Pályázati felvezetés pályázat kiírójának eljárási rendje alapján Számla, Főkönyvi könyvelés, banki kivonat Kifizetett számla felvezetése pályázati eljárási rend szerint vezetett pénzügyi jelentésébe jelentés vagy részjelentés Pályázat pénzügyi pályázati eljárási rend szerint, a támogatás leigénylésének lehetőségei szerinti legrövidebb időn belül 17 Porta/Pályázat/ pénzügyes adatlapra felvezetése Számla, Főkönyvi könyvelés, banki kivonat Kifizetett számla felvezetése pályázati eljárási rend szerint vezetett pénzügyi jelentésébe jelentés vagy részjelentés Pályázat pénzügyi pályázati eljárási rend szerint, a támogatás leigénylésének lehetőségei szerinti legrövidebb időn belül 18 Egyeztetés a pályázati nyilvántartás a porta nyilvántarás és a főkönyvi könyveléssel és Rendelettel Számvitei folyamat szabályai, Számlarend, Pályázatok Szabályzata Rendelet Az elkülönített A TTG könyvelt, pályázattal könyvelőprogramból kapcsolatos ek kinyomtatott és előirányzatok főkönyvi kivonat, és egyezőségének pénzforgalmi biztosítása a jelentés amelyen költségvetési dokumentálva az rendelettel, a pályázati egyeztetés ténye és elszámolással és a az egyezőség porta nyilvántartással Projekt pénzügyi Tárgyhót, követő 10- ig, projektzárás esetén záróbeszámoló beküldését megelőzően. Havonta lefőzendő, a pénzügyi közé, a pénzügyi nél 19 jelentés, zárójelentés, kapcsolódó közreműködő hatóságnak való továbbítása, támogatás igénylése, bani jóváírása pénzügyi jelentés vezetéséből illetve az elszámolás eljárási rendje értelmében Támogatás igénylésének céljából a pénzügyi jelentéshez a kapcsolódó elszámoláshoz szükséges dok.csatolása, megküldése az irányító hatósághoz. Eljárási rendnek mlegfelelő pénzügyi jelentés készítése Projekt pénzügyi pályázati eljárási rend szerint, a támogatás leigénylésének lehetőségei szerinti legrövidebb időn belül foglaltak alapján foglaltak alapján A Támogatás összege az elkülönített számviteli nyilvántartásba könyvelésre kerül, az egyéb, fent említett nyilvántartásokba is 5 pályázatok ellenőrzési nyomvonala

felvezetése Számla, Főkönyvi könyvelés, banki kivonat Kifizetett számla felvezetése pályázati eljárási rend szerint vezetett pénzügyi jelentésébe jelentés vagy részjelentés Pályázat pénzügyi

6 20 Könyvvizsgálat Ötv,. Áht., 217/1998. Korm.rend.,249/2000. Korm.rend.az adott pályázatra vonatkozó könyvvizsgálati kötelezettségre vonatkozó szabályok A Polgármesteri Hivatal könyvvizsgálatára vonatkozó ellenőrzések biztosítása, amelyben szerepel a pályázatok bizonylataira, könyvelésére vonatkozó ellenőrzés is. E mellett biztosítani kell szükség szerint az elkülönített pályázat elszámolás könyvvizsgálatát is. A Polgármesteri Hivatal adott évre vonatkozó könyvvizsgálói záradék, az ehhez tartozó ellenőri jelentések Elkülönített pályázat könyvvizsgálatáról készült jelentés Projekt,, általános szabályok szerint, valamint a porjekt eljárási rendjére vonatkozó időpont Pályázat elszámolási dokumentumaként a vizsgálati jelentés a pályázat pénzügyi elszámolásában 21 Projekt ellenőrzése végrehajtó hatóság, belső ellenőrzés A Pályázati szabályzatban, illetve a projekt eljárási rendjében valamint a pályázatra vonatkozó szabályok szerint Az ellenőrzés részére biztosítani kell a pályázat elszámolásának, végrehajtásának alátámasztását jelentések, jegyzőkönyvek Projekt,, általános szabályok szerint, valamint a porjekt eljárási rendjére vonatkozó időpont pályázat pénzügyi elszámolásában 6 pályázatok ellenőrzési nyomvonala

az adott pályázatra vonatkozó könyvvizsgálati kötelezettségre vonatkozó szabályok A Polgármesteri Hivatal könyvvizsgálatára vonatkozó ellenőrzések biztosítása, amelyben szerepel a pályázatok

Hasonló dokumentumok

ELLENŐRZÉSI NYOMVONALAK. A tervezésre vonatkozó ellenőrzési pontok és feladatok ellenőrzési nyomvonala

ELLENŐRZÉSI NYOMVONALAK. A tervezésre vonatkozó ellenőrzési pontok és feladatok ellenőrzési nyomvonala 4. sz. melléklet ELLENŐRZÉSI NYOMVONALAK A tervezésre ellenőrzési pontok és feladatok ellenőrzési Az előirányzat felhasználásra ellenőrzési pontok és feladatok ellenőrzési A beszámolásra ellenőrzési pontok