CIG PANNÓNIA ÉLETBIZTOSÍTÓ NYRT.

Átírás

1 CIG PANNÓNIA ÉLETBIZTOSÍTÓ NYRT. NEGYEDÉVES JELENTÉS AZ EU ÁLTAL BEFOGADOTT NEMZETKÖZI PÉNZÜGYI BESZÁMOLÁSI STANDARDOK ALAPJÁN KÉSZÍTETT KONSZOLIDÁLT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK ALAPJÁN MÁSODIK NEGYEDÉV augusztus 18. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., harmadik negyedéves jelentés 1

2 1. Összefoglaló A CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. (a továbbiakban: Kibocsátó) a mai napon nyilvánosságra hozza a második negyedéves jelentését. A Kibocsátó a negyedéves jelentésben a jogszabályban megkövetelt, az EU által befogadott nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok (IFRS) szerinti konszolidált, nem auditált évi második negyedévének adatait publikálja. A negyedéves jelentés előállítása az IAS 34 standard előírásaival összhangban történt. A magyar számviteli törvény szerint készített, nem auditált és nem konszolidált adatokat, valamint a Magyar Biztosítók Szövetsége (MABISZ) számára önkéntes adatszolgáltatás keretében megosztandó adatokat jelen negyedéves jelentéssel egyidejűleg nyilvánosságra hozott negyedéves tájékoztatókban publikálja a Kibocsátó, valamint leányvállalata a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt. (a továbbiakban: EMABIT). A év második negyedévének főbb eredményei, eseményei: - Az első félévben már látható eredményei vannak a tavalyi évben elvégzett átfogó stratégiai és szervezeti átalakításnak, amelynek célja a stabil jövedelemtermelőképesség megteremtése volt a piaci körülmények változására gyorsan reagáló egészséges működési modell kialakítása mellett. A Csoport adózott eredménye a év első félévében 589 millió forint nyereség, mely 403 millió forinttal több, mint előző év azonos időszakának újra megállapított 1 eredménye (186 millió forint). A Csoport teljes átfogó jövedelme 598 millió forint nyereség. Az értékesítési tevékenység a tervek szerint halad a Csoport 2 által kitűzött célpiacokon és egy fókuszált, elvárt jövedelemezőséggel bíró termékkör piacon tartásával. A Csoport értékesítési és operációs folyamatai továbbfejlesztése érdekében, célpiacai igényeit szem előtt tartva újabb informatikai fejlesztéseket indít el. Az idei év legátfogóbb projektje, az SII felkészülés, a tervezett ütemtervnek megfelelően halad. - A Csoport bruttó díjbevétele 2015 első félévében millió forint, mely az előző év azonos időszakához viszonyítva 14 százalékos növekedést jelent. Az életbiztosítási szegmens IFRS szerinti díjbevételei 10 százalékkal növekedtek 2014 hasonló időszakához képest, míg a nem-életbiztosítási szegmens 32 százalékos IFRS szerinti díjbevétel növekedést mutat. - Az élet szegmensben a saját hálózat megnövekedett értékesítése (43 százalékos növekedés az előző év azonos időszakához viszonyítva), illetve a közbeszerzés keretében szerzett új üzlet közel ellensúlyozta a brókeri csatorna értékesítésében a Quantis-szal megszüntetett partnerkapcsolat következményeként várt visszaesést, így az új értékesítés állománydíja 101 százaléka a 2014 első félévében szerzett portfoliónak. - Az EMABIT és így a Csoport nem-élet szegmense 2015 első félévében millió forint IFRS szerinti biztosítási díjat ért el, melynek legnagyobb része a casco és általános felelősség ágazatokhoz kapcsolódik ben az új szerzés összege millió forint, így 2015 első félévének végén a Csoport millió forintos nem-élet állománnyal rendelkezett. - A nem-élet szegmens a Csoport stratégiájának megfelelően új, réspiaci termékkel is elindult az évben. Agro Gépbiztosítási termékünk egy, a mezőgazdasági gépekre vonatkozó géptörés és kiterjesztett garancia termékekek ötvöző újszerű fedezeti megoldás, míg Lengyelországban egy a gépjármű finanszírozási piacon meghatározó szereplővel közösen egy totálkár casco termékkel jelentünk meg. Tovább bővült olaszországi, határon átnyúló tevékenységünk is, szerzési teljesítményünk ezzel párhuzamosan növekedett. 1 Az összehasonlító periódus év első féléves adatai újraközzétett adatokat tartalmaznak, ennek indoklásást lsd. a 3. Számviteli politika változások pontban. 2 Csoport, illetve CIG Csoport alatt a Kibocsátót és a konszolidálásba bevont vállalatait kell érteni. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 2

3 - A Kibocsátó korábbi részesedését 50 százalékra növelte a Pannónia Nyugdíjpénztárral közösen vezetett, 163 milliárd forintos vagyont kezelő Pannónia CIG Alapkezelő Zrt.-ben. - A Kibocsátó április 28-án megtartotta az éves rendes közgyűlését, amelyen többek között az auditált, magyar számviteli törvény szerinti egyedi, és a nemzetközi pénzügyi beszámolási standardok szerinti konszolidált, üzleti évre vonatkozó beszámoló is elfogadásra került áprilisában dr. Asztalos László György, dr. Bogdánffy Péter és Ormándi Sándor a Biztosító audit- és felügyelőbizottságában betöltött tisztségükről lemondtak. - A Magyar Nemzeti Bank engedélyezte a Kibocsátó április 28-ai közgyűlésen megválasztott felügyelőbizottsági tag, dr. Bayer József kinevezését május 13-án a Kibocsátó Igazgatósága az EMABIT felügyelőbizottsági és audit bizottsági tagjává választotta Papp Istvánt, valamint az audit bizottság tagjai közé választotta dr. Móricz Gábort. Mérlegfordulónap utáni események: - A Kibocsátó július 20-án megtartott rendkívüli közgyűlése 5 éves időtartamra a Társaság felügyelőbizottsági tagjává választotta dr. Czakó Erzsébet Hajnalkát és Boros Istvánt, egyúttal dr. Czakó Erzsébet Hajnalkát a Társaság audit bizottsági tagjává is megválasztotta. - A Kibocsátó alaptőkét emelt a kizárólagos tulajdonában lévő Pannónia PI-ETA Kegyeleti Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaságban forint értékben. A tőkeemelésre az új Ptk. rendelkezéseinek való megfelelés adott okot. - Az EMABIT a Széchenyi István Kölcsönös Biztosító Egyesület (SZIBE) casco-, baleset- és betegségbiztosítási szerződési állományának átvételéről döntött, az MNB vonatkozó engedélyének függvényében és hatályával. Budapest, augusztus 18. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 3

4 2. Pénzügyi kimutatások 3 Konszolidált átfogó jövedelem kimutatás - kumulált adatok Adatok millió forintban 2015Q1-Q2 (A) 2014Q1-Q4 (B) 2014Q1-Q2 újra megállapított 3 (C) Változás % (A-C)/(C) Biztosítási díjak % Meg nem szolgált díjak tartalékváltozása % Bruttó megszolgált díj % Viszontbiztosítóknak átadott megszolgált díj % Biztosítási díjak, nettó % Díj -és jutalékbevételek befektetési szerződésekből % Befektetések bevétele % Tőkemódszerrel elszámolt befektetések hozama (nyereség) % Egyéb működési bevételek % Egyéb bevételek % Bevételek összesen % Kárfizetések és szolgáltatások, valamint kárrendezési költségek % Biztosítástechnikai tartalékok és befektetési egységekhez kötött (unitlinked) életbiztosítási tartalékok nettó állományváltozása % Befektetések ráfordítása % Befektetési szerződésekhez kapcsolódó kötelezettségek valós érték változása % Beágyazott derivatívákhoz kapcsolódó eszközök és kötelezettségek valós érték változása % Befektetési ráfordítások, tartalékváltozások és szolgáltatások, nettó % Díjak, jutalékok és egyéb szerzési költségek % Egyéb működési költségek % Működési költségek % Adózás előtti eredmény % Adóbevételek / (ráfordítások) % Halasztott adó bevételek / (ráfordítások) Adózott eredmény % A jövőben eredménybe át nem sorolható egyéb átfogó jövedelem A jövőben eredménybe átsorolható egyéb átfogó jövedelem % Egyéb átfogó jövedelem % Teljes átfogó jövedelem % 3 Az összehasonlító periódus év első féléves adatai újraközzétett adatokat tartalmaznak, ennek indoklásást lsd. a 3. Számviteli politika változások pontban. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 4

5 Konszolidált átfogó jövedelem kimutatás kumulált adatok (folytatás) Adatok millió forintban 2015Q1-Q2 (A) 2014Q1-Q4 (B) 2014Q1-Q2 újra megállapított 3 (C) Változás % (A-C)/(C) A Társaság tulajdonosaira jutó adózott eredmény % Ellenőrzést nem biztosító részesedésekre jutó adózott eredmény Adózott eredmény % A Társaság tulajdonosaira jutó teljes átfogó jövedelem % Ellenőrzést nem biztosító részesedésekre jutó teljes átfogó jövedelem Teljes átfogó jövedelem % Egy részvényre jutó eredmény Egy részvényre jutó eredmény alap (Ft) 9,5-2,7 2,9 223% Egy részvényre jutó eredmény hígított (Ft) 7,6-2,7 2,9 165% CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 5

6 Konszolidált átfogó jövedelem kimutatás egyedi negyedéves adatok Adatok millió forintban 2015Q2 (A) 2015Q1 (B) 2014Q2 (C) Változás (A)/(C) Biztosítási díjak % Meg nem szolgált díjak tartalékváltozása % Bruttó megszolgált díj % Viszontbiztosítóknak átadott megszolgált díj % Biztosítási díjak, nettó % Díj -és jutalékbevételek befektetési szerződésekből % Befektetések bevétele % Közös és társult vállalatok tőkeváltozása (nyereség) % Egyéb működési bevételek % Egyéb bevételek % Bevételek összesen % Kárfizetések és szolgáltatások, valamint kárrendezési költségek % Biztosítástechnikai tartalékok és befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítási tartalékok nettó állományváltozása % Befektetések ráfordítása % Befektetési szerződésekhez kapcsolódó kötelezettségek valós érték változása % Beágyazott derivatívákhoz kapcsolódó eszközök és kötelezettségek valós érték változása % Befektetési ráfordítások, tartalékváltozások és szolgáltatások, nettó % Díjak, jutalékok és egyéb szerzési költségek % Egyéb működési költségek % Működési költségek % Adózás előtti eredmény % Adóbevételek / (ráfordítások) % Halasztott adó bevételek / (ráfordítások) Adózott eredmény % A jövőben eredménybe át nem sorolható egyéb átfogó jövedelem A jövőben eredménybe átsorolható egyéb átfogó jövedelem % Egyéb átfogó jövedelem % Teljes átfogó jövedelem % CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 6

7 Konszolidált átfogó jövedelem kimutatás egyedi negyedéves adatok (folytatás) Adatok millió forintban 2015Q2 (A) 2015Q1 (B) 2014Q2 (C) Változás (A)/(C) A Társaság tulajdonosaira jutó adózott eredmény % Ellenőrzést nem biztosító részesedésekre jutó adózott eredmény Adózott eredmény % A Társaság tulajdonosaira jutó teljes átfogó jövedelem % Ellenőrzést nem biztosító részesedésekre jutó teljes átfogó jövedelem Teljes átfogó jövedelem % CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 7

8 Konszolidált pénzügyi helyzet kimutatás Adatok millió forintban ESZKÖZÖK június 30. Változás % június 30. december 31. újra megállapított 3 (A-B)/(B) (A) (B) (C) Immateriális javak % Ingatlanok, gépek és berendezések % Halasztott adó követelések % Halasztott szerzési költségek % Viszontbiztosító részesedése a biztosítástechnikai tartalékokból % Befektetés közös vezetésű vállalatokban % Értékesíthető pénzügyi eszközök % Befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítások szerződői javára végrehajtott befektetések % Pénzügyi eszközök befektetési szerződések % Pénzügyi eszközök beágyazott derivatívák % Biztosítási szerződésből származó és egyéb követelések % Egyéb eszközök és elhatárolások % Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek % Eszközök összesen % KÖTELEZETTSÉGEK Biztosítástechnikai tartalékok % Biztosítástechnikai tartalékok a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítás szerződői javára % Befektetési szerződések % Kamatozó részvény kibocsátásából származó kötelezettségek % Kölcsönök és pénzügyi viszontbiztosítás % Kötelezettségek biztosítási ügyletekből % Egyéb kötelezettségek és céltartalékok % Kötelezettségek összesen % NETTÓ ESZKÖZÖK % SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke % Tőketartalék % Egyéb tartalékok % Eredménytartalék % A Társaság tulajdonosaira jutó saját tőke % Ellenőrzést nem biztosító részesedések Saját tőke összesen % CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 8

9 Konszolidált saját tőke-változás kimutatás 2015Q2 Adatok millió forintban Jegyzett tőke Tőke-tartalék Egyéb tartalékok Eredménytartalék A Társaság tulajdonosaira jutó saját tőke Ellenőrzést nem biztosító részesedések Saját tőke összesen Egyenleg december 31-én Teljes átfogó jövedelem Egyéb átfogó jövedelem Tárgyévi nyereség Egyenleg június 30-án Konszolidált saját tőke-változás kimutatás 2014Q2 Adatok millió forintban Jegyzett tőke Tőke-tartalék Egyéb Eredménytartalék jutó saját tőke részesedések A Társaság tulajdonosaira Ellenőrzést nem biztosító Saját tőke összesen tartalékok Újra megállapított egyenleg december 31-én Teljes átfogó jövedelem Egyéb átfogó jövedelem Tárgyévi nyereség - újra megállapított Leányvállalat végelszámolása miatti tartalékrendezés Újra megállapított egyenleg június 30-án CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 9

10 Konszolidált cash flow kimutatás Adatok millió forintban 2015Q2 2014Q2 újra megállapított 3 Adózott eredmény Módosító tételek: Értékcsökkenés és amortizáció Terven felüli értékcsökkenés 33 0 Elszámolt értékvesztés 41 9 Eszközök értékesítésének eredménye Árfolyamváltozások Közös vezetésű vállalatok eredménye Beágyazott derivatív eszközök, és kötelezettségek nettó változása Kamatráfordítás Működő tőke elemeinek változása: Halasztott szerzési költségek növekedése/csökkenése (-/+) Befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítások szerződői javára végrehajtott befektetések növekedése/ csökkenése (-/+) Pénzügyi eszközök befektetési szerződések növekedése/ csökkenése (-/+) Biztosítási ügyletekből származó és egyéb követelések növekedése/ csökkenése (-/+) Viszontbiztosító részesedésének növekedése/ csökkenése a biztosítástechnikai --- tartalékokból (-/+) Egyéb eszközök és aktív időbeli elhatárolások növekedése/ csökkenése (-/+) Biztosítástechnikai tartalékok növekedése/ csökkenése (+/-) Biztosítási ügyletekből származó kötelezettségek növekedése/ csökkenése (+/-) Befektetési szerződések növekedése/ csökkenése (+/-) Biztosítástechnikai tartalékok növekedése/ csökkenése a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosításból adódóan (+/-) Egyéb kötelezettségek növekedése/ csökkenése (+/-) Működési tevékenységből származó cash flow-k CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 10

11 Konszolidált cash flow kimutatás folytatás Adatok millió forintban Befektetési tevékenységből származó cash flow-k 2015Q2 2014Q2 újra megállapított 3 Adósságinstrumentumok beszerzései (-) Adósságinstrumentumok eladásai (+) Tárgyi eszközök és immateriális eszközök beszerzései (-) Tárgyi eszközök és immateriális eszközök eladása (+) Részesedések vásárlása (-) Kapott osztalék Befektetési tevékenységből származó cash flow-k Finanszírozási tevékenységből származó cash flow-k Kölcsönök felvétele Kölcsönök törlesztése Kamatozó részvény kamatkifizetése Finanszírozási tevékenységből származó cash flow-k Árfolyamváltozások hatásai Pénzeszközök és pénzeszközegyenértékesek nettó növekedése/csökkenése (+/-) Pénzeszközök és pénzeszközegyenértékesek az időszak elején Pénzeszközök és pénzeszközegyenértékesek az időszak végén CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 11

12 3. A számviteli politika változásai A január 1-jével kezdődő üzleti évének vonatkozásában nincs olyan új, kötelezően alkalmazandó standard, mely jelentősen befolyásolná a Csoport pénzügyi kimutatásainak struktúráját évben alkalmazott számviteli politika módosítás hatása az összehasonlító periódus (2014. év első félév) eredményére - Függő költségelvonás: A rendszeres díjas befektetési egységhez kötött életbiztosítások esetében függő költség keletkezik, valahányszor a biztosító költségelvonásra lesz jogosult, de a Szerződő nem rendelkezik elegendő felhalmozási egységgel ennek teljesítésére. A költségelvonások esedékessége egyértelműen a felmerülésük időpontja. Korábbi gyakorlatában a Csoport az elvonás pozitív eredményhatását azonban csak miután a kellő számú felhalmozási egység rendelkezésre állt az ügyfél számláján, a kivonás pillanatában számolta el a unit linked tartalék csökkentésén keresztül. Azonban a Csoport ráfordításaival (kockázatban állásával, adminisztrációjával, egyéb szolgáltatásával) párhuzamosan, az összemérés számviteli elve miatt a bevételek esedékességekor azok eredménybeli elszámolása is indokolt. A Csoport mindezen okok miatt a évben módosította számviteli politikáját és a függő költségek esetében azok elszámolását az esedékesség időpontjára teszi; így a függő költségek keletkezésekor egyéb működési bevételt számol el Biztosítási szerződésből származó és egyéb követelésekkel szemben. Az új elszámolás pontosabban illeszkedik a termékfeltételek által nyújtott ügyfélopciókhoz és a biztosító tényleges eredményét jobban tükrözi, illetve megfelel az IFRS 4.22-ben foglalt követelményeknek is. Ugyanakkor az IFRS szabályok szerint a függő költség elvonás miatti számviteli politika módosítást visszamenőlegesen kell alkalmazni. Az összehasonlító időszak nyitóegyenlegét és adatait úgy kell módosítani, mintha mindig is az adott számviteli politikát alkalmazta volna a Csoport, azaz a korábban közzétett adatokat újra meg kell állapítani. A számviteli politika változás év első félévének eredményre gyakorolt hatása 55 millió forint nyereség. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 12

13 4. A Kibocsátó pénzügyi helyzetének bemutatása a évi második negyedéves az EU által befogadott pénzügyi beszámolási standardok (IAS 34) alapján készített konszolidált, nem auditált adatai A Kibocsátó és konszolidációba bevont vállalatai, melyek együtt a CIG Csoportot alkotják, befektetési egységhez kötött életbiztosítás, kockázati, vegyes életbiztosítás, egészségbiztosítás, nyugdíjbiztosítás, kiegészítő biztosítás, illetve általános biztosítás, azon belül elsősorban casco és általános felelősség biztosítás értékesítésével, illetve portfoliókezelési és alapkezelési tevékenységgel foglalkoznak. A Csoport tevékenységét leginkább meghatározó társaság továbbra is a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., mint anyavállalat; emellett azonban az EMABIT és a Pannónia CIG Alapkezelő Zrt. teljesítménye is számottevő a Csoport eredményében. A év első félévében a Csoport bruttó díjbevétele millió forint volt, amely a év hasonló időszaki bevételének 114 százaléka. Ebből millió forint a befektetéshez kötött életbiztosítások (ebből 973 millió forint nyugdíjbiztosítás), 274 millió forint a hagyományos életbiztosítások, 94 millió forint az egészségbiztosítások és millió forint a nem-életbiztosítások bruttó díjbevétele. A nem-életbiztosítások millió forint díjbevételt eredményeztek az IFRS-ek szerint 2015 első félévében, ez 32 százalékos növekedést jelent az előző év hasonló időszakához (1 249 millió forint) képest, mely elsősorban a casco állomány megnövekedett új értékesítésének következménye. Az életbiztosítási portfolióban az értékesített szerződések első éves díjaiból származó bruttó díjbevétel millió forint, mely 41 százalékos növekedés az előző év hasonló időszakához (797 millió forint) képest, elsősorban a BM csoportos életbiztosítási szerződésnek és a nyugdíjbiztosítások értékesítésének köszönhetően. A megújításokból származó évi első féléves bruttó díjbevét millió forint, szemben a év hasonló időszaki millió forintjával. A portfolióban a korábbi években kötött szerződések megújítási díjainak csökkenése lelassult, az előző éves 26 százalékos csökkenés 12 százalékra mérséklődött. Az életbiztosítási ügyfelek körülbelül 30,6 százaléka választja a biztosító szerződési feltételei által a szerződések 3. évfordulóját követően lehetővé tett díjszüneteltetési opciót, elsősorban ez okozza a megújítási díjak visszaesését. A díjszüneteltetési opció alkalmazásának a Csoport nyereségére gyakorolt hatása kevésbé jelentős, mivel díjszüneteltetés csak a szerződés élettartamának későbbi, kevésbé profitábilis szakaszában kérhető. Az eseti/egyszeri díjak a év hasonló időszak eseti/egyszeri díjbevételének 202 százalékát, millió forintot értek el, döntően a befektetési egységhez kötött életbiztosításokhoz kapcsolódóan. A teljes millió forintos életbiztosítási szegmens IFRS szerinti díjbevételén belül az eseti/egyszeri díjak aránya 19 százalékos, jelentősen növekedett az összehasonlító periódushoz képest (7 százalék), mely leginkább a Kibocsátó tavalyi év végén bevezetett egyszeri díjas termékének, a Gravisnak köszönhető. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 13

14 A meg nem szolgált díjak tartalékváltozása 2015 első félévében 382 millió forint, míg a viszontbiztosítónak átadott megszolgált díj összege 579 millió forint volt. Ezen tételek növekedése az előző év azonos időszakához képest elsősorban a nem-élet állomány növekedésének, illetve a nem-élet szegmens átalakított viszontbiztosítási struktúrájának eredménye. A Kibocsátó által értékesített azon befektetési egységekhez kötött életbiztosításokat, amelyek az IFRS-ek alapján nem minősülnek biztosítási szerződésnek, a Kibocsátó befektetési szerződésnek minősíti. A befektetési szerződésekhez kapcsolódóan a Kibocsátónak az időszakban 83 millió forint díj- és jutalékbevétele keletkezett. Az egyéb működési bevételek (480 millió forint) elsősorban a Kibocsátó eszközalap kezelésből származó bevételeit tartalmazzák (416 millió forint). Szintén ezen a soron kerül elszámolásra a reaktívált szerződésekhez kapcsolódó bevétel is (5 millió forint), ebből 2015 első félévében jelentősen kevesebb merült fel, mint az előző év azonos időszakában (30 millió forint). Az egyéb működési bevételek között található a számviteli politikai változások között ismertetett függő költségelvonásból származó bevétel (19 millió forint), mely az előző év hasonló időszakához képest (55 millió forint) jelentősen csökkent. A ráfordítások között az egyik legjelentősebb tétel a kárfizetések és szolgáltatások, valamint a kárrendezési költségek (együttesen millió forint). Utóbbiból millió forint a befektetéshez kötött életbiztosítások részleges- és teljes visszavásárlása és 234 millió forint az általános biztosítások kárráfordítása. Szintén jelentős a nettó tartalékváltozások ráfordítása (3 362 millió forint), mely a következő tartalékváltozások eredménye millió forint kapcsolódik a befektetési egységekhez kapcsolt életbiztosítási tartalékok növekedéséhez. A törlési tartalékok a kintlévőségek csökkenésével párhuzamosan csökkentek, 480 millió forinttal. Elsősorban a nem-élet ági működésből következően a függőkár tartalékok 168 millió forinttal csökkentek 2015 első féléve során. Főként az életbiztosítási szerződésállomány kapcsán az eredménytől független díjvisszatérítési tartalék 49 millió forinttal, a matematikai tartalék pedig 65 millió forinttal növekedett. A Kibocsátó összes működési költsége összesen millió forint volt 2015 első félévében, amelyből millió forint a fizetett megbízási díj, jutalék és egyéb szerzési költség, 926 millió forint egyéb működési költség. A szerzési költségek csökkenő tendenciát mutatnak, melynek oka az élet ági szerzési költségek csökkenése. Az egyéb működési költségek 16 millió forinttal növekedtek az előző év hasonló időszakához képest (2014 hasonló időszakában 910 millió forint volt). CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 14

15 A befektetési eredmény millió forint nyereség, mely az alábbiakban részletezett tényezők együttes eredménye. A 2015 első negyedévében tapasztalt nagyon jelentős hozam emelkedés után a második negyedévben stagnált a unit-linked befektetési eredmény, így első félévének végén millió forint a Kibocsátó unitlinked hozama. A negyedévben a főbb globális részvénypiaci MSCI indexek forintban mért teljesítménye (World, Emerging Markets, EU) az előző negyedéves kiemelkedő hozamokat jelentősen alulmúlva lényegében oldalozó mozgást mutatott. A kezdeti emelkedést tulajdonképpen ignorálta az időszak második felében bekövetkező árfolyamcsökkenés. A legjobb teljesítményt a hazai részvénypiac érte el kissé 10 százalék feletti hozammal. Az év második negyedévében kissé háttérbe kerültek a frissen megjelenő makrogazdasági adatok, helyettük a már-már rendszeresen visszatérő görögországi csődfélelmek és a világgazdaságot jelentősen meghatározó kínai növekedési félelmek kerültek a befektetők fókuszába. A tőkepiaci folyamatok hatására a navigátor szolgáltatás is aktivizálódott és tőkekivonást indukált az indiai részvénypiacot lefedő eszközalapokból. A kiáramló tőke a likviditási eszközalapok állományát gyarapította. Az ügyfelek számára legvonzóbb befektetések a negyedévben a latin-amerikai, a középkelet-európai és a hazai részvénypiacokon befektető eszközalapok voltak, azonban jelentős tőkebeáramlást könyvelhettek el az abszolút hozamú és aktívan kezet eszközalapok is. A befektetési eredményre negatív hatással volt a pénzügyi viszontbiztosítás kamatráfordítása 68 millió forint értékben is. A Kibocsátó saját befektetésein elért hozama 109 millió forint nyereség volt 2015 első félévében. A kamatozó részvény eredményhatása 2015 első félévében 0,4 millió forint kamatráfordítás a befektetési ráfordítások között, illetve 86 millió forint nyereség a beágyazott derivatívákhoz kapcsolódó eszközök és kötelezettségek valós érték változásából, vagyis összességében 86 millió forint nyereség. A Pannónia CIG Alapkezelőből a Csoportra jutó eredmény a Tőkemódszerrel elszámolt befektetések hozama soron jelenik meg, mely év első félévében 112 millió forint nyereség. Az adózás előtti eredmény mindezekre tekintettel 605 millió forint nyereség (2014. év hasonló időszakának újramegállapított adózás előtti eredménye 198 millió forint nyereség), melyet csökkent a 16 millió forintos adóráfordítás. Az egyéb átfogó jövedelem elsősorban az értékesíthető pénzügyi eszközök 9 millió forintos valós érték változását tartalmazza, a teljes átfogó jövedelem így év első félév végén 598 millió forint nyereség. A Kibocsátó mérlegfőösszege millió forint, pénzügyi helyzete stabil, kötelezettségeinek maradéktalanul eleget tett. A saját tőke nagysága június 30-án millió forint, a magyar számviteli törvény szerinti rendelkezésre álló szavatoló tőkéje millió forint, ezzel a Bit. szerinti törvényi tőkeszükségletet 231 százalékban fedezi. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 15

16 5. Vezetői beszámoló A Csoport 2015 első félévében az előző év hasonló időszakához képest 19 százalékkal több, millió forint éves állománydíjú biztosítási szerződést értékesített, amelyből 792 millió forint befektetési egységhez kötött életbiztosítás, 157 millió forint hagyományos és csoportos életbiztosítás, míg általános biztosítás millió forint. Az előző év hasonló periódusában az új értékesítés állománydíja millió forint volt, ebből 872 millió forint befektetési egységhez kötött szerződéshez, 63 millió forint hagyományos és csoportos életbiztosításhoz, 814 millió forint pedig általános biztosítási szerződéshez kapcsolódott. A saját hálózat megnövekedett értékesítése (43 százalékos növekedés az előző év azonos időszakához viszonyítva), a közbeszerzés keretében szerzett új üzlet, illetve az általános biztosítások között megnőtt casco és kezesség termék értékesítés ellensúlyozta a brókeri csatorna unit-linked értékesítésében a Quantis-szal megszüntetett partnerkapcsolat következményeként várt visszaesést, így az új értékesítés állománydíja 119 százaléka a 2014 első félévében szerzett portfoliónak. Új értékesítés 4 Új értékesítések állománydíja Változás Változás % (A - C) / C (millió Ft) (A) (B) (C ) (A - C) Befektetéshez kötött életbiztosítások % Hagyományos és csoportos életbiztosítások % Általános biztosítások % Összes állománydíj % A év első félévében eladott életbiztosítási szerződések esetében a saját hálózat teljesítménye 51 százalékot, míg az egyéb független biztosításközvetítők alkotta - értékesítési csatorna Magyarországon 47 százalékot, Szlovákiában 2 százalékot tett ki. Az általános biztosítások értékesítése csaknem teljes egészében a brókeri csatorna teljesítménye. A Kibocsátó által a MABISZ felé önkéntes adatszolgáltatás keretében lejelentett új szerzés adatok (lsd. tőzsdei tájékoztatók 1. számú mellékletei) az élet szegmensben tartalmazzák a korábban törölt szerződések reaktiválásából származó állománynövekedést. A nem forintban denominált szerződések esetében az időszak végi árfolyamon történik az új szerzések jelentése, így az euró árfolyamának ingadozása is torzíthatja az adatok összehasonlíthatóságát. A Kibocsátó menedzsmentje az új szerzéseket a reaktiválásoktól és az árfolyamváltozások hatásától megtisztított formában vizsgálja. 4 Menedzsment információs adatok, a korábbi jelenésekkel összhangban lévő adatok a magyar számviteli törvény szerint készült negyedéves tájékoztatók I. számú mellékletében találhatók. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 16

17 Piaci részesedési mutatók 5 millió Ft 2015 Q Q Q1 Piaci részesedés millió Ft Piaci részesedés millió Ft Piaci részesedés Életbiztosítási ág díjbevétele alapján ,93% ,69% ,45% Életbiztosítási ág korrigált díjbevétele alapján ,90% ,29% ,42% Nemélet biztosítási ág díjbevétele alapján 972 0,73% 740 0,60% ,18% A korrigált díjbevételeket vizsgálva elmondható, hogy a Kibocsátó az életbiztosítási piacon 3,9 százalékos piaci részesedéssel a 9. legnagyobb korrigált díjbevétellel rendelkező társaság volt a évi első negyedéves adatok alapján. Az EMABIT első negyedévében a díjbevétel tekintetében 0,73 százalékos részesedést szerzett a nemélet piacon. A nem-élet szegmens 2015 első félévében millió forint bruttó díjbevételt ért el. A díjbevételen belül az egyes termék által képviselt rész a tavalyihoz hasonlóan alakult első félévében a Casco újra vezető ágazat lett (38%) és a felelősség a második legjelentősebb (27%), míg a kezesség a harmadik legnagyobb ágazat (6,22%) a bruttó díjbevételi részesedését tekintve. A tűz- és elemi károk, egyéb vagyoni károk, szállítmány és baleset ágazatok részesedése egyaránt 3-6% körüli. A fennmaradó részen a KGFB és a többi ágazat osztozik. A ráfordítások közül jelentős tétel a kárráfordítások összege (66 millió forint), mely kárkifizetésekből (191 millió forint) függőkárok tartalékának változásából (-168 millió forint) és kárrendezési költségekből (43 millió forint) áll. A nettó kárráfordítások kezdvező alakulása a viszontbiztosítási struktúra megváltoztatásának, illetve a KGFB és Casco ágazatok pozitív lebonyolítási eredményének köszönhető hasonló időszakához képest a nettó kárráfordítás 83 százalékkal csökkent, miközben a nettó megszolgált díj csökkenése 26 százalék. Ezáltal a bruttó kárhányad 50 százalékról 39 százalékra, míg a nettó kárhányad 47 százalékról 11 százalékra csökkent az előző évhez képest. Az egyéb tartalékváltozások összege 5 millió forint, amit elsősorban az eredménytől független díjvisszatérítési tartalék felszabadítás okoz. A díjak, jutalékok és egyéb szerzési költségek az előző év hasonló időszakához képest 64 millió forinttal (15 százalékkal) nőttek, annak ellenére, hogy a bruttó megszolgált díj 319 millió forinttal (29 százalékkal) nőtt, mivel az alacsonyabb szerzési költséghányaddal működő ágazatok (casco) jobban növekedtek, mint a magasabb szerzési költséghányadú termékek (vagyon, szállítmány, felelősség). A kárrendezési költségek jelentősen, 51 százalékkal csökkentek 2014 hasonló időszakához képest, ugyanakkor az igazgatási költségek is 27 százalékkal csökkentek 2014 első félévéhez viszonyítva. Mindezek hatására a nem-élet szegmens eredménye 86 millió forint nyereség, 120 millió forinttal több, mint év első félévében. 5 Jelen negyedéves jelentés készítésekor második negyedévre vonatkozó MABISZ piaci adatok még nem állnak rendelkezésre, így a első negyedévi adatokat tartalmazza a táblázat. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 17

18 A Biztosító a évben fontos stratégiai irányváltást hajtott végre, mely meghatározta 2015 első félévének eredményeit is. A termékoldalon a nyugdíjbiztosítások továbbra is igen jelentős szerepet játszanak az értékesítésben. A év egyik legfontosabb feladata élet oldalon a korábbi stratégiai partner kieső értékesítésének pótlása más csatornák által, illetve a jó minőségű és stabilan növekvő, hosszú távon fizetett szerződésekből álló portfólió építése. A nem-élet szegmensben a év a nyereségesség megszilárdításáról, illetve a niche piacok további kiaknázásáról fog szólni. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 18

19 6. Működési szegmensek A Kibocsátó életbiztosítási szegmensét a CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., a nem életbiztosítási szegmensét a CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt., míg az egyéb szegmenseket a Csoport további leányvállalatai alkotják. Szegmens információk 2015 Q1-Q2 (adatok millió forintban) ESZKÖZÖK 2015 Q1-Q2 Neméletbiztosítási Egyéb kimutatások levezetéséhez kimutatások levezetéséhez Módosító tételek a pénzügyi Módosító tételek a pénzügyi Életbiztosítási szegmens szegmens (IFRS - HAL) (konszolidáció) Összesen Immateriális javak Ingatlanok, gépek és berendezések Halasztott adó követelések Halasztott szerzési költségek Viszontbiztosító részesedése a biztosítástechnikai tartalékokból Leányvállalatok Befektetés közös vezetésű vállalatokban Értékesíthető pénzügyi eszközök Befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítások szerződői javára végrehajtott befektetések Pénzügyi eszközök befektetési szerződések Pénzügyi eszközök beágyazott derivatívák Biztosítási szerződésből származó és egyéb követelések Egyéb eszközök és elhatárolások Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek Kapcsolt követelések Eszközök összesen *HAL Hungarian Accounting Law, magyar számviteli törvény CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 19

20 Szegmens információk 2015 Q1-Q2 folytatás (adatok millió forintban) KÖTELEZETTSÉGEK 2015 Q1-Q2 Neméletbiztosítási Egyéb kimutatások levezetéséhez kimutatások levezetéséhez Módosító tételek a pénzügyi Módosító tételek a pénzügyi Életbiztosítási szegmens szegmens (IFRS - HAL) (konszolidáció) Összesen Biztosítástechnikai tartalékok Biztosítástechnikai tartalékok a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítás szerződői javára Befektetési szerződések Kamatozó részvény kibocsátásából származó kötelezettségek Kölcsönök és pénzügyi viszontbiztosítás Kötelezettségek biztosítási ügyletekből Kapcsolt kötelezettségek Egyéb kötelezettségek és céltartalékok Kötelezettségek összesen NETTÓ ESZKÖZÖK SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Tőketartalék Egyéb tartalékok Eredménytartalék Saját tőke összesen CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 20

21 Szegmens információk 2015 Q1-Q2 - folytatás (adatok millió forintban) ÁTFOGÓ JÖVEDELEMKIMUTATÁS 2015 Q1-Q2 Neméletbiztosítási Egyéb kimutatások levezetéséhez kimutatások levezetéséhez Módosító tételek a pénzügyi Módosító tételek a pénzügyi Életbiztosítási szegmens szegmens (IFRS - HAL) (konszolidáció) Összesen Biztosítási díjak Meg nem szolgált díjak tartalékának változása Bruttó megszolgál díj Viszontbiztosítóknak átadott megszolgált díj Biztosítási díjak, nettó Díj -és jutalékbevételek befektetési szerződésekből Befektetések bevétele Tőkemódszerrel elszámolt befektetések hozama (nyereség) Egyéb működési bevételek Egyéb bevételek Bevételek összesen Kárfizetések és szolgáltatások, valamint kárrendezési költségek Biztosítástechnikai tartalékok és befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítási tartalékok nettó állományváltozása Befektetések ráfordítása Befektetési szerződésekhez kapcsolódó kötelezettségek valós érték változása Beágyazott derivatívákhoz kapcsolódó eszközök és kötelezettségek valós érték változása Befektetési ráfordítások, tartalékváltozások és szolgáltatások, nettó Díjak, jutalékok és egyéb szerzési költségek Egyéb működési költségek Működési költségek Adózás előtti eredmény Adóbevételek / (ráfordítások) Mérleg szerinti eredmény Egyéb átfogó jövedelem Teljes átfogó jövedelem CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 21

22 Összehasonlító adatok a 2015 második negyedéves szegmens információkhoz (2014 Q1-Q2) (adatok millió forintban) ESZKÖZÖK 2014 Q1-Q2 Neméletbiztosítási Egyéb kimutatások levezetéséhez kimutatások levezetéséhez Módosító tételek a pénzügyi Módosító tételek a pénzügyi Életbiztosítási szegmens szegmens (IFRS - HAL) (konszolidáció) Összesen Immateriális javak Ingatlanok, gépek és berendezések Halasztott adó követelések Halasztott szerzési költségek Viszontbiztosító részesedése a biztosítástechnikai tartalékokból Leányvállalatok Befektetés közös vezetésű vállalatokban Értékesíthető pénzügyi eszközök Befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítások szerződői javára végrehajtott befektetések Pénzügyi eszközök befektetési szerződések Pénzügyi eszközök beágyazott derivatívák Biztosítási szerződésből származó és egyéb követelések Egyéb eszközök és elhatárolások Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek Kapcsolt követelések Eszközök összesen *HAL Hungarian Accounting Law, magyar számviteli törvény CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 22

23 Összehasonlító adatok a 2015 második negyedéves szegmens információkhoz (2014 Q1-Q2) folytatás (adatok millió forintban) KÖTELEZETTSÉGEK 2014 Q1-Q2 Neméletbiztosítási Egyéb kimutatások levezetéséhez kimutatások levezetéséhez Módosító tételek a pénzügyi Módosító tételek a pénzügyi Életbiztosítási szegmens szegmens (IFRS - HAL) (konszolidáció) Összesen Biztosítástechnikai tartalékok Biztosítástechnikai tartalékok a befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítás szerződői javára Befektetési szerződések Kamatozó részvény kibocsátásából származó kötelezettségek Kölcsönök és pénzügyi viszontbiztosítás Kötelezettségek biztosítási ügyletekből Kapcsolt kötelezettségek Egyéb kötelezettségek és céltartalékok Kötelezettségek összesen NETTÓ ESZKÖZÖK SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Tőketartalék Egyéb tartalékok Eredménytartalék Saját tőke összesen CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 23

24 Összehasonlító adatok a 2015 második negyedéves szegmens információkhoz (2014 Q1-Q2) folytatás (adatok millió forintban) ÁTFOGÓ JÖVEDELEMKIMUTATÁS 2014 Q1-Q2 Neméletbiztosítási Egyéb kimutatások levezetéséhez kimutatások levezetéséhez Módosító tételek a pénzügyi Módosító tételek a pénzügyi Életbiztosítási szegmens szegmens (IFRS - HAL) (konszolidáció) Összesen Biztosítási díjak Meg nem szolgált díjak tartalékának változása Bruttó megszolgál díj Viszontbiztosítóknak átadott megszolgált díj Biztosítási díjak, nettó Díj -és jutalékbevételek befektetési szerződésekből Befektetések bevétele Tőkemódszerrel elszámolt befektetések hozama (nyereség) Egyéb működési bevételek Egyéb bevételek Bevételek összesen Kárfizetések és szolgáltatások, valamint kárrendezési költségek Biztosítástechnikai tartalékok és befektetési egységekhez kötött (unit-linked) életbiztosítási tartalékok nettó állományváltozása Befektetések ráfordítása Befektetési szerződésekhez kapcsolódó kötelezettségek valós érték változása Beágyazott derivatívákhoz kapcsolódó eszközök és kötelezettségek valós érték változása Befektetési ráfordítások, tartalékváltozások és szolgáltatások, nettó Díjak, jutalékok és egyéb szerzési költségek Egyéb működési költségek Működési költségek Adózás előtti eredmény Adóbevételek / (ráfordítások) Mérleg szerinti eredmény Egyéb átfogó jövedelem Teljes átfogó jövedelem CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 24

25 7. IFRS HAL módosító tételek részletes magyarázata A) Alapítási költségek és hasznos élettartam újramegállapítása A magyar számviteli törvény alapján a Csoport aktiválta az általános, nem-életbiztosítási leányvállalat alapítási költségeit. Az alapítási költségek nem felelnek meg az IFRS-ek szerinti immateriális eszköz megjelenési kritériumainak, ezért IFRS-ben felmerüléskor költségként elszámolásra kerültek. A Csoport korábban a magyar számvitelben használttól eltérő értékelési kulcsokat alkalmazott az immateriális javak esetében, amelynek hatása különbözetként megjelenik. B) Befektetési szerződések átsorolásai A Csoport az IFRS számviteli politika alapján azon unit-linked szerződéseit, melyek nem tartalmaznak jelentős biztosítási kockázatot befektetési szerződésnek minősíti. A befektetési szerződésekhez kapcsolódó követeléseket és kötelezettségeket eredménnyel szemben valós értéken értékeli. A kapcsolódó díj, kár, és jutalék tételek elszámolása a befektetési szerződések esetében az IAS 39 alapján történik. C) Közös vezetésű vállalatok Csoportra jutó eredményének elszámolása A magyar számviteli törvény szerint a közös vezetésű vállalatokban lévő befektetések könyv szerinti értékének, és piaci értékének különbözeteként beállított módosító tétel. D) Értékesíthető pénzügyi eszközök értékelése A csoport az IFRS számviteli politikának megfelelően az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelte az értékesíthető pénzügyi eszközöket. A kapcsolódó árfolyamnyereség/árfolyamveszteség, és elhatárolás tételei az IAS 39 alapján kerülnek elszámolásra. E) Kamatozó részvénykibocsátás A kibocsátott kamatozó részvények az EU IFRS-ek szerint a feltételek alapján törzsrészvénnyé történő konverzióig kötelezettségként kerülnek bemutatásra. Mindezek miatt a Csoport által kimutatott jegyzett tőke és tőketartalék eltér a magyar számviteli törvény szerint kimutatott jegyzett tőkétől és tőketartaléktól. Az átváltásig a kötelezettségek között szereplő érték megbontásra kerül egy amortizált bekerülési értéken nyilvántartott alapinstrumentumra, illetve kamatra. A kötelezettség változása kamatráfordításként a Befektetések ráfordítása soron kerülnek elszámolásra. Az alap instrumentumról leválasztásra kerül két kapcsolódó derivatív elem, melyek értékelése az eredménnyel szemben valós értéken történik. F) Európai Uniós pályázaton nyert állami támogatás elszámolása Az elnyert pályázatokhoz kapcsolódó állami támogatások bevételeként az összemérés elvével összhangban- a felmerült költségekre járó támogatási összeg kerül beállításra az IFRS pénzügyi kimutatásokba. A bevétel időszakok közötti megbontása a felmerült költségek arányában történik. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 25

26 G) Saját részvények Az IAS 32 standard 33. és 34. pontja alapján a társaság saját részvényeit a saját tőkét csökkentő tételként kell bemutatni. Semmilyen nyereség vagy veszteség nem számolható el az eredményben a saját részvények vételéhez, eladásához, kibocsátásához vagy megszüntetéséhez kapcsolódóan. Mivel az IFRS-ek nem határoznak meg speciális bemutatási kritériumokat a saját részvényekkel kapcsolatban, a Kibocsátó a megszerzett saját részvények névértékét külön soron mutatja be a saját tőkén belül. (saját tőkét csökkentő). Amennyiben a saját részvények eladásra, vagy újrakibocsátásra kerülnek a csökkenő saját részvények névértéke ezt a külön mérlegsort csökkenti. A névértéktől eltérő bekerülési ár különbözete a tőketartalékot módosítja. Korábbi időszakok módosító tételeinek tőkén belüli átrendeződést eredményező különbözetei H) Tőkebevonás költségeinek elszámolása I) Részvényopciós program J) Dolgozói részvénykibocsátás költsége Konszolidációs módosító tételek magyarázata Szegmensek között lévő részesedések, követelések és kötelezettségek, bevételek és ráfordítások, és a szegmensek közötti tranzakciókból származó közbenső eredmények, a konszolidációkor kiszűrésre kerültek CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 26

27 8. Alkalmazottak száma, tulajdonosi struktúra A Kibocsátó alkalmazottainak száma június 30-án 97 fő. A Kibocsátó alaptőkéjének összetétele (2015. június 30.)* Részvénysorozat Névérték (Ft/darab) Kibocsátott darabszám Össznévérték (Ft) A sorozat ebből saját részvény B sorozat C sorozat Alaptőke nagysága *Magyar számviteli törvény szerinti adatok A részvényekhez kapcsolódó szavazati jogok száma (2015. június 30.) Kibocsátott darabszám Szavazati jogra jogosító részvények darabszáma Részvénysorozat Részvényenkénti szavazati jog Összes szavazati jog Sajátrészvények száma A sorozat B sorozat C sorozat Összesen: A Kibocsátó tulajdonosi szerkezete (2015. június 30.) Részvény darabszám Tulajdoni hányad Szavazati jog Belföldi magánszemély ,93% 48,93% Belföldi intézmény ,94% 47,94% Külföldi magánszemély ,58% 0,58% Külföldi intézmény ,85% 1,85% Nominee, külföldi intézmény ,19% 0,19% Nem nevesített tétel ,51% 0,51% Összesen ,00% 100,00% CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 27

28 A Kibocsátó a részvénykönyv vezetésével a KELER Központi Értéktár Zrt.-t bízta meg. Amennyiben a tulajdonosi megfeleltetés során van olyan számlavezető, amely ügyfeleinek tulajdonában van CIGPANNONIA részvény, azonban nem szolgáltat adatot a részvényes(ek)re vonatkozóan, úgy az ily módon be nem azonosított részvények tulajdonosai Nem nevesített tétel megnevezéssel szerepelnek a részvénykönyvben. A Kibocsátó befektetései június 30-án Név Székhely Kibocsátó részesedése CIG Pannónia Első Magyar Általános Biztosító Zrt Budapest, Flórián tér % CIG Pannónia Szolgáltató Központ Korlátolt Felelősségű Társaság "végelszámolás alatt" Budapest, Flórián tér % Pannónia PI-ETA Kegyeleti Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság 1033 Budapest, Flórián tér % Pannónia CIG Alapkezelő Zrt Budapest, Nyár utca % 6 A végelszámolás befejezésével a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága július 14. hatállyal elrendelte a CIG Pannónia Szolgáltató Központ Korlátolt Felelősségű Társaság cégjegyzékből való törlését. CIG Pannónia Életbiztosító Nyrt., második negyedéves jelentés 28